公司发展历程 - 2015年6月12日，公司股份以每股0.50港元配售1.2亿股，成功于联交所GEM上市[8] - 2015年12月22日，公司发行本金1000万港元的两年期5%票息债券[8] - 2016年6月2日，公司以每股0.55港元配售1.1亿股普通股，筹集资金约6050万港元[8] - 2017年6月8日，公司成功将股份转至联交所主板[8] - 2017年12月21日，公司赎回1000万港元票息债券[8] - 2019年，公司由净亏损转盈，录得净溢利约720万港元[8] - 2022年，公司开发及扩展放债服务范围[8] - 2023年，公司按2供1基准供股，每股0.225港元，成功集资约2995万港元[8] - 2015年6月12日公司股份于联交所GEM上市，以每股0.50港元发行及配售120,000,000股新股份[150] - 2016年3月15日进行10换1的股份拆分，6月2日按每股0.55港元配售110,000,000股新股份，筹集约60,500,000港元[150] - 2017年6月8日公司股份由GEM转至联交所主板上市及买卖[150] - 2022年10月21日进行20换1的股份合并，11月8日按0.32港元配售45,118,900股新股份，筹集约14,290,000港元[150] - 2023年7月10日按每2股现有股份配1股供股股份（每股0.225港元）集资，毛额约30,460,000港元，净额约29,950,000港元，配售供股完成后已发行股份总数为406,070,100股[150] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司总收益约2020万港元，较2022年的约1950万港元增加约4%[5] - 2023年度净亏损2440万港元，2022年净亏损4150万港元[5] - 2023年公司收益约2020万港元，较2022年约1950万港元增加约4%[11] - 2023年除所得税前亏损2350万港元，较2022年的4830万港元减少约51%；净亏损2440万港元，较2022年的4150万港元减少约41%[11][12] - 2023年每股基本亏损7.08港仙，较2022年的16.51港仙（经重列）减少约57%[11][13] - 2023年公司总资产增至1.76亿港元，较2022年的1.699亿港元增加约4%[37] - 2023年贸易应收款项增至9780万港元，较2022年的5320万港元增加约84%[37] - 2023年应收贷款降至3710万港元，较2022年的6890万港元下降[37] - 2023年公司综合净亏损约为2440万港元，2022年为净亏损4150万港元[38] - 2023年总收益为2020万港元，较2022年的1950万港元增加约4%[39] - 2023年雇员福利开支降至约890万港元，较2022年的约1010万港元减少约12%[41] - 2023年其他经营开支降至510万港元，较2022年的710万港元下降约28%[42] - 2023年贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额为2800万港元，2022年为4960万港元[42] - 2023年所得税开支约为90万港元，2022年为所得税抵免690万港元[77] - 2023年除所得税前亏损约2350万港元（2022年：4830万港元），净亏损约2440万港元（2022年：4150万港元）[78] - 2023年就证券抵押借贷服务的贸易应收款项及应收贷款计提2800万港元减值亏损（2022年：4960万港元）[79] - 2023年末期股息派付总额为零（2022年：零）[80] - 2023年12月31日现金及银行结余总额为2340万港元（2022年：3010万港元），长期负债权益比率约为0%（2022年：1%）[81] - 2023年12月31日流动资产为1.62011亿港元（2022年：1.56179亿港元），流动负债为597.6万港元（2022年：484.3万港元），流动比率为27.11倍（2022年：32.2倍）[83] - 2023年12月31日公司可供分派储备约为158,000,000港元（2022年12月31日为158,700,000港元）[157] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年证券经纪服务总交易价值由2022年的8970万港元大幅增加至6.823亿港元，佣金收入由2022年的20万港元激增近7倍至130万港元[15] - 2023年证券抵押借贷服务所得利息收入减少约3%至1870万港元，2022年约为1920万港元[16] - 2023年孖展融资服务所得利息收入减少约18%至980万港元，放债服务增加约22%至890万港元[16] - 2023年12月31日，证券抵押借贷分部最大借款人未偿还应收款项约4100万港元，占贸易应收款项及应收贷款总额约16%；五大借款人未偿还应收款项约1.48亿港元，占比约58%[17] - 2023年孖展融资服务贸易应收款项总额约1.568亿港元，较2022年的约9080万港元增加约73%[20] - 2023年孖展融资服务所得利息收入减少至约980万港元，较2022年的约1190万港元减少约18%[20] - 2023年公司放債及其他有抵押借貸服務所得利息收入約890萬港元，較2022年的730萬港元增加約22%[22] - 2023年度放債服務利息收入已作出扣減總額約460萬港元的撥備[22] - 2023年12月31日，公司放債及其他有抵押借貸客戶應佔應收貸款總額約1.002億港元，較2022年12月31日的1.114億港元減少約10%[22] - 2023年4月及10月，公司向第三方借款人作出兩筆大額貸款，總額分別約1500萬港元及1900萬港元，年利率均為16%，借款期分別為12個月及6個月[23] - 