财务业绩 - 2023年集团收益约1.859亿港元较2022年约1.915亿港元减少2.9%[4][16][32] - 2023年公司股东应占年内溢利约747万港元2022年亏损约1.233亿港元[4] - 2023年每股盈利为0.15港仙2022年每股亏损为2.45港仙[4] - 2023年12月31日毛利为8110万港元2022年为8260万港元毛利减少约150万港元[33] - 2023年毛利率增加至43.6%较2022年增加约0.5%[33] - 行政支出较2022年减少约2850万港元[35] - 2023年所得税开支减少约120万港元[37] - 2023年12月31日银行结存及现金约为1.741亿港元[40] - 2023年投资约1090万港元用于购置设备[41] - 2023年12月31日公司股权持有人应占权益约为4.92亿港元[45] - 2023年12月31日集团流动资产净值约为2.53亿港元[46] - 2023年12月31日研发费用约1680万港元2022年约1740万港元[20] - 2023年12月31日政府补助及有关研发技术投入培训咨询的其他收入约200万港元2022年约280万港元[20] 业务发展 - 齿科业务销售服务网络覆盖中国市场与2200多家单位建立合作关系[5] - 齿科业务受国家集采影响仍保持增长种植体业务收购整合后业绩显著增长[6] - 康复业务在深圳四个区营运提供多种康复服务[7] - 康复业务面对竞争开展降本增效回归骨科术后康复业务[8] - 齿科业务将扩大国内外销售网络扩大中国产能发展高端新型产品[10] - 公司将在全球寻求潜在投资机会整合齿科上下游业务[11] - 康复业务将通过多种手段提升经营表现并在大湾区规模化复制发展[12] - 2023年齿科业务收益约1.794亿港元较2022年约1.813亿港元减少约190万港元[18] - 2023年种植体业务显著增长临床应用超万例[20] - 齿科业务将扩大国内外销售网络发展高端产品[28] 投资情况 - 按公平值计入损益之金融资产于2023年12月31日的公平值约为1.931亿港元占集团总资产约31.9%[52] - 按公平值计入损益之金融资产于2023年度公平值亏损约为2130万港元[52] - 珠海金镒铭股权投资基金合的投资成本为1.652892562亿港元2023年12月31日公平值为1.44亿港元占总资产74.6%年度公平值亏损2390万港元[54] - 浩易康养服务（深圳）合伙企业（有限合伙）投资成本4650万港元2023年12月31日公平值4910万港元占总资产25.4%年度公平值盈利260万港元[54] - 截至2023年12月31日年度除已披露投资外公司无重大投资无重大收购或出售附属公司联营公司合营企业[55] - 截至报告日期董事会无授权其他重大投资或额外资本资产计划[55] - 2023年出售珠海十里莲江国际健康城控股权益[23] 公司治理 - 截至2023年12月31日年度集团已遵守上市规则附录C1所载企业管治守则第二部分条文除部分偏离情况[70] - 集团已委聘独立国际审核公司每年进行内控审核无内部审核职能将按年检讨需求[70] - 董事会负责集团业务整体管理承担领导监控责任以提高股东价值[71] - 董事可全面及时使用资料并获公司秘书建议服务独立非执行董事可寻求独立专业意见[72] - 截至2023年12月31日及报告日期董事会成员构成包括执行与独立非执行董事[73][74] - 除另有披露董事成员间无重大关系[75] - 董事会符合上市规则有关独立非执行董事委任规定[76] - 独立非执行董事为董事会带来业务及财务等贡献[77] - 董事会按年度审查确保获得独立意见及观点机制的实施情况及有效性[78] - 提名董事时采纳董事会成员多元化政策[80] - 主席郭英成负责集团总体企业发展方向等行政总裁罗军负责日常管理[82] - 董事应轮流退任至少每三年一次[83] - 董事会有权委任董事填补空缺或增加人数[84] - 提名委员会主要职责包括审议新董事委任等[87] - 董事会目标五年内实现性别多元化男女比率4:3[88] - 新委任董事接受就职介绍[93] - 董事持续获得法例等最新资料必要时安排专业简报[94] - 截至2023年12月31日年度内公司举行4次董事会会议审查批准财务及经营表现等[102] - 各董事在2023年任期内董事会等会议出席情况[104] - 