公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司总收益约为3640万港元，较2022年的3750万港元减少2.9%[12] - 2023年公司拥有人应占年度亏损为1530万港元，2022年为2040万港元[12] - 2023年非流动资产为294.1万港元，2022年为141.4万港元[19] - 2023年流动资产为3299.3万港元，2022年为3751.2万港元[19] - 2023年资产总额为3593.4万港元，2022年为3892.6万港元[19] - 2023年非流动负债为147.5万港元，2022年为241.4万港元[19] - 2023年流动负债为1664万港元，2022年为1615.3万港元[19] - 2023年负债总额为1811.5万港元，2022年为1856.7万港元[19] - 2023年权益总额为1781.9万港元，2022年为2035.9万港元[19] - 截至2023年12月31日止年度，集团净收益约3640万港元，较去年同期减少约2.9%[24] - 截至2023年12月31日止年度，集团经审核之总营业额约3640万港元，较去年同期减少约2.9%[32] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占总亏损约1530万港元，较2022年的2040万港元有所减少[33] - 2023年12月31日，集团流动资产约3300万港元（2022年12月31日：3750万港元），流动负债约1660万港元（2022年12月31日：1620万港元）[130] - 2023年12月31日，集团流动比率及速动资产比率分别为1.98及0.66（2022年12月31日：分别为2.32及0.39），负债比率为0% [131] - 2023年12月31日，公司无可向股东分派的储备，2022年为1410万港元[146] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，集团就提供餐饮运营及管理服务收取管理费收入约160万港元，较2022年的190万港元有所减少[26] - 管理服务费为餐厅每月销售净额的8%，最低月度管理费为16万港元[172] - 截至2023年12月31日止年度，管理服务协议建议年度上限为480万港元，实际交易金额为164.9万港元[172] - 截至2023年12月31日，公司五大客户销售货品或提供服务收益占比低于30%[200] - 截至2023年12月31日止年度，公司来自五大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约45.5%（2022年：48.6%）[200] - 截至2023年12月31日止年度，公司来自最大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约16.4%（2022年：13.1%）[200] 公司餐厅业务情况 - 公司目前在香港拥有6间餐厅，包括4间“Classified”和2间“Rise by Classified”[13] 公司股份发行与供股情况 - 2023年10月25日，公司完成供股并发行3345万股新股份，筹得所得款项净额1281万港元[38] - 2023年10月25日，公司完成供股并发行3345万股新股份，实际供股所得款项净额约1281万港元，其中510万港元用于偿还若干股东贷款[134] - 2023年10月25日完成供股，所得款项总额（扣除开支前）约为1425万港元，所得款项净额（扣除开支后）约为1281万港元[139] - 截至2023年12月31日，十月供股所得款项计划用于偿还股东贷款5100千港元、原材料付款2441千港元、薪资付款3853千港元、改善及升级餐厅设施付款1412千港元，总计12806千港元[140] - 截至2023年12月31日，十月供股所得款项已动用9184千港元，未动用3622千港元[140] - 2023年7月6日，公司建议实施股份合并、增加法定股本及供股，9月5日获股东批准，股份合并9月7日生效[132][133] - 2023年7月6日公司建议实施股份合并、增加法定股本及按每持有两股合并股份获发三股供股股份基准，以每股0.426港元认购价进行供股[179] - 包销商将包销最多合共25,249,500股供股股份，其中Wiltshire Global及Peyton Global分别包销最多9,546,500股及15,703,000股[180] - 供股完成后，Wiltshire Global及Peyton Global分别认购因供股股份认购不足及配售而临时配发的3,100,500股及5,100,000股供股股份[181] - 供股完成后，包销商持有的股份总数约占公司经扩大股本的65.7%[181] 公司配售所得款项使用情况 - 2017年11月1日完成的十一月配售所得款项净额约8240万港元，截至2023年12月31日已动用5924.2万港元，未动用2315.8万港元[136][137] - 十一月配售所得款项中，用于偿还银行借款1750万港元已全部动用，用于开发等餐厅的2450万港元已动用134.2万港元，剩余2315.8万港元预计于2024年12月31日前动用[137] - 十一月配售所得款项中，用于集团现有业务营运资金2400万港元和加强优质食品及精品葡萄酒计划1640万港元已全部动用[137] 公司成本与风险相关情况 - 集团采取节省成本措施，包括减少餐厅员工成本、部分餐厅营业时间，与供应商磋商购货折扣等[22] - 集团面临顾客用餐模式改变、觅得合适餐厅位置困难、食品原材料价格波动、劳动力短缺等风险[28] - 集团计划扩大外卖产品线、改善餐厅设施、监督供应商原材料报价以管理风险和提升业绩[30] - 集团大部分交易以港元计值，无重大外汇风险[34] 公司人员情况 - 黄子超50岁，2005年6月加入集团，负责监督整体财务事宜，有3年核数和6年企业融资经验[40] - 庞建贻47岁，2005年6月加入集团，负责业务发展，1999年3月与父亲创办大亚洋酒[41][42] - 李启良50岁，2021年9月16日获委任为执行董事，有逾20年会计经验[44] - 陈建强医生60岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，2004年获选十大杰出青年，2016年获铜紫荆星章，2021年获银紫荆星章[46][47] - 吴晋辉52岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，在法律及金融行业有逾20年经验[48] - 