承董事會命 中薇金融控股有限公司 主席 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 概 不 負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部 或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 China Vered Financial Holding Corporation Limited 中 薇 金 融 控 股 有 限 公 司 （於香港註冊成立之有限公司） （股份代號：245） 董事會會議召開日期 中薇金融控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事會（「董事 會」）謹此宣佈，將於二零二五年八月二十七日（ 星期三 ）舉行董事會會議，藉以考 慮及通過本集團截至二零二五年六月三十日止六個月之未經審核中期業績，及派 發中期股息之建議（ 如有 ），以及處理其他事項。 黃金源 香港，二零二五年八月十五日 於本公告日期，董事會成員包括(1)本公司執行董事李峰先生及解放先生；(2)本公 司 非 執 行 董 事 黃 金 源 先 生 及 孫 皓 舒 女 士 ； 及 (3) 本 公 司 獨 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | 截至月份: | 2025年7月31日 | 狀態: 新提交 | | --- | --- | --- | | 致：香港交易及結算所有限公司 | | | | 公司名稱: | 中薇金融控股有限公司 (於香港註冊成立之有限公司) | | | 呈交日期: | 2025年8月6日 | | | I. 法定/註冊股本變動 | 不適用 | | FF301 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 FF301 股份合併於二零二五年七月二日生效。按本公司股本中每二十(20)股已發行現有股份合併為一(1)股合併股份之基準進行股份合併,有關進一步資料請參閱本公司日期為二零二五年三月二十八日之公 告及本公司日期為二零二五年五月二十八日之通函。 第 2 頁 共 10 頁 v 1.1.1 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 ...

交易概述 - 中薇金融间接全资附属公司拟收购Wisdom Moon (BVI) Limited已发行A类股份的23.87%及19.33%，代价分别为2.841亿港元及2.3亿港元，合计5.141亿港元 [1] - 交易完成后公司将间接拥有目标公司已发行A类股份合共约52.44%权益 [1] - 由于A类股份持有人无投票权，目标公司不会作为附属公司入账，其财务业绩也不会并入集团综合财务报表 [1] 目标公司情况 - 目标公司为投资控股公司，主要投资于Wisdom Group Holdings Limited，持有其已发行股本约43.28% [2] - 目标公司股东Templewater Investments为知名另类投资公司Templewater Holdings Limited的全资附属公司 [2] 行业前景 - 商用汽车行业向清洁能源转型蕴藏庞大潜力，特别是在电池驱动电动车辆及燃料电池电动车辆市场 [2] - 氢能对中型及重型商用车日益重要，预计燃料电池电动车辆的普及将大幅加速 [2] - 中国供应链高效且具成本竞争力，目标公司正扩大其在零排放商用车市场的全球占有率 [2] 业务成就 - 目标公司在中国香港引入全球首辆氢能三轴双层巴士 [2] - 向澳洲出口首辆氢燃料重型卡车 [2] - 向海湾阿拉伯国家合作委员会市场交付首辆12米氢能城市巴士 [2]

收购交易 - 买方中民战略投资管理控股有限公司（中薇金融间接全资附属公司）与卖方A Integrated Winners Enterprises Limited订立买卖协议A，收购目标公司已发行A类股份约23.87%，代价为2.841亿港元 [1] - 买方与卖方B Smart Silver Global Limited订立买卖协议B，收购目标公司已发行A类股份19.33%，代价为2.3亿港元 [1] - 交易总代价为5.141亿港元，完成后公司将间接拥有目标公司已发行A类股份合共约52.44%权益 [1] 目标公司信息 - 目标公司Wisdom Moon (BVI) Limited为英属处女群岛注册的投资控股公司，主要持有威驰腾集团约43.28%有投票权普通股 [2] - 威驰腾集团已发行有投票权普通股及优先股分别占其已发行股本总数约75.38%和24.62% [2] 威驰腾集团业务 - 威驰腾集团主要从事新能源商用车辆设计及制造，产品包括电池驱动电动车辆、燃料电池电动车辆及混合动力车辆 [3] - 产品覆盖城市巴士、豪华旅游巴士、物流车、重型货车等多个商用车领域，并通过欧盟、澳大利亚、中国香港、日本、新加坡、英国等地区认证 [3] - 股东包括纳斯达克上市公司Ballard Power Systems Inc，后者专注于质子交换膜燃料电池产品及技术解决方案 [3]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年总收益（包括金融资产/负债收益净额）约为5.45873亿港元，2023年为1.96195亿港元[11] - 