公司已采纳标准守则董事于2023年已遵守[105] - 公司制定雇员书面指引2023年无雇员违反事件[106] - 公司秘书2023年符合不少于15小时相关培训规定[108] - 董事会保留集团主要事项决定权[109] - 集团日常管理等委派给高级管理层[110] - 高级管理层有责任向董事会等提供资料[111] - 公司设立三个委员会有书面职权范围[112] - 薪酬委员会2023年未举行会议以书面决议案替代[116] - 截至2023年12月31日年度审核委员会举行2次会议[125] - 2023年开元信德会计师事务所审核服务酬金1270000港元非审核服务酬金513000港元[128] - 公司独立核数师由致同（香港）会计师事务所转为开元信德会计师事务所2022年7月11日起生效[127] 风险管理 - 公司已制定并采纳多项风险管理程序及指引[132] - 公司通过关键业务流程等明确操作权责[132] - 截至2023年12月31日年度董事会通过审核委员会进行至少每年一次的风险管理及内控系统检讨[132] - 基于内控审查结果公司对已识别评估重大风险等表示满意[133] - 董事会负责批准披露内幕资料政策[135] - 员工若知悉重要或内幕消息需及时书面汇报[137] - 定期报告由员工编制包括管理报告和每月管理账目[136] 股东相关事务 - 董事会将定期每半年审视集团表现以决定是否宣派股息[144] - 股东周年大会为董事会与股东提供沟通机会[147] - 持股不少于10%股东可要求董事会召开股东特别大会并需承担相关开支[150][151] - 占公司全部表决权不少于5%或不少于100名持股股东可提出建议供公司股东大会考虑[152] - 股东可向公司秘书发出对董事会的咨询及关注事项等[154] - 公司于2023年6月21日股东周年大会通过特别决议案采纳新公司细则[155] 环境、社会及管治（ESG） - 环境社会及管治报告涵盖部分子公司环境表现社会及管治表现涵盖所有业务附属公司占总收益多于90%[158] - 报告参考香港联交所证券上市规则附录二十七要求编制并经董事会于2024年3月28日审阅确认批准[159] - 集团使用重要性量化平衡一致性汇报原则概述企业社会责任表现[161] - 集团建立由上而下的ESG架构董事会负责制定ESG策略等[168] - 董事会承担评估厘定ESG相关风险机遇等多项责任[170] - 集团积极与持份者接洽识别ESG议题并采取多项措施[172] - 识别出不同持份者的期望关注事项及沟通渠道[173] - 集团对环境社会及经营项目进行评估确保业务目标符合持份者期望[174] - 识别出21个环境、社会及管治议题[175] - 按0到10级评估环境、社会及管治议题重要性[175] - 从两个维度对议题排序编制重要性矩阵[176] - 重要议题集中在空气污染等领域[178] - 2023年氮氧化物排放2.6千克2022年为4.2千克[184] - 2023年硫氧化物排放0.1千克2022年为0.1千克[184] - 2023年可吸入悬浮粒子排放0.2千克2022年为0.3千克[184] - 2023年温室气体范围1汽油消耗20.6吨范围2电力消耗894.1吨总排放914.7吨[184] - 2023年无害废弃物6.6吨2022年为5.5吨[184] - 严格遵守多项中国环境法律法规[184] - 2023年电力消耗量为1465558千瓦时汽油消耗量为73436千瓦时能源总耗量为1538994千瓦时[187] - 2023年水消耗量为17099立方米[187] - 2023年纸张材料及纸箱消耗量为1.6吨塑料袋及塑胶材料为2.8吨总包装材料使用量为4.4吨[189] - 与2021财年相比2023年温室气体设备二氧化碳排放量减少约20%[190] - 与2021财年相比2023年无害废弃物增加约20%[190] - 与2021财年相比2023年能源耗量增加18%[190] - 与2021财年相比2023年耗水量增加45%[190] - 公司制定《环境因素识别与环境影响评价程序》识别评估及管理可能对环境造成影响的工作程序[191] - 公司《员工手册》为员工提供应对台风及暴雨警告的指引[193] - 公司考虑TCFD建议将气候相关风险及机遇融入未来风险评估[197] 其他事项 - 截至报告日期自2023年12月31日起无影响公司的重大事件[24]