据悉，目标公司为一间投资控股公司，其主要投资为于开曼群岛注册成立的有限公司 WisdomGroupHoldingsLimited(连同其附属公司统称"威驰腾集团")，于本公告日期，目标公司持有 Wisdom Group Holdings的有投票权普通股，相当于其已发行股本约43.28%。 据了解，Templewater Investments(持有100%已发行B类股份)为知名另类投资公司Templewater Holdings Limited的全资附属公司。董事认为，凭借Templewater Investments作为目标公司的股东，可能与集团的 资产管理业务产生潜在协同效应。 智通财经APP讯，中薇金融(00245)公布，于2025年6月20日，公司的间接全资附属中民战略投资管理控 股有限公司拟向Integrated Winners Enterprises Limited及Smart Silver Global Limited分别收购Wisdom Moon (BVI) Limited已发行A类股份的约23.87%及19.33%，代价分别为2.841亿港元及2.3亿港元，合计 5.141亿港元。 公司认为 ...

收购交易 - 买方中民战略投资管理控股有限公司（中薇金融间接全资附属公司）与卖方A Integrated Winners Enterprises Limited订立买卖协议A，收购目标公司已发行A类股份约23.87%，代价为2.841亿港元 [1] - 买方与卖方B Smart Silver Global Limited订立买卖协议B，收购目标公司已发行A类股份19.33%，代价为2.3亿港元 [1] - 交易总代价为5.141亿港元，完成后公司将间接拥有目标公司已发行A类股份合共约52.44%权益 [1] 目标公司信息 - 目标公司Wisdom Moon (BVI) Limited为英属处女群岛注册的投资控股公司，主要持有威驰腾集团约43.28%有投票权普通股 [2] - 威驰腾集团已发行有投票权普通股及优先股分别占其已发行股本总数约75.38%和24.62% [2] 威驰腾集团业务 - 威驰腾集团主要从事新能源商用车辆设计及制造，产品包括电池驱动电动车辆、燃料电池电动车辆及混合动力车辆 [3] - 产品覆盖城市巴士、豪华旅游巴士、物流车、重型货车等多个商用车领域，并通过欧盟、澳大利亚、中国香港、日本、新加坡、英国等地区认证 [3] - 股东包括纳斯达克上市公司Ballard Power Systems Inc，后者专注于质子交换膜燃料电池产品及技术解决方案 [3]

目錄 | | | | | | | | | | | | | | 4 | 2 8 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 主 | | 辭 | | | | | | | | | 4 | | | | | 管 | 理 層 | 討 | 論 | 及 | 分 | 析 | | | | | 6 | | | | | 董 | 事 | 報 | 告 | 書 | | | | | | 1 | 8 | | | | | 企 | 業 | 治 | 報 | | | | | | | 3 | 3 | | | | | | | 高 | 級 | | | | | | | | | | 告 | | | 環 | 境 、 | 社 | 會 | 及 | 管 | 治 | 報 | | | 5 | 1 | | | | | 獨 | 立 | 數 | 師 | | 告 | | | | | 7 | 5 | | | | | 綜 | 合 | 益 | 表 | | | | | | | 8 | 2 | | | | | 綜 | 合 | 面 | ...

4月15日晚间，欧菲光（002456）（002456）公告称，公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买欧菲 微电子28.2461%的股份，拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。本次交易预计构成重大 资产重组，不构成重组上市。欧菲光称，交易完成后，欧菲微电子将成为公司的全资子公司，公司对欧 菲微电子的控制力增强，将有利于公司整体的战略布局和实施。 根据公告，本次交易前欧菲光聚焦光学光电领域，拥有智能手机、智能汽车、新领域三大业务体系，主 营业务为光学摄像头模组、光学镜头、指纹识别模组、光学传感模组、智能驾驶、智能座舱、车身电子 和智能门锁等相关产品的设计、研发、生产和销售。 欧菲光公告称，经向深交所申请，公司证券将于4月16日开市起复牌。 据欧菲光年报显示，2024年，公司实现营业总收入204.37亿元，同比增长21.19%，归属于上市公司股东 的净利润为0.58亿元。公司2024年研发投入15.91亿元，同比增长10.08%，占营业收入比重为7.79%，布 局领域涉及智能手机、智能汽车和新领域等。 预计构成重大资产重组 4月15日晚间，欧菲光公告称，公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买南昌市产盟投资 ...

