市场规模及销量数据 - 全球顶级超跑市场规模预计由2023年约191.6亿美元增至2024年256亿美元，复合年增长率达33.6%[4] - 2023年全球豪华车市场规模为4838.4亿美元，预计2032年增长至7442.0亿美元，2024 - 2032年复合年增长率为4.9%[5] - 2023年全球纯电动车及插电式混合动力电动车交付量达1420万辆，同比增长35%，其中纯电动车1000万辆，插电式混合动力电动车及增程式电动车420万辆[6] - 中国2023年电动汽车销量达840万辆，占全球销量59%，全球65%电动汽车产自中国[8] - 2024年乘用电动汽车预计销量为1670万辆，中国预计占全球销量约60%[29] 公司业务发展 - 公司2023年继续开发顶级超跑及豪华电动车，巩固在豪华出行行业的领先地位[9] - 公司旗舰顶级超跑Apollo IE确保出众原始动力和纯粹情感美学完美融合[10] - 公司Apollo EVO项目预计明年开放预订，将重新定义内燃机顶级超跑[10] - 公司通过附属公司GLM为客户提供出行开发及工程服务，GLM是日本首家获得电动汽车生产牌照的公司[15] - 公司计划开发豪华电动汽车车型，以迎合市场对豪华、科技及可持续性一体化的增长需求[14] - 2023年初公司与上海科技大学在智慧出行开发领域展开合作[18] - 2023年3月公司与广州巨湾技研有限公司订立战略合作协议，专注于极快充电池系统的开发及应用[19] 公司业务出售与收购 - 2023年2月22日公司完成出售德国汽车工程服务供应商Ideenion Automobil AG，总现金代价为1500万欧元[22] - 公司继续战略性出售原有业务，包括部分借债业务，总代价为4.08亿港元[22] - 2023年9月8日公司宣布终止收购WM Motor Global Investment Limited的全部已发行股本[25] - 2022年12月23日，公司出售Ideenion全部已发行股本，总代价1500万欧元（约1.2435亿港元），2023年2月22日完成[64] - 2022年12月30日，明丰出售胜达行全部股本，总代价4.08亿港元，2023年7月31日完成[65][66] - 2023年1月11日，公司拟收购WM Motor全部已发行股本，代价20.2327亿美元（约158.5371亿港元），9月8日终止收购[68][70] - 2022年12月30日公司订立出售协议，以408,000,000港元出售胜达行全部股本，该出售事项于2023年7月31日完成[109][110] - 2023年1月11日，公司全资附属公司Castle Riches拟以2.02327亿美元（约158.5371亿港元）收购威马汽车全部已发行股本，后于2023年9月8日终止收购协议[113][116] 公司注册及股本相关 - 公司注册地由开曼群岛更改至百慕达，并实施股本重组[24] - 迁册于2023年12月12日生效，注册办事处变更为百慕达的Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda [75] - 新存续大纲及新公司细则于2023年12月12日生效[76] - 股本重组于2023年12月14日生效，法定股本为20亿港元，分为200亿股每股面值0.01港元的股份，已发行4.80654928亿股，已发行股本总面值为480.654928万港元[79] - 股份合併是将每二十股每股面值0.10港元的普通股合併为一股每股面值2.00港元的合併股份[78] - 股本削减是将每股已发行合併股份的面值由2.00港元削減至0.01港元[78] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，公司收入约2.792亿港元，较上一报告期减少约64.0%[33] - 本年度公司毛利约6310万港元，毛利率增加至约22.6%（上一报告期为20.6%）[34] - 一般及行政费用减少41.5%至约1.61亿港元（上一报告期为2.753亿港元）[35] - 按公平值计入损益之金融资产的公平值收益约7270万港元（上一报告期为4.393亿港元）[36] - 若干资产减值，包括商誉约4.102亿港元（上一报告期为1.078亿港元）、应收贷款约9720万港元（上一报告期为3880万港元）及其他应收款项约1.791亿港元（上一报告期为420万港元）[36] - 公司由上一报告期录得公司拥有人应占溢利约2.635亿港元，扭转为公司拥有人应占亏损约8.605亿港元[37] - 公司持有EV Power优先股142,820千股，占有关投资对象之33.23%，占集团资产总额之13.39%，公平值为5.24716亿港元[38] - 公司持有Divergent优先股4,932千股，占有关投资对象之19.40%，占集团资产总额之22.94%，公平值为8.99013亿港元[38] - 2023年12月31日，借贷分部有三名公司借款人和一名个人借款人的未偿还贷款，平均贷款规模约为4640万港元，无逾期款项，贷款利率为5%至7.2%[42] - 2023年12月31日，借贷分部应收贷款（扣除贷款减值）为185752000港元，其中一年内须偿还114267000港元，第三年须偿还71485000港元[43] - 2023年12月31日，应收贷款总账面值分别约11.03%、38.44%及38.23%以个人担保、企业担保及抵押品作抵押[44] - 2023年12月31日，借贷分部就应收贷款总额约1.93692亿港元计提减值拨备约794万港元[46] - 2022年12月31日预期信贷亏损拨备约为486.7万港元，2023年12月31日增加约307.3万港元（增加约63.1%）[49] - 2023年12月31日，约1.93692亿港元应收贷款按十二个月预期信贷亏损计量亏损拨备[49] - 2023年12月31日，无撇销应收贷款[50] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约6430万港元（2022年12月31日：5250万港元）[53] - 