公司基本信息 - 公司股票代码为8006[12] - 公司香港主要营业地点为香港中环皇后大道中18号新世界大厦1期23楼2302室[12] - 公司注册办事处位于开曼群岛乔治镇南教堂街邮政信箱309号乌格兰大厦[12] 公司人员变动 - 余达志于2024年2月1日获晋升为执行董事[11] - 杨兴安于2023年7月18日辞任执行董事[11] - 杨万鋠于2024年2月1日获委任为独立非执行董事[11] - 周绮婷于2023年7月18日获委任为独立非执行董事[11] - 王庆玲于2023年7月18日辞任独立非执行董事[11] - 杨淑颜于2024年2月1日辞任独立非执行董事[11] - 王先生66岁，1982年毕业于河北大学获工程学士学位，2015年9月29日获委任为公司执行董事[81] - 余先生59岁，持有澳洲新南威尔士大学商科学士学位，2024年2月1日晋升为执行董事，自2021年11月19日起担任公司秘书及授权代表[82][84] - 李女士51岁，在贸易行业有逾20年经验，2016年3月31日获委任为独立非执行董事等职[86][87] - 周女士29岁，在媒体等行业有逾4年经验，2023年7月18日获委任为独立非执行董事等职[88][89] - 杨先生于2024年2月1日获委任为独立非执行董事以及审核、提名和薪酬委员会主席[92] - 余达志、杨万鋠及周绮婷将在应届股东周年大会退任并愿膺选连任[133] 公司核数师变动 - 开元信德会计师事务所有限公司自2024年2月18日起成为公司核数师[12] - 公司将在应届股东周年大会上提呈续聘开元信德为核数师的决议案[172] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业额为4231.1万港元，较2022年的6626.7万港元减少2395.6万港元，降幅36.15%[13] - 2023年公司年内亏损4907.1万港元，较2022年的4302.3万港元增加604.8万港元[13] - 2023年公司持有人应占权益为5158.4万港元，较2022年的10077.6万港元减少4919.2万港元[13] - 2023年公司总资产为8509.9万港元，较2022年的11042.3万港元减少2532.4万港元[13] - 2023年公司净资产为5158.4万港元，较2022年的10280.5万港元减少5122.1万港元[13] - 2023年公司流动比率为2.37，较2022年的13.62大幅下降[13] - 2023年公司总债务对总资产比率为0.39，较2022年的0.07上升[13] - 2023年公司总资产回报率为 - 57.66%，较2022年的 - 38.96%降幅扩大[13] - 2023年公司销售回报率为 - 115.98%，较2022年的 - 64.92%降幅扩大[13] - 2023年公司每股亏损33.26港元，较2022年的31.77港元亏损增加[13] - 集团在预期信贷亏损模式下录得减值亏损净额约1180万港元，2022年为拨回2380万港元[31] - 本年度销售及分销成本减少30万港元至370万港元，较2022年减少7.5%；行政开支增加约400万港元至约4200万港元，较2022年增加10.5%[32] - 截至2023年12月31日止年度，公司持有人应占亏损为4910万港元，2022年亏损为4300万港元[33] - 截至2023年12月31日，集团总权益为5160万港元，较2022年的10280万港元减少约5120万港元 [69] - 截至2023年12月31日，集团总资产为8510万港元（2022年：11040万港元），其中银行结余及现金2110万港元（2022年：3120万港元），持作买卖按公允值计入损益之金融资产1260万港元（2022年：660万港元） [69] - 截至2023年12月31日，集团综合净资产为5160万港元，较2022年的10280万港元减少约5120万港元 [70] - 截至2023年12月31日，公司已发行147540930股每股面值0.04港元之股份，股本价值约为590万港元（2022年12月31日：约590万港元） [71] - 截至2023年12月31日止年度内并无进行任何筹资活动 [72] - 截至2023年及2022年12月31日，集团无资产抵押[73] - 截至2023年及2022年12月31日，集团无来自金融机构的借款[74] - 截至2023年12月31日，资产负债比率为零（2022年：零）[75] - 截至2023年及2022年12月31日，集团无重大或然负债[78] - 截至2023年12月31日，集团雇员27名（2022年：42名），其中香港8名（2022年：13名）、中国18名（2022年：15名）、新加坡1名（2022年：14名）[79] - 截至2023年12月31日，公司已发行147,540,930股每股面值0.04港元之股份，股本价值约为5,902,000港元[112] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派储备（2022年：无）[117] - 2023年度，集团慈善及其他捐款约为零港元（2022年：零）[125] - 截至2023年12月31日止年度，对集团最大客户销售额占集团销售总额14%，五大客户销售额合共占43%[126] - 截至2023年12月31日止年度，对集团最大供应商购货额占集团购货总额41%，五大供应商购货额合共占90%[127] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，旅游媒体业务营业额为240万港元，较2022年减少83.9%或1250万港元，占集团总营业额5.7%；本年度该业务分部亏损60万港元，较去年减少750万港元[38][39] - 财经杂志及其他媒体业务营业额为3840万港元，占集团总收益90.8%，年内分部亏损为1590万港元[42] - 放债业务营业额为100万港元，占集团年内总营业额的2.4%，未偿还贷款本金总额及应计利息约990万港元[49] - 2023年虚拟现实业务营业额约60万港元，占集团本年度总营业额约1.4% [63] 放债业务相关情况 - 