公司2024年贷款、投资及其他应收账款的减值拨备净额减少至约3917.9万港元，2023年为4938.9万港元[11] - 公司2024年净利润约2.23196亿港元，2023年亏损2356.1万港元[11] - 公司2024年每股净收益为0.64港仙，2023年每股亏损0.08港仙[11] - 2024年综合收入约为1.09392亿港元，较2023年同期减少约4%[29] - 2024年利息收入6.24亿港元，较2023年减少18%；佣金及收费收入2.1036亿港元，较2023年减少21%；投资收入2.5956亿港元，较2023年增长128%[30] - 2024年总经营支出约2.17822亿港元，2023年为1.46906亿港元，增幅约48.3%[35] - 2024年公司净利润约达2.23亿港元，成功扭亏为盈[24] - 2024年公司拥有人应占溢利约2.22816亿港元，2023年为亏损2483.4万港元[37] - 2024年末应收贷款及利息结余减至约1.18175亿港元，2023年末为2.09886亿港元[37] - 2024年确认预期信贷损失拨备约3917.9万港元，2023年为4938.9万港元；2024年末预期信贷损失拨备比率约为71.4%，2023年末为76.9%[38] - 2024年末资本与负债比率为0%，2023年末为0.7%[38] - 2024年末现金及银行结余约4.19733亿港元，2023年末为6.89636亿港元；2024年末流动比率约为414.1%，2023年末为489.5%[39] - 2024年末资产总值约47.29696亿港元，2023年末为43.18496亿港元，增幅约为9.5%[41] - 2024年末无息借款，2023年末以回购协议形式为2763.9万港元；2024年末资产与负债比率为0%，2023年末为0.7%[42] - 2024年末有48名雇员，2023年末为64名雇员[47] - 2024年末集团无资产抵押，2023年末集团资产抵押总额为75,233千港元[48] - 2024年末不可撤销资本承担总额约为12,292,000港元，2023年末为260,656,000港元[50] - 2024年末集团重大投资账面总值约为3,884,608,000港元，2023年末为2,839,406,000港元[55] - 董事不建议就2024年度派付股息，2023年亦为零港元[76] - 公司于2024年12月31日可供分派储备为零港元，2023年亦为零港元[80] - 截至2024年12月31日止年度，集团无慈善或其他捐献，2023年亦为零港元[81] 各条业务线表现 - 2024年资产管理分部收益约1500万港元，较2023年的1730万港元减少；溢利约370万港元，2023年为亏损440万港元[32] - 2024年证券经纪分部收益增加至约920万港元，亏损增加至约3140万港元，2023年收益及亏损分别为770万港元及400万港元[33] - 2024年投资控股分部收益5.01681亿港元，2023年为1.49016亿港元；业绩4.56378亿港元，2023年为5761.3万港元[31] - 2024年投资控股分部收益约5.017亿港元，2023年为1.49亿港元；2024年溢利约4.564亿港元，2023年为5760万港元[34] 各地区表现 - 集团收入主要源于中国香港、内地、日本及加拿大业务活动[65] 管理层讨论和指引 - 公司将根据宏观经济趋势动态调整投资组合，围绕医疗健康、新能源等产业寻找投资与并购机会，推动战略转型[12] - 公司深化治理革新，构建“降本增效 — 风险出清 — 精准投放 — 能力重塑 — 战略卡位”五位一体业务发展路径[20] - 公司在运营端实施全链条降本增效，在资产端优化管理存量项目，建立非核心业务动态退出机制，优化人力资源配置[21] - 公司秉持多元化投资策略，形成“科技赋能+绿色转型+区域深耕+另类配置”四位一体投资格局[23] - 公司将延续“高价值资产配置+敏捷型成本治理”双轮驱动策略[24] - 公司将依托“战略韧性+风险管控+区域价值链穿透”三大战略支点，深化全球资产配置能力[26] - 公司将聚焦亚太结构性增长机遇，完成从财务投资向产业价值创造的深度转型[27] 公司治理与人事变动 - 2024年3月22日解放获委任为执行董事[5] - 2024年12月13日曹建梅获委任为执行董事[5] - 2024年4月8日杜立娜辞任主席及执行董事[5] - 2024年3月21日林乐辞任主席及执行董事[5] - 2024年4月8日黄金源获委任为非执行董事及主席[5] - 2024年3月8日郑大双获委任，2025年1月21日被指定为首席独立非执行董事[84] - 2024年12月31日，执行董事李峰持有2.8928亿股普通股，占已发行股本0.78%；执行董事解放持有2.8803亿股普通股，占已发行股本0.77%[88] - 2024年3月22日解放先生获委任为执行董事[178] - 2024年2月22日杜立娜女士成为提名委员会成员，3月22日任主席，4月8日辞任[178] - 2024年3月21日林乐女士辞任公司董事及提名委员会主席及成员职务[178] - 曹女士2025年1月21日任提名委员会成员[193] - 靳明明于2024年3月13日辞任独立非执行董事[146] - 黄焰于2024年6月28日退任非执行董事[147] 宏观经济环境 - 