财务数据关键指标变化 - 收入类 - 截至2024年12月31日年度，利息收入为62,400千港元，2023年同期为76,241千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，佣金及收费收入为21,036千港元，2023年同期为26,760千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，投资收入为25,956千港元，2023年同期为11,384千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，总收益为109,392千港元，2023年同期为114,385千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，公司利息收入总计62400千港元，较2023年的76241千港元下降18.15%[16][17] - 截至2024年12月31日年度，公司佣金及收费收入总计21036千港元，较2023年的26760千港元下降21.39%[16][17] - 截至2024年12月31日年度，公司投资收入总计25956千港元，较2023年的11384千港元增长127.92%[16][17] - 截至2024年12月31日年度，公司来自外部客户收益总计109392千港元，较2023年的114385千港元下降4.36%[16][17][18] - 2024年香港地区来自外部客户的收益为92851千港元，较2023年的95418千港元下降2.69%[18] - 2024年借贷业务利息收入为14,013千港元，2023年为7,408千港元[19] - 2024年保证金融资业务利息收入为8,862千港元，2023年为6,112千港元[19] - 2024年咨询费收入为9,120千港元，2023年为13,575千港元[19] - 2024年证券经纪佣金收入为1,534千港元，2023年为1,019千港元[19] - 2024年股息收入为25,956千港元，2023年为11,384千港元[19] - 2024年综合收入约为1.09392亿港元，较2023年同期减少约4%[64] - 2024年利息收入6240万港元，较2023年减少18%[64] - 2024年佣金及收费收入2103.6万港元，较2023年减少21%[64] - 2024年投资收入2595.6万港元，较2023年增长128%[64] 财务数据关键指标变化 - 收益净额类 - 截至2024年12月31日年度，金融资产╱负债之收益净额为436,481千港元，2023年同期为81,810千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，公司金融资产/负债的收益净额总计436481千港元，较2023年的81810千港元增长433.53%[16][17][18] - 2024年中国地区金融资产/负债的收益净额为5293千港元，较2023年的14747千港元下降64.09%[18] - 2024年日本地区金融资产/负债的收益/（亏损）净额为 - 22409千港元，2023年为0[18] - 2024年投资收益净额约4.36481亿港元，2023年为8181万港元[64] 财务数据关键指标变化 - 溢利与亏损类 - 截至2024年12月31日年度，除所得税前溢利为273,627千港元，2023年同期亏损情况未明确体现盈利或亏损金额[3] - 截至2024年12月31日年度，年度溢利为223,196千港元，2023年同期亏损23,561千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，本公司拥有人应占溢利为222,816千港元，2023年同期亏损24,834千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，每股基本盈利为0.64港仙，2023年同期每股亏损0.08港仙[3] - 截至2024年12月31日年度，每股摊薄盈利为0.64港仙，2023年同期每股亏损0.08港仙[3] - 2024年度溢利为223,196千港元，2023年亏损为23,561千港元[4] - 2024年度其他全面亏损为40,055千港元，2023年为142,783千港元[4] - 2024年度全面收益总额为183,141千港元，2023年亏损总额为166,344千港元[4] - 本公司拥有人2024年应占年度全面收益为183,424千港元，2023年亏损为167,301千港元[4] - 截至2024年12月31日年度，公司除所得税前分部溢利/（亏损）总计273627千港元，2023年为亏损15244千港元[16][17] - 2024年公司拥有人应占年内溢利约222,816,000港元，2023年为亏损24,834,000港元[25] - 2024年度集团净利润约达2.23亿港元，扭亏为盈[57] - 2024年集团录得溢利约2.23196亿港元，2023年录得亏损2356.1万港元[64] - 2024年公司拥有人应占溢利约2.22816亿港元，2023年为亏损2483.4万港元[73] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 2024年非流动资产总值为3,339,639千港元，2023年为2,733,834千港元[5] - 2024年按公平值计入损益之金融资产为2,850,203千港元，2023年为2,096,875千港元[5] - 2024年按公平值计入其他全面收益之金融资产为254,580千港元，2023年为336,434千港元[5] - 2024年流动资产总值为1,390,057千港元，2023年为1,584,662千港元[5] - 2024年现金及现金等价物为419,733千港元，2023年为689,636千港元[5] - 2024年资产总值为4,729,696千港元，2023年为4,318,496千港元[5] - 2024年非流动总资产（金融工具及递延税项资产除外）为92622千港元，较2023年的86824千港元增长6.68%[18] - 2024年按公平值计入损益的金融资产为3,515,147千港元，2023年为2,484,547千港元[27] - 2024年非上市投资基金投资为450,460,000港元，2023年为582,385,000港元[27][28] - 2024年非上市股本投资为2,382,416千港元，2023年为1,592,505千港元[27] - 2024年上市股本投资为650,816千港元，2023年为194,832千港元[27] - 2024年12月31日，基金F投资账面价值约为6021.9万港元，2023年为6797.6万港元；原投资成本约为7798.1万港元，累计公平值亏损约为1776.2万港元，2023年为1000.5万港元[30] - 2024年12月31日，按公平值计入其他全面收益的金融资产为3.43454亿港元，2023年为3.52447亿港元；其中非上市投资基金为3876.1万港元，2023年为1.08762亿港元；上市股本投资为6629.4万港元，2023年为2.07174亿港元；上市债务投资为2.38399亿港元，2023年为3651.1万港元[33] - 