2023年12月31日，集团流动资产总值约7.193亿港元，流动负债总额约5.248亿港元；2022年12月31日，流动资产总值13.405亿港元，流动负债总额6.189亿港元[54] - 2023年12月31日，集团存货约7590万港元，应收账款等约4.535亿港元，应收贷款约1.256亿港元；2022年12月31日，存货9060万港元，应收账款等约3.524亿港元，应收贷款约1.746亿港元[54] - 集团存货周转期、应收账款周转期及应付账款周转期分别为141日、27日及177日[55] - 2023年12月31日，公司拥有人应占权益约33.632亿港元；2022年12月31日，为42.754亿港元[56] - 2023年12月31日，集团计息银行借款总额约3780万港元，可换股债券约1.212亿港元；2022年12月31日，分别为8820万港元及1.762亿港元[57] - 2023年12月31日，资产负债比率约1.1%；2022年12月31日，为2.1%[59] - 2023年12月31日，集团账面价值约3520万港元的永久业权土地及楼宇等已抵押，获银行贷款约1310万港元；截至2022年12月31日止十五个月，分别为1.201亿港元及4620万港元[60] - 2023年公司收入为279,213千港元，经营活动产生亏损845,718千港元，年内亏损868,976千港元[95] - 2023年公司总资为3,919,669千港元，总负债为578,212千港元，资产净值为3,341,457千港元[96] - 2023年12月31日公司可供分派储备约3,828,349,000港元，2022年为3,117,443,000港元[102] - 2023年公司5大客户销售额合共占总销售额约64%，最大客户销售额占总销售额约27%，最大供应商总采购额占约99%[103] 公司借贷业务管理 - 公司通过借贷团队和借贷委员会对借贷业务进行严格内部监控[51] - 借贷团队完成信贷评估后建议贷款条款，交由借贷委员会审批，并持续监控贷款可收回性[52] 公司股权认购 - 2024年3月15日，公司与认购方订立认购协议，有条件同意配发及发行4.45652177亿股认购股份，认购价为每股0.46港元[117] 公司购股计划 - 公司于2013年3月1日采纳二零一三年购股计划，旨在吸引及留聘人员、激励相关方及促进业务成功[129] - 2013年购股权计划于2023年2月28日届满，不可再授出购股权，但条文维持生效以便行使此前已授出或行使的购股[130] - 2023年1月1日至12月31日，2013年购股计划下购股权总数从24,349,400份减至23,999,400份，减少350,000份[132] - 2013年购股计划下已授出全部购股权获行使时可供发行股份总数为23,999,400股，相当于报告日期公司已发行股份总数约4.16%，除以本年度已发行普通股加权平均数约为4.99%[135] - 2023年初，2013年购股计划下可供授予购股数为17,175,992份，12月31日无可供授予购股[134] - 公司于2023年6月30日采纳2023年购股计划，并获股东批准[136] - 截至2023年12月31日，无购股根据2023年购股计划授出、行使或失效，可供授予购股数为48,065,492份，相当于报告日期公司已发行股份总数约8.33%[137] - 2013年购股计划下合资格参与人士包括集团雇员、董事、客户等[131] - 2023年购股计划下合资格参与者包括雇员参与者和关联实体参与者[139] - 2016年7月19日授予雇员的购股，可按不同比例在不同时间段行使，如20%在2017年7月19日至2026年7月18日行使[133] - 股本重组于2023年12月14日生效，2013年购股计划下购股数目及行使价已作调整[133] - 2023年购股权计划有效期为2023年6月30日起十年，至2033年6月29日止[147] - 合资格参与者可在授出日期起28日内接纳购股要约，接纳时需汇款1.00港元[144] - 2023年购股计划下购股归属期不少于12个月，特定情况除外[145] - 行使价不得低于授出日期收市价、前五营业日平均收市价及授出面值三者较高者[146] - 若授出购股后某人12个月内获发股份超公司相关类别已发行股本1%，需股东大会批准[141] - 若向主要股东等授出购股后，其12个月内获发证券超相关类别已发行证券0.1%，需股东大会批准[142] 公司股权结构 - 截至2023年12月31日，威马汽车等持有113,777,267股，占已发行股份23.67%[150] - 截至2023年12月31日，何敬民先生持有30,854,823股，占已发行股份6.42%[150] - 截至2023年12月31日，Ruby Charm Investment Limited持有27,510,223股，占已发行股份5.72%[150] 公司董事相关 - 许晋瑛先生自2023年9月20日起获委任为执行董事兼董事会主席，陈逸子女士自2023年11月1日起获委任为执行董事[23] - 2023年9月20日许晋瑛先生获委任为执行董事，何敬丰先生辞任执行董事[105] - 2023年11月1日陈逸子女士获委任为执行董事[105] - 2023年10月31日李驹先生、Wilfried Porth先生辞任执行董事[105] - 2023年9月18日戚正刚先生辞任执行董事[105] - 2023年12月1日沈晖先生辞任非执行董事[105] - 许晋瑛40岁，2023年9月20日加入公司任执行董事等职，12月1日起任薪酬委员会成员及提名委员会主席[165] - 陈逸子37岁，2023年11月1日起任执行董事等职，2023年5月获特许另类投资分析师认可[168][170] - 张振明53岁，2017年11月24日起任独立非执行董事，2018年12月17日起任薪酬委员会主席[172] - 翟克信75岁，2018年4月23日起任独立非执行董事，12月17日起任多委员会成员[175] - Charles Matthew Pecot III 62岁，2019年6月1日起任独立非执行董事及多委员会成员[178] - 张振明拥有逾30年会计及财务经验，2005年起