2024年全球经济增速为3.2%，低于2000 - 2019年3.7%的历史均值，美国增速约2.8%，欧元区增长0.8%，亚洲经济增速5.2%，印度达6.5%，中国增速放缓至5%[16] - 2024年香港经济预计增长2.5%，恒生指数全年累计上涨17.7%，恒生中国企业指数及恒生科技指数分别升26.4%及18.7%，港股IPO市场集资额回升[17][18] 审计相关 - 核数师对集团2023年和2024年综合财务报表审计均出具保留意见[58] - 因缺乏审计证据，核数师无法确定是否需对基金F于2024年1月1日账面价值及相关投资公平值亏损作出调整[58] - 审核委员会认为2024年保留意见是2023年保留意见对比较数字及期初结余的后续影响[61] - 预期集团2026年综合财务报表将不存在保留意见[61] 公司运营与风险 - 集团承担信贷、利率等多项重大风险，受宏观经济等因素影响[67] - 集团业务运营须遵守法规，依赖第三方服务供应商[68][69] 员工与福利 - 集团为员工提供福利和培训，回顾年度无罢工和职场伤亡个案[73] - 集团内有18名女性员工，约占集团员工总数的41%[173] 其他重要事项 - 公司注册办事处自2024年12月9日起迁至香港黄竹坑道8号South Island Place 28楼2803–04室[8] - 公司收购目标公司全部已发行股本，总代价为23,500,000美元（约183,300,000港元），其中7,050,000美元（约55,000,000港元）现金支付，16,450,000美元（约128,300,000港元）通过发行2,467,500,000股代价股份支付[52] - 2025年股东周年大会预期于6月举行[77] - 2025年3月28日董事会建议20股现有股份合并为1股合并股份[124] - 董事会建议股份合并生效后，每手买卖单位由10,000股现有股份改为5,000股合并股份[124] - 公司预期2025年6月召开股东大会供股东考虑及批准股份合并[124] - 行政总裁李峰年薪修订为300万港元，风险总监解放年薪修订为230万港元，均自2024年4月1日起生效，任期三年[126] - 2022年11月8日起，公司核数师由罗兵咸永道改为富睿玛泽会计师事务所有限公司，2024年年报由其审核，将在2025年股东周年大会提续聘决议[128] - 审核委员会于2025年3月28日开会，成员均出席，审阅2024年综合财务报表[129] - 2024年3月董事成员辞任后，公司多项规定不达标，后委任新董事符合规定，2024年12月委任曹建梅后符合性别多元化规定[131][132] - 截至2024年12月31日止年度，公司已遵守企业管治守则的守则条文[133] - 董事会整体责任为制订集团发展策略等，董事须轮值退任及重新委任，最少每三年一次[135] - 报告日期，董事会有8名董事，3名执行董事、1名非执行董事、4名独立非执行董事，3名独董有专业会计资格[136] - 截至2024年12月31日止年度，董事会举行14次会议，含4次定期会议[137] - 2024年2月22日前主席为林乐女士，2月22日至4月8日为杜立娜女士，4月8日至12月31日为黄金源先生，行政总裁为李峰先生[138] - 2024年董事会举行十四次会议，包括四次定期会议[139] - 公司秘书黄慧儿女士2024年接受不少于15小时专业培训[143] - 2024年郑大双等多位董事获委任，且均取得上市规则第3.09D条所指法律意见[146] - 2024年公司设立董事会独立性评估机制，全体董事完成个别独立性评估，结果满意[149] - 2024年董事会审视董事会独立性评估机制实施情况及有效性，结果满意[150] - 截至2024年12月31日，审核委员会由四名独立非执行董事组成，每年与外聘核数师举行两次会议[153] - 2024年度审核委员会举行五次会议，与外聘核数师举行其中两次会议[155] - 提名委员会于2012年3月30日成立，截至2024年12月31日由一名非执行董事和四名独立非执行董事组成，每年最少开会一次[158] - 2024年度提名委员会举行八次会议，涉及董事退任、重选、委任等多项事宜[160] - 公司于2019年1月28日通过提名政策，明确董事提名程序及流程[161] - 提名委员会按具诚信声誉等标准向董事会提名合适候选人[164] - 薪酬委员会已成立，截至2024年12月31日由四名独立非执行董事组成，每年最少开会一次[166] - 全体董事确认在截至2024年12月31日止年度内遵守标准守则规定[152] - 董事确认有责任编制公司各财政期间财务报表，确保真实公平反映集团财务状况等[151] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行六次会议[167] - 截至报告日期，董事会有一名女性董事，已达致性别多元化[173] - 2024年董事李峰先生董事会会议出席率为100%（14/14）[177] - 2024年董事解放先生董事会会议出席率为100%（7/7）[177] - 2024年董事杜立娜女士董事会会议出席率为100%（9/9），提名委员会会议出席率为100%（3/3）[177] - 2024年董事林乐女士董事会会议出席率为100%（6/6），提名委员会会议出席率为100%（3/3）[177] - 