非综合结构实体规模为4684.1万港元，2023年为1.31434亿港元；承担最大损失为3876.1万港元，2023年为1.08762亿港元[33] - 2024年应收保证金为1.18342亿港元，2023年为9945.4万港元；2024年预期信贷损失拨备为9758.7万港元，2023年为6356.6万港元，增加3402.1万港元[37][38] - 2024年资产管理业务及包销业务应收账款为1458.9万港元，2023年为1370.7万港元；2024年和2023年预期信贷损失拨备均为280万港元[37] - 2024年12月31日，保证金客户质押的香港上市证券公平值为464.6万港元，2023年为4.30937亿港元[37] - 2024年其他应收账款账龄0 - 90日为279.8万港元，91日 - 1年为687.7万港元，超过1年为403.2万港元；2023年分别为235.8万港元、819万港元、404.1万港元[40] - 2024年12月31日公司无持有任何抵押品作为担保，2023年为零港元[41] - 2024年应收贷款及利息未逾期或逾期少于1个月为9,986千港元，2023年为97,186千港元；2024年逾期12个月以上为371,733千港元，2023年为374,237千港元[44] - 2024年应收贷款及利息净额为118,175千港元，2023年为209,886千港元[44] - 2024年12月31日公司资产总值约47.29696亿港元，较2023年的43.18496亿港元增加约9.5%[72] - 2024年末现金及银行结余约为4.19733亿港元，2023年末为6.89636亿港元；2024年末流动比率约为414.1%，2023年末为489.5%[76] - 2024年末集团无资产抵押，2023年末集团资产抵押总额为75,233千港元[85] - 2024年末不可撤销资本承担总额约为12,366,000港元，2023年末为260,656,000港元[88] 财务数据关键指标变化 - 权益与负债类 - 2024年公司拥有人应占权益为4378750千港元，2023年为3982376千港元[6] - 2024年非控股权益为6288千港元，2023年为6581千港元[6] - 2024年权益总额为4385038千港元，2023年为3988957千港元[6] - 2024年非流动负债总额为8956千港元，2023年为5805千港元[6] - 2024年流动负债总额为335702千港元，2023年为323734千港元[6] - 2024年负债总额为344658千港元，2023年为329539千港元[6] - 2024年权益及负债总额为4729696千港元，2023年为4318496千港元[6] - 2024年流动资产净值为1054355千港元，2023年为1260928千港元[6] - 2024年资产总值减流动负债为4393994千港元，2023年为3994762千港元[6] - 2024年按公平值计入损益的金融负债为9,892千港元，2023年为6,925千港元[28] - 2024年非综合结构实体规模为5,698,158,000港元，2023年为4,956,252,000港元[28] - 2024年末资本与负债比率为0%，2023年末为0.7%[75] - 2024年末集团并无任何计息借款，2023年末以回购协议形式为2763.9万港元；2024年末资产与负债比率为0%，2023年末为0.7%[79] 财务数据关键指标变化 - 其他费用与支出类 - 2024年除所得税前溢利扣除核数师酬金为3,150千港元，2023年为3,080千港元[20] - 2024年短期租赁费用为5,869千港元，2023年为2,065千港元[20] - 2024年出售物业、厂房及设备收益为 - 277千港元，2023年为0千港元[20] - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，2023年也是16.5%[21] - 中国企业所得税税率为25%，2023年也是25%[22] - 2024年公司所得税开支为50,431千港元，2023年为8,317千港元[23] - 2024年总经营支出约2.17822亿港元，较2023年的1.46906亿港元增加约48.3%[70] - 2024年度确认预期信贷损失拨备约3917.9万港元，2023年为4938.9万港元；2024

市场指数表现 - 2024年上半年上证指数累计下跌0.25%，深证成指累计下跌7.10%，创业板指累计下跌10.99%，恒生指数上涨3.94%，科技指数下跌5.57%[5] 香港IPO市场情况 - 2024年上半年香港IPO市场排名跌至全球第9位，集资金额及数量较去年同期减少[5] 集团金融资产投资账面总值变化 - 2024年6月30日，集团按公平值计入损益、其他全面收益及按摊锁成本计量的金融资产投资账面总值约为30.47692亿港元，2023年12月31日为28.39406亿港元[11] 集团收益及亏损情况 - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核简明综合收益约为5105.3万港元，较去年同期的5926万港元减少约14%[14] - 截至2024年6月30日止六个月，集团亏损约2085万港元，较去年同期的3639.9万港元有所减少，主要因投资收益净额增加[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为51053千港元[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除所得税前亏损为10091千港元，2023年同期为20689千港元[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期间亏损为20585千港元，2023年同期为36399千港元[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司本公司拥有人应占每股基本亏损为0.06港仙，2023年同期为0.11港仙[93] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期间全面亏损总额为68926千港元，2023年同期为162601千港元[96] 集团收入构成及变化 - 2024年上半年利息收入3066.2万港元，较去年同期的4114.7万港元减少25%；佣金及收费收入1074.8万港元，较去年同期的1549.9万港元减少31%；投资收入964.3万港元，较去年同期的261.4万港元增加269%[14] - 2024年利息收入为30662千港元，佣金及收费收入为10748千港元，投资收入为9643千港元，总计收益为51053千港元[160] 集团金融资产减值储备变化 - 2024年上半年金融资产减值储备增加至5440万港元，去年同期约为3210万港元[16] 各业务线收益及溢利情况 - 资产管理分部2024年上半年收益约820万港元，较去年同期的约890万港元减少；溢利约210万港元，较去年同期的约40万港元增加[17] - 