预期信贷损失拨备情况 - 2023年度综合损益表确认预期信贷损失拨备约4938.9万港元，2022年为17467.5万港元；2023年12月31日预期信贷损失拨备比率约为76.9%，2022年12月31日为79.4%[2] - 2023年度应收贷款及利息、应收保证金等各项预期信贷损失拨备／(拨回)分别约为304.4万港元、零港元、418.7万港元、3145万港元、280万港元及790.8万港元，2022年分别为(4094万)港元、(4000)港元、3441.5万港元、17928.9万港元、零港元及191.5万港元[5] 投资情况 - 截至2023年12月31日，公司已部分赎回对非上市基金(CVAM Greater China Selected Fixed Income SP)的投资，权益从约69%减至28%[10] - 认购事项完成后，公司透过中薇资管持有JBC股权百分比由100%减至约50.997%，蔷薇控股持有公司约28.93%股权[99] - 2021年3月15日，Vered Japan同意认购8,648股JBC普通股，相当于JBC经扩大股权约49.003%，代价为86,480,000日元（约6,200,000港元），认购事项同日完成[117] 基金审计情况 - 核数师因缺乏充分审计证据，无法确定是否需对基金F于2023年12月31日的账面价值及公平值亏损作出调整[25] 慈善捐献情况 - 2023年度公司并无作出慈善或其他捐献，2022年为零港元[36] 公司人事变动 - 2024年4月8日黄金源获委任为主席及执行董事，张搏洋辞任；4月19日黄焰获委任[37] - 解放先生于2021年5月加入公司，2022年9月30日起担任风险总监[153] - 2023年8月29日前主席为谭振宇先生，之后为林乐女士，首席执行官为李峰先生[185] 金额相关情况 - 执行相关金额为125万[41] - 相关金额为1196438[47] - 相关金额为142732048[48] 重大投资及董事服务合约比例情况 - 重大投资相关比例为 - 4.65%[49] - 董事服务合约相关比例为0.00%[69] 股息及可供分派储备情况 - 公司2023年不建议派付股息，2022年为零港元[63] - 公司2023年12月31日可供分派储备为零港元，2022年为零港元[65] 股份奖励计划情况 - 股份奖励计划向选定参与者授出股份最高数目为2892871925股[75] - 股份奖励计划受托人可认购及/或购买的最高股份数目为2,892,871,925股，相当于年报日期公司已发行股本约8.33%[77] - 2023年9月15日，执行董事李峰获授1,250,000股奖励股份，购买价为0.024港元[79] - 2023年9月15日，集团2名雇员获授3,330,000股奖励股份，购买价为0.024港元[79] - 截至2023年12月31日止年度，已根据股份奖励计划授出4,580,000股奖励股份，且均已归属，无失效/没收/注销情况，授予股份公平值约为101,000港元[95] - 公司已采纳股份奖励计划，详情载于综合财务报表附注32[168] 基金费用情况 - 2021年3月15日至2021年12月31日、2022年及2023年，基金应付集团最高费用年度上限均为60,000,000日圆[84] - 截至2022年12月31日及2023年12月31日止年度，基金已付或应付JBC费用为60,000,000日圆，分别相当于约3,600,000港元及3,300,000港元[101] 合伙人费用情况 - 第二个及其后营业年度各年直至承诺期届满当日之营业年度，金额为全部合伙人出资总额1.5%；承诺期届满当日之营业年度后各营业年度，金额为截至上一个营业年度年结日之投资金额1.5%[119] 公司人员履历情况 - 郑大双47岁，于审计、融资、投资银行及资本市场领域拥有逾20年经验，自2005年起为证券及期货条例项下第1类及第6类受规管活动持牌人[122] - 孙俊辰35岁，2015年4月获中国注册会计师协会认可为注册会计师，2023年4月起任赤子城科技投资发展副总裁[123] - 高明东63岁，于法律专业拥有逾32年经验，自2000年4月、2009年4月及2014年9月起分别任中化化肥等公司独立非执行董事[127] - 王加威44岁，2009年10月获认可为英国特许公认会计师公会会员，2022年5月起任温岭浙江工量刃具交易中心独立非执行董事[129] - 黄金源先生在银行及金融领域拥有逾30年经验[154] 持续关连交易情况 - 独立非执行董事确认持续关连交易在集团一般及日常业务中订立，按正常或更佳商业条款订立，符合股东整体利益[139] - 公司核数师已就集团持续关连交易发出无保留意见函件[157] 董事保险及弥偿条文情况 - 公司为董事及高级职员购买适当责任保险，惠及董事之获准许弥偿条文全年生效[144] 股东持股情况 - 蔷薇控股及其关联公司持有10,049,310,000股股份，占已发行股本的28.95%[163] - 刘学艺及其控制的公司持有5,034,511,390股股份，占已发行股本的14.50%[163] - 邵金侠及其控制的公司持有3,500,000,000股股份，占已发行股本的10.08%[163] - 中国民生投资股份有限公司及其关联公司合计持有2,072,618,610 + 1,430,000,000 + 642,618,610 = 4,145,237,220股股份，占已发行股本的5.97% + 4.12% + 1.85% = 11.94%[163] - 香港赛汇拓达有限公司持有35亿股股份，由邵金侠先生全资拥有[186] - CMI Financial Holding Corporation持有14.3亿股股份，中民投亚洲直接持有6.4261861亿股股份[186] 关连交易界定及披露情况 - 截至2023年12月31日，综合财务报表附注35所述的阳连人士交易不构成香港上市规则第14A章所界定关连交易或持续关连交易，并已遵守披露规定[158] 雇员薪酬及福利政策情况 - 公司雇员及高级管理层薪酬政策由薪酬委员会根据长处、资历及能力订立[167] - 本集团为香港雇员设立强积金计划，供款为雇员相关入息的5%，每月上限1500港元[191] 调查委员会情况 - 2024年2月22日董事会批准成立调查委员会调查林乐女士涉嫌不当行为事宜，调查处最后阶段，预计对财务状况无重大不利影响[172] 公司已发行股份总数情况 - 截至2023年12月31日，公司已发行普通股总数为34,714,459,250股[187] 核数师聘任情况 - 2023年股东周年大会续聘中审众环为核数师，留任至2024年股东周年大会[199] 审核委员会情况 - 审核委员会于2024年3月28日开会审核集团2023年度综合财务报表，四名成员均出席[200] - 审核委员会由王加威先生、郑大双先生、高明东先生及孙俊辰先生组成[177] 企业管治守则遵守情况 - 回顾期内公司遵守企业管治守则之守则条文[181]