公司基本信息 - [公司股票简称ST鼎龙，代码002502，上市于深圳证券交易所][8] - [2010年11月17日公司在深交所中小板首发上市，主营玩具研发、生产、制造和销售][10] - [2014年11月25日重大资产重组获批，主营业务增加网络游戏制作开发与运营推广][12] - [2015年8月27日重大资产重组获批，主营业务增加影视剧投资、拍摄、制作、发行][13] - [2018年12月20日起，公司控股股东变更为杭州鼎龙企业管理有限公司，实际控制人变更为龙学勤先生][14] - [2020年3月公司取得中钛科技51%股权，主营业务增加钛矿开采、洗选和销售][14] 财务状况 - [2023年营业收入6.11亿元，较2022年增长70.77%][15] - [2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 707.54万元，较2022年增长97.07%][15] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为1699.18万元，较2022年增长121.91%][16] - [2023年末总资产为22.47亿元，较2022年末减少3.66%][16] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产为10.12亿元，较2022年末减少6.61%][16] - [2023年非经常性损益合计6529.54万元][20] - [2023年第一至四季度营业收入分别为1.01亿元、0.95亿元、1.97亿元、2.19亿元][18] - [2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 943.90万元、6095.66万元、 - 96.59万元、 - 5762.71万元][18] - [文化教育与娱乐行业收入4.64亿元，占比75.95%，同比增长78.06%；黑色金属矿采选业收入1.41亿元，占比23.04%，同比增长77.69%][34] - [游戏研发和运营收入4.63亿元，占比75.80%，同比增长81.53%；钛铁精矿收入1.41亿元，占比23.04%，同比增长55.13%][35] - [直销收入3.30亿元，占比54.02%，同比增长20.30%；代理收入2.73亿元，占比44.73%，同比增长285.82%][35] - [钛精矿销售量81,547.68吨，同比增长82.67%；生产量70,518.46吨，同比减少15.87%；库存量18,699.16吨，同比减少51.76%][36] - [铁精矿生产量87,152.27吨，同比增长16.07%；库存量176,631.02吨，同比增长97.40%][37] - [游戏研发和运营的合作分成成本1.48亿元，占比32.04%，同比增长155.26%；用户流量成本2.56亿元，占比55.22%，同比增长27.52%][38] - [2023年销售费用3722.28万元，同比增长78.13%；管理费用769.29万元，同比下降94.68%；财务费用510.60万元，同比下降24.24%；研发费用399.52万元，同比下降57.91%][40] - [2023年经营活动现金流入小计5.39亿元，同比增长26.70%；经营活动现金流出小计5.22亿元，同比增长3.79%；经营活动产生的现金流量净额1699.18万元，同比增长121.91%][43] - [2023年投资活动现金流入小计4388.42万元，同比下降40.55%；投资活动现金流出小计6222.42万元，同比下降39.69%；投资活动产生的现金流量净额 - 1834.01万元，同比增长37.51%][43] - [2023年筹资活动现金流入小计2900万元，同比下降14.71%；筹资活动现金流出小计7521.64万元，同比增长428.78%；筹资活动产生的现金流量净额 - 4621.64万元，同比下降333.71%][43] - [2023年投资收益237.87万元，占利润总额比例27.08%；资产减值 - 2455.16万元，占利润总额比例 - 279.47%；信用减值损失 - 5805.92万元，占利润总额比例 - 