证券经纪分部2024年上半年收益增加至约450万港元，亏损增加至约4730万港元，去年同期收益及亏损分别约为310万港元及120万港元[19] - 投资控股分部2024年上半年收益约1.847亿港元，较去年同期的约6790万港元增加；溢利约1.457亿港元，较去年同期的约840万港元增加[21] 集团成本及资产总值变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团总成本约为1.52136亿港元，较去年同期的7139.9万港元增加约113%[23] - 2024年6月30日，集团资产总值约为42.89467亿港元，较2023年12月31日的43.18496亿港元下跌约0.7%[23] 集团现金流量情况 - 2024年上半年，来自经营活动、投资活动及融资活动的现金（流出）/流入净额分别约为 - 9778.4万港元、 - 1.6万港元及 - 2926.6万港元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，公司经营业务所耗现金为53423千港元，2023年同期为124155千港元[106] - 2024年上半年购买按公平值计入损益之金融资产为371420千港元，2023年同期为396114千港元[106] - 2024年上半年出售按公平值计入损益之金融资产所得款项为277836千港元，2023年同期为231133千港元[106] - 2024年上半年已收银行及其他利息为33375千港元，2023年同期为33719千港元[106] - 2024年上半年已收股息为9643千港元，2023年同期为2614千港元[106] - 2024年上半年经营活动所耗现金净额为97784千港元，2023年同期为299288千港元[106] - 2024年上半年投资活动所耗现金净额为1.6万港元，2023年为所得194.9万港元[108] - 2024年上半年融资活动所耗现金净额为2926.6万港元，2023年为所得1848.1万港元[108] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为1.27066亿港元，2023年为2.78858亿港元[108] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为6.89636亿港元，2023年为10.28332亿港元[108] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为5.50847亿港元，2023年为7.33334亿港元[108] 集团员工情况 - 2024年6月30日集团有65名雇员，2023年6月30日为71名[24] - 截至2024年6月30日止六个月员工成本及相关开支总额约为1.15847亿港元，2023年同期为3954万港元[24] 集团现金及债务情况 - 2024年6月30日集团现金及银行结余约为5.50847亿港元，2023年12月31日为6.89636亿港元[26] - 2024年6月30日集团总债务为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[26] - 2024年6月30日资本与负债比率为0%，2023年12月31日为0.7%[26] - 2024年6月30日集团以回购协议形式存在之计息借款为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[27] 集团资产抵押情况 - 2024年6月30日集团并无抵押任何资产，2023年12月31日抵押资产总额为7.5233亿港元[31] 公司股权结构 - 执行董事李峰持有2.8928亿股，占已发行股本0.83%；执行董事解放持有2.8803亿股，占已发行股本0.82%[36] - 2024年6月30日，蔷薇控股等多家公司及机构持有公司10,043,000,000股股份，占已发行股本约28.93%[72] - 2024年6月30日已发行股份总数为34,714,459,250股[75] - 刘学艺通过受控法团权益持有5,034,511,390股，占比14.50%[74] - 中国民生投资股份有限公司通过受控法团权益持有3,502,618,610股，占比10.09%[74] - CMI Financial Holding Corporation实益拥有2,860,000,000股，占比8.24%[74] - CMI Financial Holding Company Limited实益拥有642,618,610股，占比1.85%[74] - 邵金侠通过受控法团权益持有3,500,000,000股，占比10.08%[74] 股份奖励计划情况 - 股份奖励计划受托人可认购及/或购买最高28.92871925亿股股份，相当于截至报告日期公司已发行股本约8.33%[43] - 每名合资格参与者可获授股份最高数目不得超过公司2018年12月19日已发行股本1%[43] - 2024年1月1日计划授权可供授予的股份奖励数目为2,888,291,925股，6月30日为1,157,461,925股[44] - 截至2024年6月30日止六个月，根据股份奖励计划向合资格参与者授予共1,730,830,000股奖励股份，所授予股份公平值约为84,461,000港元[45] - 截至2024年6月30日止六个月就股份奖励计划项下已授出奖励股份可能发行的股份数目除以已发行股份加权平均数为零[45] - 紧接奖励归属日期前的股份加权平均收市价为每股0.046港元[46] 公司管理层变动 - 李峰作为公司首席执行官年薪自2024年4月1日起修订为3,000,000港元，任期三年[51][52][53][54] - 解先生作为公司风险总监年薪自2024年4月1日起修订为2,300,000港元，任期三年[55][57][58][59] - 自2024年4月8日起，黄金源获委任为公司非执行董事、董事会主席等职，自5月起获委任为达来发集团独立非执行董事[60][62][63][64] - 自2024年4月8日起，杜立娜辞任公司执行董事、董事会主席等职[66][67] - 2024年4月8日杜立娜女士辞任执行董事，公司将在2024年12月31日前委任至少一名女性董事[80] - 2024年3月13日文远华等三人辞任独立非执行董事，3月22日孙俊辰等三人接任[81] 公司合规情况 - 截至2024年6月30日及报告日期，公司符合上市规则多项要求[83] - 全体董事确认在截至2024年6月30日止六个月遵守证券交易标准守则[84] 公司调查事项 - 2024年1月底董事会批准成立调查委员会调查林乐女士涉嫌不当行为事宜，调查于5月完成[86] - 2024年2月28日林乐女士发出并提交原诉传票，5月8日公司接获其法律代表来函，林乐有意全面中止传票[87] 公司各业务分部数据对比 - 截至2024年6月30日止六个月，资产管理、证券经纪、投资控股三个可报告分部利息收入分别为8154千港元、4205千港元、14475千港元，总计18680千港元[151] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户之收益方面，香港为44107千港元、中国为895千港元、日本为5111千港元、加拿大为940千港元，总计51053千港元[155] - 