余文耀62岁，2018年10月19日获委任为独立非执行董事，1984年12月毕业于香港中文大学[49] - 余先生在会计、财务控制等职能方面拥有逾33年经验[50] - 梁燕辉女士于2018年11月14日获委任为公司秘书[51] - 2023年12月31日，公司员工男女比例分别为33.9%及66.1%，即1:2[63] 公司企业管治情况 - 截至2023年12月31日，公司应用GEM上市规则附录C1的企业管治守则，除特定偏差外遵守守则第2部所有条文[53] - 董事会有3名执行董事和3名独立非执行董事，超逾三分之一成员为独立非执行董事[56][57] - 公司因无行政总裁一职偏离守则第2部第C.2.1段，董事会将检讨架构并考虑分割职位[59] - 董事会自2019年1月3日起采纳多元化政策，将不迟于2024年12月31日委任不同性别董事[60][62] - 公司收到独立非执行董事确认函，提名委员会及董事会确认其独立性[67] - 独立非执行董事与公司订立为期一年委任书，须遵守轮值退任规定[68] - 公司董事在2023年12月31日止年度及年报日期均遵守证券交易行为守则[70] - 控股股东于2016年6月14日签立不竞争契据，承诺不从事与集团业务相竞争业务[71] - 现有控股股东确认在截至2023年12月31日止年度遵守不竞争承诺，无竞争业务利益[72][73] - 公司采取四项企业管治措施监控不竞争契据遵守情况[74] - 董事会保留公司重大事项决策权，日常管理授权给执行董事及管理层[75][76] - 董事会认为企业管治由董事整体承担，年内已履行相关职责[77][78] - 新委任董事接受入职介绍，董事持续获最新消息并被鼓励参与专业发展[79][80] - 截至2023年12月31日止年度，全体董事均接受持续专业发展课程[81] - 董事会定期开会，每年至少四次，主席与独立非执行董事每年至少会面一次[82] - 截至2023年12月31日止年度，董事会共举行六次会议，各董事有不同出席情况[84] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会，各有书面职权范围[86] - 薪酬委员会于2016年6月14日成立，2023年举行1次会议，成员出席率均为100%[87][89] - 提名委员会于2016年6月14日成立，2023年举行1次会议，陈建强医生出席率为0%，吴晋辉先生和余文耀先生出席率为100%[90][94] - 审核委员会于2016年6月14日成立，2023年举行4次会议，成员出席率均为100%[94][96] - 审核委员会建议续聘立信德豪为公司2024年核数师，需经股东周年大会股东批准[96] - 薪酬委员会每年会议不少于1次，提名委员会每年会议不少于1次，审核委员会每年会议不少于2次，外聘核数师必要时可要求召开1次[88][93][95] - 薪酬委员会主要职责是就集团董事和管理层整体薪酬政策等向董事会提建议[87] - 提名委员会主要职责是检讨董事会架构等并就董事委聘等提建议[90] - 审核委员会主要职责是就外聘核数师任命等提建议，审阅财务报表等[94] - 董事会负责制订内部控制和风险管理系统并监督实施及有效性[98] - 审核委员会认为公司2023年全年业绩遵守适用会计准则及规定并充分披露[97] - 董事会检讨涵盖财务、营运及法律合规控制以及风险管理系统等执行系统及程序[99] - 管理层及独立非执行董事持续监管公司的关连交易[101] - 公司将内部审核职能外判予独立内部审计事务所，内部审核计划每年提交审核委员会批准[102] 公司薪酬与酬金情况 - 截至2023年12月31日止年度，高级管理层成员薪酬在0港元至500,000港元的人数为1人[106][107] - 截至2023年12月31日止年度，立信德豪提供核数服务酬金为800千港元，非核数服务酬金为346千港元，总计1,146千港元[108] 公司股东与股东大会相关情况 - 任何持有不少于有权于公司股东大会上投票的公司缴足股本十分之一的股东，拥有法定权利要求召开股东特别大会[115] - 股东特别大会应于股东递交召开要求后两个月内举行[115] - 股东大会上各事项将提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决[113][114] 公司股息政策情况 - 公司于2019年1月3日采纳股息政策[109] - 董事不建议就截至2023年12月31日止年度派付任何股息[128] 公司购股计划情况 - 购股计划旨在吸引及挽留人员、提供额外奖励及推动业务发展[152] - 购股计划参与者资格由董事会根据其对集团发展贡献决定[153] - 购股计划股份认购价由董事会厘定，不得低于规定较高者[154] - 授出购股要约须在7日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[155] - 自采纳日期起，行使购股计划及其他购股计划可发行股份数目上限为GEM上市日期已发行股份的10%[157] - 上述10%上限可经股东批准更新，但行使全部购股计划可发行股份总数不得超批准当日已发行股份的10%[158] - 公司可在股东大会寻求股东批准授出超10%上限的购股权，超上限部分仅可授予已确定参与者[159] - 因行使已授出但尚未行使的全部购股权而可能发行的股份总数，不得超已发行股份的30%[160] - 截至授出日期止12个月内，各参与者因行使购股权发行及将发行的股份总数，不得超已发行股份的1%[161] - 向主要股东等授出购股权限定：股份总数超已发行股份0.1%且总额超500万港元，须经股东投票表决批准[163] - 购股权计划可能授出的股份总数为200万股[169] - 承授人行使购股权的期间不得超授出日期起计十年[167] 公司关连交易情况 - 黄先生和庞先生关联公司持有CANTON 60%权益，CANTON为公司关连人士[173] - 管理服务协议拟进行的交易最高适用百分比率超5%但低于25%，且各建议年度上限低于1000万港元，须遵守申报等规定，豁免通函及股东批准规定[174] 公司董事合约情况 - 执行董事黄子超先生、庞建贻先生及李启良先生服务合约任期为三年，其后直至一方发出不少于三个月书面通知终止[185] - 独立非执行董事陈建强医生、吴晋辉先生及余文耀先生委任函件年期为一年，其后须续任，一方发出至少一个月书面通知可终止[186] 公司证券交易情况 - 截至2023年12月31日，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[193] 公司股权结构情况 - 黄子超先生于公司普通股好仓所持股份数目为13,843,692