660.88%][45] - [2023年末货币资金3817.07万元，占总资产比例1.70%，较年初下降1.96%；长期股权投资549.68万元，占总资产比例0.24%，较年初下降0.25%][45][47] - [公司2023年报告期投资额为2亿元，上年同期为6.001亿元，变动幅度为-66.67%][51] - [公司主要子公司中，深圳市第一波网络科技有限公司营业收入4.6348030295亿元，营业利润724.7234万元，净利润702.8742万元；浙江梦幻星生园影视文化有限公司营业收入93.816332亿元，营业利润-474.2882万元，净利润-431.5399万元；云南中钛科技有限公司营业收入1.4467791869亿元，营业利润388.5903万元，净利润354.2119万元][55][56] - [公司第一波因新增主力游戏项目运营良好、资产减值影响减少，营业收入大幅上升、净利润大幅扭亏；梦幻星生园因影视剧未确认收入、计提坏账准备，营业收入减少、亏损金额增长；中钛科技因钛精矿销售收入增加、钛矿业务毛利额上升及冲销部分股权激励费用，营业收入和净利润上升][56] - [公司部分资产权利受限，包括货币资金1138.658379万元、无形资产537.637416万元、在建工程9816.156531万元、投资性房地产3319.360496万元、其他权益工具投资95.844852万元，合计1.4907657674亿元][51] - [公司使用权资产从977.205885万元降至620.26889万元，变动比例为-0.14%；短期借款从3400万元降至2800万元，变动比例为-0.21%；合同负债从595.205629万元增至1067.843871万元，变动比例为0.22%；长期借款从3226.86万元降至1774.86万元，变动比例为-0.59%；租赁负债从566.231335万元降至290.227922万元，变动比例为-0.11%；其他应收款从3631.064134万元降至2249.231065万元，变动比例为-0.56%；其他权益工具从1354.652101万元降至518.030049万元，变动比例为-0.35%；应交税费从625.572923万元增至1490.031243万元，变动比例为0.39%；一年内到期的非流动负债从1387.151362万元增至1826.090142万元，变动比例为0.22%][49][50] - [公司交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为1万元，期末数为1.026384万元；其他权益工具投资期初数为1354.652101万元，期末数为518.030049万元；金融资产小计期初数为1355.652101万元，期末数为519.056433万元；金融负债期末数为0元][50] - [公司证券投资最初投资成本为1.3624999965亿元，期初账面价值为937.466904万元，本期公允价值变动为-607.017396万元，本期出售金额为234.604656万元，期末账面价值为95.844852万元][51] - [2023年度计提资产减值/信用减值准备合计约8261.08万元，较预计的7199.74万元有所增加][183] 利润分配 - [公司2023年计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][4] - [公司2022年度未分配利润为负，不进行利润分配和资本公积金转增股本][110] 审计情况 - [中兴华会计师事务所为本公司出具了保留意见的财务审计报告和否定意见的内控审计报告][3] - [审计机构对公司2023年度内部控制出具否定意见，涉及投资管理、业绩补偿款未收回、应收款项催收内控缺陷等问题][65] - [2021年中钛科技拟7780万元收购寻甸金林10%股权、9520万元收购建水铭泰10%股权，无法提供交易价格合理性审计证据][65] - [2021年度确认应收业绩补偿款5452.57万元，截至2023年12月31日未收回，2022 - 2023年中钛科技未达业绩承诺][65] - [截至2023年12月31日，中钛科技及其子公司应收款项账面余额7768.95万元，其他应收款2418.51万元，预付账款13545.03万元][65] - [2022年和2023年中钛科技实现净利润扣除非经常性损益等影响后分别为 - 1329.51万元和1693.73万元，未达2022年度3亿元和2023年度5亿元业绩承诺][65] - [会计师事务所对公司2023年度内部控制出具否定意见的《内部控制审计报告》][132] - [中兴华会计师事务所对公司2022、2023年度财务报告均出具保留意见，对内部控制均出具否定意见，部分内控缺陷已整改，部分仍未消除][183] 