截至2024年6月30日止六个月，金融资产／负债之收益净额方面，香港为163550千港元、中国为 - 2908千港元、日本为 - 1800千港元，总计158842千港元[155] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利/(亏损)方面，资产管理为2113千港元、证券经纪为 - 47264千港元、投资控股为145664千港元，总计100513千港元[151] - 截至2023年6月30日止六个月，资产管理、证券经纪、投资控股三个可报告分部利息收入分别为8851千港元、2983千港元、25569千港元，总计28552千港元[152] - 截至2023年6月30日止六个月，来自外部客户之收益方面，香港为49261千港元、中国为1529千港元、日本为7660千港元、加拿大为810千港元，总计59260千港元[156] - 截至2023年6月30日止六个月，金融资产／负债之收益净额方面，香港为31889千港元、中国为1645千港元，总计33534千港元[156] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利/(亏损)方面，资产管理为406千港元、证券经纪为 - 1179千港元、投资控股为8401千港元，总计7638千港元[152] 公司税务情况 - 香港利得税税率为16.5%，中国企业所得税率为25%，截至2024年6月30日止六个月所得税支出为10,494千港元，2023年为15,710千港元[164] - 截至2024年6月30日，递延税项资产为129,981千港元，2023年为130,671千港元；递延税项负债为0，2023年为(5,805)千港元[166] 公司预期信贷损失情况 - 截至2024年6月30日止六个月，预期信贷损失为54,368千港元，2023年为32,093千港元[169] 公司财务成本及股息情况 - 截至2024年6月30日止六个月，财务成本为628千港元，2023年为531千港元[170] - 公司董事议决不就截至2024年6月30日止六个月宣派任何中期股息，2023年同期也无[171] 公司拥有人应占每股亏损及已发行普通股加权平均数情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本亏损约为20,781,000港元，2023年同期亏损37,582,000港元；期内已发行普通股加权平均数约为33,688,504,000股，2023年同期为32,979,049,000股[174] 集团物业、厂房及设备情况 - 截至2024年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备总成本约为16,000港元，2023年为96,000港元；撤销账面价值为2,000港元的相关资产，2023年为62,000港元，导致撤销亏损2,000港元，2023年为

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年利息收入30,662千港元，2023年同期为41,147千港元[1] - 2024年上半年佣金及收费收入10,748千港元，2023年同期为15,499千港元[1] - 2024年上半年投资收入9,643千港元，2023年同期为2,614千港元[1] - 2024年上半年总收益51,053千港元，2023年同期为59,260千港元[1] - 2024年上半年金融资产/负债的收益净额158,842千港元，2023年同期为33,534千港元[2] - 2024年上半年除所得税前亏损10,091千港元，2023年同期为20,689千港元[2] - 2024年上半年期间亏损20,585千港元，2023年同期为36,399千港元[2] - 2024年本公司拥有人应占每股基本亏损0.06港仙，2023年为0.11港仙[3] - 2024年上半年其他全面亏损48,341千港元，2023年同期为126,202千港元[4] - 2024年上半年全面亏损总额68,926千港元，2023年同期为162,601千港元[4] - 2024年6月30日非流动资产总值2857812千港元，较2023年12月31日的2733834千港元增长4.53%[5] - 2024年6月30日流动资产总值1431655千港元，较2023年12月31日的1584662千港元下降9.65%[5] - 2024年6月30日资产总值4289467千港元，较2023年12月31日的4318496千港元下降0.67%[5] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益3997210千港元，较2023年12月31日的3982376千港元增长0.37%[6] - 2024年6月30日非控股权益7282千港元，较2023年12月31日的6581千港元增长10.65%[6] - 2024年6月30日权益总额4004492千港元，较2023年12月31日的3988957千港元增长0.40%[6] - 2024年6月30日非流动负债总额为0千港元，较2023年12月31日的5805千港元下降100%[6] - 2024年6月30日流动负债总额284975千港元，较2023年12月31日的323734千港元下降11.97%[6] - 2024年6月30日负债总额284975千港元，较2023年12月31日的329539千港元下降13.52%[6] - 2024年6月30日流动资产净值1146680千港元，较2023年12月31日的1260928千港元下降9.05%[6] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益为51,053,000港元，金融资产╱负债的收益净额为158,842,000港元，总计209,895,000港元；2023年同期分别为59,260,000港元、33,534,000港元、92,794,000港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入为30,662,000港元，2023年同期为41,147,000港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，佣金及收费收入为10,748,000港元，2023年同期为15,499,000港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，投资收入为9,643,000港元，2023年同期为2,614,000港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，使用实际利率法计算的总利息收入为16,904,000港元，2024年同期为13,758,000港元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，计入某一时点及随时间确认的产生自客户合约的收益分别为5,486,000港元、10,013,000港元，2024年同期分别为1,584,000港元、9,164,000港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月所得税支出为10,494千港元，2023年同期为15,710千港元[20] - 