2023年12月31日，第一名客戶應收貸款原賬面值1990萬港元，累計減值230萬港元，淨值1760萬港元，佔總額6%[24] - 2023年12月31日，第二名客戶應收貸款原賬面值1970萬港元，累計減值0，淨值1970萬港元，佔總額54%，抵押品股份估值2400萬港元[24][28] - 2023年12月31日，第三名客戶應收貸款原賬面值1660萬港元，累計減值190萬港元，淨值1470萬港元，佔總額5%[24] - 2023年12月31日，第四名客戶應收貸款原賬面值1540萬港元，累計減值190萬港元，淨值1350萬港元，佔總額5%[24] - 2023年12月31日，第五名客戶應收貸款原賬面值1140萬港元，累計減值450萬港元，淨值690萬港元，佔總額12%[24] - 2023年12月31日，所有客戶應收貸款原賬面值總計1.002億港元，累計減值3710萬港元，淨值6310萬港元[25] - 截至2023年12月31日应收贷款总额100,229千港元，有抵押品之有抵押贷19,666千港元占比19.62%，有个人担保之贷款80,563千港元占比80.38%；2022年应收贷款总额111,447千港元，有抵押品之有抵押贷38,185千港元占比34.26%，有个人担保之贷款73,262千港元占比65.74%[29] - 2023年应收贷款减值亏损63,108千港元，应收贷款净额37,121千港元；2022年减值亏损42,499千港元，应收贷款净额68,948千港元[29] - 2023年12月31日有7笔未偿还贷款，约20%有抵押品担保年利率16%，80%无抵押（有个人担保）年利率12% - 15%[29] - 2023年12月31日应收贷款净额中，尚未到期19,666千港元，逾期（减值后）17,455千港元；2022年尚未到期38,185千港元，逾期（减值后）30,763千港元[33] - 截至2022年12月31日PCGL客户公司2家、个人6家共8家；2023年公司0家、个人7家共7家[34] - 2023年配售活动所得收入约87,000港元，2022年为零[34] - 2023年五大客户占集团收益总额约49%（2022年66%），最大客户占收益总额约12%（2022年21%）[35] 股息派付情况 - 董事不建议派付2023年度末期股息[13] - 2023年董事不建议派付末期股息，也未派付中期股息（2022年均无）[151] - 公司不建议派付2023年末期股息，2023年上半年无中期股息，2023年已付股息总额为无[181] 供股集资情况 - 2023年7月10日供股成功集资约30,460,000港元（毛额）或约29,950,000港元（净额）[36] - 供股所得款项净额约29,950,000港元，50%（14,975,000港元）用于证券抵押借贷服务，50%（14,975,000港元）用于其他放债服务[36] 预期信贷亏损相关 - 预期信贷亏损按12个月预期信贷亏损和全期预期信贷亏损其中一项基准计量[52] - 预期信贷亏损=违约风险违约概率违约损失率，违约概率及违约损失率评估基于调整后的过往资料[53] - 来自结算所的贸易应收款项计算预期信贷亏损采用简化方法，按全期预期信贷亏损确认亏损拨备[55] - 其他金融资产按一般方法以12个月预期信贷亏损确认亏损拨备，信贷风险显著增加时以全期预期信贷亏损为基准[56] - 一般方法下预期信贷亏损计量基于“三阶段模型”，第一阶段为12个月预期信贷亏损[56] - 第二阶段为全期预期信贷亏损且并无信贷减值[57] - 第三阶段为全期预期信贷亏损且已信贷减值[58] - 评估应收孖展客户贸易应收款项违约风险考虑抵押率、集中率等因素[60] - 第二阶段信贷风险显著增加指标：集中率超50%且抵押品比率60%或以上等；第三阶段信贷减值标准：要求清算抵押品等[64] - 2023年对本集团追收作出回应的第三阶段客户违约概率为60.00%，2022年为40.00%；超过6个月未对追收作出回应的违约概率2023年为90.00%，2022年为70.00%[66] 客户贷款情况 - 客户A非定期贷款本金0.2百万港元，年利率12.5%；客户B本金5.7百万港元，年利率12.5%；客户C本金6.5百万港元，年利率12.5%；客户D非定期贷款本金19.8百万港元，年利率24%；客户E非定期贷款本金25.2百万港元，年利率24%；客户F本金14.2百万港元，年利率24%；客户E定期贷款本金7及8.8百万港元，年利率15%及12%；客户G本金14百万港元，年利率15%；客户D定期贷款本金9及4.4百万港元，年利率15%及12%；客户H本金8.8百万港元，年利率12%；客户A定期贷款本金8.8百万港元，年利率12%；客户C本金4.4百万港元，年利率12%[71] - 2023年12月31日客户A未偿还金额（本金连利息）0.2百万港元，减值金额0.1百万港元，应收贷款净额0.1百万港元；客户B未偿还金额5.7百万港元，减值金额5.7百万港元，应收贷款净额0；客户C未偿还金额6.5百万港元，减值金额3.9百万港元，应收贷款净额2.6百万港元；客户D未偿还金额19.8百万港元，减值金额17.8百万港元，应收贷款净额2.0百万港元；客户E未偿还金额25.2百万港元，减值金额22.6百万港元，应收贷款净额2.6百万港元；客户F未偿还金额14.2百万港元，减值金额8.9百万港元，应收贷款净额5.3百万港元；客户E未偿还金额15.4百万港元，减值金额13.5百万港元，应收贷款净额1.9百万港元；客户G未偿还金额16.6百万港元，减值金额14.7百万港元，应收贷款净额1.9百万港元；客户D未偿还金额19.9百万港元，减值金额17.6百万港元，应收贷款净额2.3百万港元；客户H未偿还金额11.4百万港元，减值金额6.9百万港元，应收贷款净额4.5百万港元；客户A未偿还金额11.4百万港元，减值金额6.9百万港元，应收贷款净额4.5百万港元；客户C未偿还金额5.8