主营业务 - [公司主要从事钛矿、游戏及影视业务，钛矿业务是未来核心业务方向][22] - [公司主要从事钛矿、游戏及影视业务，钛矿业务是未来核心业务方向][26] - [公司通过控股子公司中钛科技从事钛铁砂矿开采、洗选和销售，产品主为钛精矿，副为铁精矿][26] - [中钛科技旗下云南钛铁砂矿为露天开采，采选工艺简单且为物理选矿，污染小利于资源综合利用][26] - [公司钛矿产品工艺流程分采矿、选矿、尾矿处理三个阶段][26][27] - [新上线《漫战无双》《代号SG》《恋三国》等游戏，部分老游戏保持运营，游戏业务收入及毛利额增长且大幅减亏][29] - [推进《青丝诀》等剧目上线准备和《因为是家人》前期筹备，影视业务未确认收入且发生亏损][29] 钛矿行业情况 - [我国是世界钛资源大国，四川钛矿储量最大，钛铁砂矿、钛磁铁矿岩矿、金红石分布在不同地区][23] - [我国是全球最大钛生产国与消费国，但产业距可持续发展模式有差距，高端产品依赖进口][23] - [公司处于钛产业链上游，从事钛矿开采、洗选和销售，钛矿有周期性，受多因素影响][23] - [我国钛矿需求及价格因下游钛白粉和钛合金需求增长而上涨，2010 - 2022年需求量从603.8万吨增至1089.32万吨，产量从400万吨增至664万吨][23] - [2023年我国钛白粉累计产量约421.79万吨，增加约32.08万吨，同比增长8.23%][23] - [2023年我国钛矿产量同比增长约12%，进口量同比增长约23.03%，对外依存度高][23] - [2023年国内钛精矿市场价格呈震荡运行态势，年末较年初小幅上涨][23] - [全球约90%的钛矿原料用于生产钛白粉，其余用于生产钛金属、钛材等][26] 钛矿业务发展 - [公司未来聚焦云南钛铁砂矿资源开发利用，控股子公司中钛科技控制五座云南钛铁砂矿矿山，矿物资源储量超1200万吨][24] - [截至报告期末，公司已建成钛矿生产线合计设计产能达16万吨/年][24] - [国家出台多项政策支持和引导钛矿产业发展，公司积极响应加强技术研发和创新][24] - [中钛科技研发团队掌握先进钛矿采选、尾矿干式排放及回填、矿山生态修复和治理等核心技术工艺][24] - [公司处于向钛矿产业转型爬坡阶段，力争成为国内主要钛精矿供应商之一][24] - [2023年钛精矿销售量约8.15万吨，实际产量约7.05万吨，两条生产线设计产能合计约16万吨/年，产能未充分释放][28] - [旗下五座钛矿矿山钛矿矿物储量超1200万吨，两座矿山采矿权证分别延续至2035年12月及2027年12月，五新华立清水塘钛矿勘探支出约127.3万元][28] - [控股子公司中钛科技拥有三宗采矿权及两宗探矿权（两宗过期），钛铁矿矿物量合计超1200万吨][30] - [中钛科技两座矿山已投产，合计设计产能16万吨/年，另三座未投产，投产进度不确定][30] - [中钛科技储备充足矿业管理人员和地质专业人员，主要管理人员有超十五年矿山经营管理经验][30] - [中钛科技自主研发钛矿采选、尾矿干式排放及回填、物理脱除有害杂质、矿山生态修复和治理等技术工艺][31][32] - [寻甸金林尾矿干式排放研发技改项目已完成60%，建水铭泰钛精矿烘干磁选研发项目已完成100%][40][41] 未来发展规划 - [公司坚持以钛矿业务为核心，维持游戏及影视业务平稳发展的战略，聚焦钛矿业务提升效益，探索向产业链中下游延伸[57]] - [2024年公司推进寻甸金林钛矿和建水铭泰盘江钛矿生产线运营，争取钛精矿产销量超上年][58] - [2024年公司推进五新华立清水塘钛矿手续办理，适时启动生产线建设，跟进弥勒中泰攀枝邑及云南万友小马街钛矿探矿权延续][58] - [公司将提升各矿山勘探程度，探索整合具备开发价值的钛铁砂矿资源][58] - [公司将提升钛矿生产管理水平，强化内控规范，消除内控缺陷][58] - [2024年公司计划上线游戏《将灵说》《漫战无双》小程序版本，对《代号SG》等产品买量运营][58] - [2024年公司围绕网络剧《青丝诀》等上线工作开展，探讨存量影视版权开发利用，视情况筹备拍摄《因为是家人》][58] - [公司将推进钛矿资源整合及生产线建设，力争使钛精矿产能、产量达规模化水平][59] - [公司将聚焦优质IP资源，提高影视作品创作和制作水平，提升游戏