截至2024年6月30日止六个月预期信贷损失为54,368千港元，2023年同期为32,093千港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月财务成本为628千港元，2023年同期为531千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占每股基本亏损约为20,781,000港元，2023年同期亏损37,582,000港元[24] - 截至2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为2,726,743千港元，2023年12月31日为2,484,547千港元[26] - 截至2024年6月30日其他金融负债为12,695千港元，2023年12月31日为6,925千港元[28] - 截至2024年6月30日按公平值计入其他全面收益的金融资产为319,054千港元，2023年12月31日为352,447千港元[29] - 2024年6月30日按公平值计入其他全面收益的债务投资预期信贷损失拨备为592,435,000港元，2023年12月31日为592,750,000港元[30] - 2024年6月30日应收保证金及其他应收账款净额为9,431千港元，2023年12月31日为66,565千港元[31] - 2024年6月30日，保证金客户质押的香港上市证券公平值约为775.2万港元，2023年12月31日为4.30937亿港元[32] - 2024年6月30日应收保证金预期信贷损失拨备为1.11697亿港元，2023年12月31日为6356.6万港元，期内增加4813.1万港元[32] - 2024年6月30日其他应收账款预期信贷损失拨备为280万港元，与2023年12月31日持平，期内无新增拨备[32] - 2024年6月30日其他应收账款总额990.1万港元，其中0至90日为272万港元，91日至1年为314.1万港元，1年以上为404万港元[32] - 2024年6月30日应收贷款及利息总额4.62699亿港元，逾期12个月以上为3.70726亿港元，预期信贷损失拨备为2.62075亿港元，较2023年12月31日减少123.5万港元[33][34] - 2023年12月31日应付贷款及利息共2763.9万港元，其中回购协议2664.7万港元，应付利息99.2万港元，2024年6月30日无借款[35][36] - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核简明综合收益约为5105.3万港元，较2023年同期的5926万港元减少约14%[43] - 2024年上半年利息收入为3.0662亿港元，较2023年的4.1147亿港元减少25%[43] - 2024年上半年佣金及收费收入为1.0748亿港元，较2023年的1.5499亿港元减少31%[43] - 2024年上半年投资收入为9643万港元，较2023年的2614万港元增长269%[43] - 截至2024年6月30日止六个月公司亏损约2058.5万港元，较2023年同期的3639.9万港元有所减少[44] - 截至2024年6月30日止六个月金融资产减值拨备增加至约5440万港元，2023年同期约为3210万港元[44] - 2024年上半年经营、投资及融资活动现金（流出）/流入净额分别约为(9778.4万)港元、(1.6万)港元及(2926.6万)港元，2023年同期分别为(2.99288亿)港元、194.9万港元及1848.1万港元[48] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧约为76万港元，2023年同期为89.8万港元[48] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约5.50847亿港元，较2023年12月31日的6.89636亿港元减少[50] - 2024年6月30日集团总债务为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[50] - 2024年6月30日资本与负债比率为0%，2023年12月31日为0.7%[50] - 2024年6月30日集团以回购协议形式存在的计息借款为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[52] - 2024年6月30日集团不可撤销资本承担约5502.5万港元，较2023年12月31日的2.60656亿港元减少[55] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团经营分部包括资产管理、证券经纪、投资控股[13] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入总计30,662千港元，其中证券经纪4,205千港元，投资控股14,475千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，佣金及收费收入总计10,748千港元，其中资产管理8,154千港元，证券经纪267千港元，投资控股1,740千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，投资收入总计9,643千港元，均来自投资控股分部[13] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益金融资产╱负债的收益净额总计209,895千港元，其中资产管理8,154千港元，证券经纪4,472千港元，投资控股184,700千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利╱（亏损）总计 -10,091千港元，其中资产管理2,113千港元，证券经纪 -47,264千港元，投资控股145,664千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧总计 -760千港元，其中证券经纪 -1千港元，投资控股 -2千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，预期信贷损失拨备总计 -54,368千港元，其中证券经纪 -48,130千港元，投资控股 -6,238千港元[13] - 2024年上半年资产管理分部收益约820万港元，较2023年同期的约890万港元减少；溢利约210万港元，2023年同期约为40万港元[45] - 2024年上半年证券经纪分部收益增加至约450万港元，亏损增加至约4730万港元，2023年同期收益及亏损分别约为310万港元及120万港元[46] - 