集团已制定内部放债政策指导业务，贷款条款考虑多项因素后确定[47] - 截至2023年12月31日，应收贷款本金总额约1100万港元，应收利息为0港元（2022年：本金总额1100万港元，应收利息82.3万港元），年利率8% - 10% [55] - 贷款主要为向三名个人提供的无抵押贷，最大一笔应收贷款约为400万港元，三笔应收贷款须于2024年偿还 [52][55] - 公司通过审查、信贷审批和交易后监控程序管理信贷风险，授出贷款前已进行独立评估 [58] 证券投资业务相关情况 - 截至2023年12月31日，集团持作买卖投资总市值约为1260万港元，录得公允值收益约300万港元；本年度集团变现按公允价值计入损益之金融资产亏损约100万港元，2022年为收益500万港元[43][44] 公司业务展望 - 公司将扩大客户基础，探索财经杂志及其他媒体业务商机，提升服务效率和价值 [65] 公司财务报表附注及概要 - 本集团本年度按经营分部划分的表现分析载于综合财务报表附注6[97] - 本集团本年度物业、机器及设备变动详情载于综合财务报表附注16[111] - 本公司股本于年内之变动详情载于综合财务报表附注26[112] - 购股权于年内之变动详情载于综合财务报表附注29及董事会报告「购股权计划」一节[113] - 本集团过去五个财政年度之业绩、资产及负债概要载于年报「财务概要」[110] - 本集团截至2023年12月31日止年度之业务回顾载于年报「董事报告书」及「管理层讨论及分析」[98] 公司股息政策 - 董事不建议派付截至2023年12月31日止年度的末期股息[109] 公司股东权益情况 - 截至2023年12月31日，王涛先生作为实益拥有人在公司股份持有好仓962,550股，占已发行股本0.65%[146] - 截至2023年12月31日，已发行股份为147,540,930股[146][149] - 截至2023年12月31日，牛成俊在公司普通股持有好仓22,336,184股，占已发行股本15.14%[149] 公司购股计划情况 - 公司于2013年12月31日采纳2013年购股权利计划[151] - 2013年购股权利计划于2023年12月31日届满[153] - 截至2023年1月1日和12月31日，执行董事王涛先生持有的尚未行使购股权为1,157,450份[155] - 截至2023年1月1日和12月31日，公司雇员持有的尚未行使购股权分别为18,133,450份及10,417,050份[156] - 2013年购股计划于2023年12月31日届满，截至该日无根据该计划可供授出的购股[157] - 根据购股计划可供发行的证券总数为11,574,500股，相当于公司全部已发行股本约7.84%，参考股份加权平均数约147,540,900股计算[158] 公司公众持股量情况 - 公司一直维持GEM上市规则规定的足够公众持股量，即至少25%的已发行股份由公众人士持有[167] 公司财务报表审核情况 - 公司审核委员会已审阅集团所采纳的会计原则及惯例以及2023年度综合财务报表[169] - 开元信德已审核2023年度综合财务报表[171] 公司可持续发展相关情况 - 公司深知可持续发展重要性，已设立并实施多项政策管理和监控环境、雇佣、运营惯例及社区相关风险[176] - 公司定期审阅及监督ESG相关事宜，收集和编制资料，分析和报告合规性，必要时咨询专业人士应对挑战[177] - 公司可持续发展使命核心是加强风险管理与管治的正面关联，其次是产品创新及管理创新[179] - 董事会授权管理层成立ESG工作小组负责ESG策略日常运作，工作小组由各部门代表组成[181] - 公司致力于提供资源监控ESG相关变动，增强能力以持续应对变化，同时遵守法律和法规[184] - 公司通过与主要持份者日常互动和紧密合作，听取意见并讨论检讨关注领域[186] - 公司定期进行内部重要性评估，确定对公司最重要的可持续发展议题[188] - 通过重要性评估，公司确定社会层面、产品责任、反贪污、社区投资等方面的重要ESG议题为优先事项[189][190] - ESG报告详细披露公司2023年可持续发展表现、政策及策略，范围涵盖公司及其所有附属公司[190][191] - ESG报告根据香港联合交易所GEM证券上市规则附录C2所载ESG报告指引编制[193] - ESG报告遵循重要性、量化、平衡、一致性原则[193][194][195][196] - 公司建立内部控制制度及正式审核程序确保ESG报告资料准确可靠[197] - 投资者及股东可通过传真（+852 2237 7227）或电邮（info@sinosplendid.com）与公司董事会分享意见[198] - 公司采取环保措施减少业务运营对环境的影响[200] - 公司严格遵守香港及新加坡相关环境法律法规[200] - 报告期内未发现重大违反环境法律法规的情况[200] 公司其他相关情况 - 据董事所知，拥有公司已发行股本5%以上权益的股东在五大客户或供应商中无权益[128] - 所有非执行董事任期为两年[134] - 公司已收到各独立非执行董事独立性的年度确认，认为其均属独立[138] - 拟在应届股东周年大会膺选连任的董事无不可于一年内无赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[139] - 截至2023年12月31日，董事会不知悉任何董事及彼等紧密联系人有与集团业务构成竞争的业务或权益[142] - 年内或年末，无公司董事或其关连实体拥有重大权益的重大交易、安排或合约[143] - 本年度公司或其附属公司未订立使董事可通过购股获益的安排[144] - 除披露外，截至2023年12月31日，无公司董事在相关股份或债权证中有其他须披露权益或淡仓[147] - 除披露外，截至2023年12月31日，无其他人士在公司股份或相关股份中有须记录于登记册的权益或淡仓[150] - 截至2023年及2022年12月31日，集团未订立任何对冲安排[77] - 公司主要业务为投资控股，集团从事旅游媒体业务、财经杂志内容及广告服务、证券投资和放债等[95] - 截至2023年12月31日止年度，公司主要从事旅游媒体业务、财经杂志及其他媒体业务、证券投资、放债业务和虚拟现实业务[175]