2024年上半年投资控股分部收益约1.847亿港元，溢利约1.457亿港元，2023年同期分别约为6790万港元及840万港元[47] - 截至2024年6月30日止六个月投资控股分部总成本约为1.52136亿港元，较2023年同期的7139.9万港元增幅约为113%[47] 会计政策及准则应用 - 编制本简明综合财务报表采用的会计政策与2023年年报相同[9] - 集团于本中期首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，于2024年1月1日开始的年度期间强制生效，对综合财务状况及表现无重大影响[10] 税务信息 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，中国企业所得税税率为25%，与2023年同期相同[19] 股息政策 - 公司就截至2024年及2023年6月30日止六个月均不宣派任何中期股息[23] - 董事会不建议就2024年上半年派发中期股息，2023年同期亦无[48] 市场环境及业务策略 - 2024年上半年公司加速出清不良资产、加快投资回收，优化投资组合，整体财务情况维持稳定[39] - 2024年上半年上证指数累计下跌0.25%，深证成指累计下跌7.10%，创业板指累计下跌10.99%，恒生指数上涨3.94%，科技指数下跌5.57%[39] - 2024年上半年香港IPO市场募资规模下滑，集资额及数量较去年同期减少，排名跌至全球第9位[39] - 投资业务增加固收类资产投资，关注硬科技等领域优质股权机会；资管业务加强投资回收和低效资产处置，拓展特殊机遇；内控治理落实整改措施，调整优化授权体系等[40] - 公司将研判宏观经济变化，推进降本增效，盘活存量资产，优化资产配置，把握大湾区机遇推进业务创新[42] - 公司将坚守价值观，提升核心能力，应对市场挑战，为股东和投资者创造更高价值[42] 人员相关信息 - 2024年6月30日集团雇员65名，较2023年6月30

基金F管理情况 - 本公司投资于基金F，基金F采用合伙企业形式，受开曼群岛金融管理局监管[2] - 基金F的普通合伙人为基金经理E，基金F的业务管理完全归属于基金经理[2] - 基金F的有限合伙协议规定基金经理需向有限合伙人提交半年度报告、年度报告和经审计财务报表[4] 基金F投资情况 - 基金F的公平值亏损原因为基金管理费、其他运营开支和相关投资带来的投资损失[5] - 基金F的投资与公司进行的独立调查下的其他投资/交易无关联[6] - 管理层认为基金F和基金D的投资损失仅影响截至2022年12月31日止年度期初账面值的比较数据[7] 基金F财务信息披露 - 公司已尽最大努力获取基金F的财务数据和相关资产状况的定期投资者更新资料，以满足审计师的要求[8] - 公司认为基金F的公平值评估采用了最佳估计标准[9] - 公司已安排员工前往基金经理位于加拿大的办公室，与高层人员会面并获取相关投资的估值报告[10] - 公司将与基金经理协商达成进一步协议，以提供基金F的审计记录和缩短基金经理的报告时间表[11]

预期信贷损失拨备情况 - 2023年度综合损益表确认预期信贷损失拨备约4938.9万港元，2022年为17467.5万港元；2023年12月31日预期信贷损失拨备比率约为76.9%，2022年12月31日为79.4%[2] - 2023年度应收贷款及利息、应收保证金等各项预期信贷损失拨备／(拨回)分别约为304.4万港元、零港元、418.7万港元、3145万港元、280万港元及790.8万港元，2022年分别为(4094万)港元、(4000)港元、3441.5万港元、17928.9万港元、零港元及191.5万港元[5] 投资情况 - 截至2023年12月31日，公司已部分赎回对非上市基金(CVAM Greater China Selected Fixed Income SP)的投资，权益从约69%减至28%[10] - 认购事项完成后，公司透过中薇资管持有JBC股权百分比由100%减至约50.997%，蔷薇控股持有公司约28.93%股权[99] - 2021年3月15日，Vered Japan同意认购8,648股JBC普通股，相当于JBC经扩大股权约49.003%，代价为86,480,000日元（约6,200,000港元），认购事项同日完成[117] 基金审计情况 - 核数师因缺乏充分审计证据，无法确定是否需对基金F于2023年12月31日的账面价值及公平值亏损作出调整[25] 慈善捐献情况 - 2023年度公司并无作出慈善或其他捐献，2022年为零港元[36] 公司人事变动 - 2024年4月8日黄金源获委任为主席及执行董事，张搏洋辞任；4月19日黄焰获委任[37] - 解放先生于2021年5月加入公司，2022年9月30日起担任风险总监[153] - 2023年8月29日前主席为谭振宇先生，之后为林乐女士，首席执行官为李峰先生[185] 金额相关情况 - 执行相关金额为125万[41] - 相关金额为1196438[47] - 相关金额为142732048[48] 重大投资及董事服务合约比例情况 - 重大投资相关比例为 - 4.65%[49] - 董事服务合约相关比例为0.00%[69] 股息及可供分派储备情况 - 公司2023年不建议派付股息，2022年为零港元[63] - 公司2023年12月31日可供分派储备为零港元，2022年为零港元[65] 股份奖励计划情况 - 股份奖励计划向选定参与者授出股份最高数目为2892871925股[75] - 股份奖励计划受托人可认购及/或购买的最高股份数目为2,892,871,925股，相当于年报日期公司已发行股本约8.33%[77] - 2023年9月15日，执行董事李峰获授1,250,000股奖励股份，购买价为0.024港元[79] - 2023年9月15日，集团2名雇员获授3,330,000股奖励股份，购买价为0.024港元[79] - 截至2023年12月31日止年度，已根据股份奖励计划授出4,580,000股奖励股份，且均已归属，无失效/没收/注销情况，授予股份公平值约为101,000港元[95] - 公司已采纳股份奖励计划，详情载于综合财务报表附注32[168] 基金费用情况 - 2021年3月15日至2021年12月31日、2022年及2023年，基金应付集团最高费用年度上限均为60,000,000日圆[84] - 截至2022年12月31日及2023年12月31日止年度，基金已付或应付JBC费用为60,000,000日圆，分别相当于约3,600,000港元及3,300,000港元[101] 合伙人费用情况 - 第二个及其后营业年度各年直至承诺期届满当日之营业年度，金额为全部合伙人出资总额1.5%；承诺期届满当日之营业年度后各营业年度，金额为截至上一个营业年度年结日之投资金额1.5%[119] 公司人员履历情况 - 郑大双47岁，于审计、融资、投资银行及资本市场领域拥有逾20年经验，自2005年起为证券及期货条例项下第1类及第6类受规管活动持牌人[122] - 孙俊辰35岁，2015年4月获中国注册会计师协会认可为注册会计师，2023年4月起任赤子城科技投资发展副总裁[123] - 高明东63岁，于法律专业拥有逾32年经验，自2000年4月、2009年4月及2014年9月起分别任中化化肥等公司独立非执行董事[127] - 王加威44岁，2009年10月获认可为英国特许公认会计师公会会员，2022年5月起任温岭浙江工量刃具交易中心独立非执行董事[129] - 黄金源先生在银行及金融领域拥有逾30年经验[154] 持续关连交易情况 - 独立非执行董事确认持续关连交易在集团一般及日常业务中订立，按正常或更佳商业条款订立，符合股东整体利益[139] - 公司核数师已就集团持续关连交易发出无保留意见函件[157] 董事保险及弥偿条文情况 - 公司为董事及高级职员购买适当责任保险，惠及董事之获准许弥偿条文全年生效[144] 股东持股情况 - 蔷薇控股及其关联公司持有10,049,310,000股股份，占已发行股本的28.95%[163] - 刘学艺及其控制的公司持有5,034,511,390股股份，占已发行股本的14.50%[163] - 邵金侠及其控制的公司持有3,500,000,000股股份，占已发行股本的10.08%[163] - 中国民生投资股份有限公司及其关联公司合计持有2,072,618,610 + 1,430,000,000 + 642,618,610 = 4,145,237,220股股份，占已发行股本的5.97% + 4.12% + 1.85% = 11.94%[163] - 香港赛汇拓达有限公司持有35亿股股份，由邵金侠先生全资拥有[186] - CMI Financial Holding Corporation持有14.3亿股股份，中民投亚洲直接持有6.4261861亿股股份[186] 关连交易界定及披露情况 - 截至2023年12月31日，综合财务报表附注35所述的阳连人士交易不构成香港上市规则第14A章所界定关连交易或持续关连交易，并已遵守披露规定[158] 雇员薪酬及福利政策情况 - 公司雇员及高级管理层薪酬政策由薪酬委员会根据长处、资历及能力订立[167] - 本集团为香港雇员设立强积金计划，供款为雇员相关入息的5%，每月上限1500港元[191] 调查委员会情况 - 2024年2月22日董事会批准成立调查委员会调查林乐女士涉嫌不当行为事宜，调查处最后阶段，预计对财务状况无重大不利影响[172] 公司已发行股份总数情况 - 截至2023年12月31日，公司已发行普通股总数为34,714,459,250股[187] 核数师聘任情况 - 2023年股东周年大会续聘中审众环为核数师，留任至2024年股东周年大会[199] 审核委员会情况 - 审核委员会于2024年3月28日开会审核集团2023年度综合财务报表，四名成员均出席[200] - 审核委员会由王加威先生、郑大双先生、高明东先生及孙俊辰先生组成[177] 企业管治守则遵守情况 - 回顾期内公司遵守企业管治守则之守则条文[181]

财务表现 - 二零二三年度利息收入为76,241千港元，较二零二二年度下降至194,900千港元的水平[1] - 二零二三年度预期信贷损失为49,389千港元，较二零二二年度的174,675千港元有所减少[2] - 二零二三年度全面虧損總額为166,344千港元，较二零二二年度的785,475千港元有所减少[3] - 二零二三年度按公平值计入損益之金融资产为2,096,875千港元，较二零二二年度的1,906,019千港元有所增加[4] - 本集团截至2023年12月31日止年度的利息收入为76,241千港元，较2022年的194,900千港元有所下降[16] - 本集团2023年来自外部客户的收益主要来自香港，达到114,385千港元，较2022年的243,757千港元有所减少[18] - 本集团2023年的佣金及收费收入为26,760千港元，较2022年的30,463千港元有所下降[19] - 本集团2023年的投资收入为11,384千港元，较2022年的18,394千港元有所减少[19] - 本集团2023年的未分配金额为22,223千港元，较2022年的6,276千港元有所增加[16] - 本集团2023年的除所得税前分部（亏损）/利润为(15,244)千港元，较2022年的(630,868)千港元有所改善[16] - 每股基本虧損为24,834,000港元[23] 投资情况 - 按公平值计入損益之金融资产中，非上市股本投资为1,592,505千港元，非上市投资基金为582,385千港元[25] - 基金F的投资目标是投资于具有顛覆性技术或产品的医疗保健公司的股权或债务证券[28] - 公司正积极采取措施，与基金经理商讨以取得基金F相关资产的文件证据[31] - 按公平值计入其他全面收益之金融资产中，非上市投资基金为108,762千港元，上市股本投资为207,174千港元[33] - 上市股权投资主要属于银行和金融界别以及房地产界别[34] 应收账款情况 - 應收保證金及其他應收賬款中，應收保证金为118,342千港元，减预期信贷损失撥备后为54,776千港元[35] - 應收保證金中，预期信贷损失撥备为63,566,000港元[36] - 除预期信贷损失评估第三阶段的应收保证金外，公司认为应收保证金属于短期业务，无需进一步披露账龄分析[37] - 资产管理业务的应收账款主要在投资基金和管理账户相关估值期末到期[38] - 资产管理业务的应收账款一般由投资基金和管理账户的资产净值扣除后由管理人或托管人直接支付[39] - 其他应收账款中，预期信贷损失撥备为2,800,000港元，增加2,800,000港元[40] - 其他应收账款中，0至90日账龄为2,358千港元，91日至1年为8,190千港元[41] - 其他应收账款的账面值与公平值相等，因为款项在短期内到期[42] 公司发展及战略 - 公司正积极推动復牌工作，於2023年5月25日恢复股票买卖[57] - 公司坚定执行「雙降」策略，盘活存量资产并加速变现[58] - 公司落实内控及风险管理，加强体系与制度建设以确保运营稳健[59] - 公司在资本市场低迷情况下，投资业绩整体较上年有所提升[60] - 公司将继续深化在香港及跨境金融领域的战略布局，优化资产配置，提供跨境及多元化资产配置方案[66] - 公司将充分利用香港在全球金融科技领域的领先地位，积极拓展资产管理及投行业务，推进业务创新[67] - 公司将始终坚守诚信、专业、创新的价值观，努力提升服务质量和客户满意度，为股东及投资者创造更丰厚的回报[68] 公司财务状况 - 截至2023年12月31日，本集团资产总值约为4,318,496,000港元，较2022年同期减少3.3%[76] - 2023年本公司擁有人應佔虧損约24,834,000港元，较2022年同期有所改善[78] - 借贷业务所产生的应收贷款及利息结余增加至约209,886,000港元[79] - 2023年预期信贷损失撥备约为49,389,000港元，较2022年同期有所减少[80] - 2023年本集团资本与负债比率约为0.7%，较2022年同期有所增加[81] - 2023年底本集团现金及银行结余约为689,636,000港元，较2022年同期减少[82] - 本集团主要依赖股本、内部资金及其他借款提供资金予其投资及借贷业务[84] - 2023年底本集团资产与负债比率维持稳健，约为0.7%[85]