2024年董事黄金源先生董事会会议出席率为100%（5/5），提名委员会会议出席率为100%（3/3），主席与独立非执行董事之会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[177] - 2024年董事郑大双先生董事会会议出席率为100%（9/9），审核委员会会议出席率为100%（5/5），提名委员会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（4/4），主席与独立非执行董事之会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[177] - 2024年董事高明东先生董事会会议出席率为100%（7/7），审核委员会会议出席率为80%（4/5），提名委员会会议出席率为100%（4/4），薪酬委员会会议出席率为100%（4/4），主席与独立非执行董事之会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[177] - 截至2024年12月31日止年度，外聘核数师法定核数服务已付或应付费用为293.5万港元，非法定核数服务及其他已付或应付费用为70万港元[180] - 董事会于2012年3月30日采纳股东沟通政策，2024年12月31日止年度认为该政策有效落实[181] - 股东特别大会可经持有不少于公司实缴股本二十分之一之股东签署书面要求召开[182] -

交易概况 - 公司拟通过发行股份及支付现金方式收购欧菲微电子28.2461%股权，交易完成后欧菲微电子将成为全资子公司 [1][2] - 原计划同时收购江西晶浩光学48.9281%股权但因交易对价未达成一致而终止 [2] - 拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金 [1][2] - 发行股份购买资产的定价为10.63元/股，不低于定价基准日前60个交易日股票交易均价的80% [2] 交易性质 - 交易预计构成重大资产重组但不构成重组上市或关联交易 [1][3] - 交易完成后实际控制人仍为蔡荣军，公司控制权不变 [3] - 截至预案签署日标的资产审计评估未完成，估值及定价尚未确定 [3] 业务协同效应 - 欧菲微电子主营业务为指纹识别模组、光学传感模组及PC触控板研发生产，与公司现有光学光电业务形成协同 [4][5] - 欧菲微电子2023年及2024年净利润分别为2.38亿元和2.80亿元，盈利能力较强 [4] - 交易前公司已持有欧菲微电子71.75%股权并纳入合并报表 [4] 公司经营情况 - 公司2024年营业总收入204.37亿元同比增长21.19%，归母净利润0.58亿元 [4] - 2024年研发投入15.91亿元同比增长10.08%，占营收比重7.79% [4] - 主营业务覆盖智能手机、智能汽车及新领域三大板块，产品包括光学摄像头模组、智能驾驶系统等 [4] 交易影响 - 全资控股欧菲微电子将增强公司对重要业务的控制力，优化战略布局 [1][5] - 通过整合欧菲微电子技术能力强化在指纹识别、光学传感等领域的协同效应 [5]

财务数据关键指标变化 - 收入类 - 截至2024年12月31日年度，利息收入为62,400千港元，2023年同期为76,241千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，佣金及收费收入为21,036千港元，2023年同期为26,760千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，投资收入为25,956千港元，2023年同期为11,384千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，总收益为109,392千港元，2023年同期为114,385千港元[2] - 截至2024年12月31日年度，公司利息收入总计62400千港元，较2023年的76241千港元下降18.15%[16][17] - 截至2024年12月31日年度，公司佣金及收费收入总计21036千港元，较2023年的26760千港元下降21.39%[16][17] - 截至2024年12月31日年度，公司投资收入总计25956千港元，较2023年的11384千港元增长127.92%[16][17] - 截至2024年12月31日年度，公司来自外部客户收益总计109392千港元，较2023年的114385千港元下降4.36%[16][17][18] - 2024年香港地区来自外部客户的收益为92851千港元，较2023年的95418千港元下降2.69%[18] - 2024年借贷业务利息收入为14,013千港元，2023年为7,408千港元[19] - 2024年保证金融资业务利息收入为8,862千港元，2023年为6,112千港元[19] - 2024年咨询费收入为9,120千港元，2023年为13,575千港元[19] - 2024年证券经纪佣金收入为1,534千港元，2023年为1,019千港元[19] - 2024年股息收入为25,956千港元，2023年为11,384千港元[19] - 2024年综合收入约为1.09392亿港元，较2023年同期减少约4%[64] - 2024年利息收入6240万港元，较2023年减少18%[64] - 2024年佣金及收费收入2103.6万港元，较2023年减少21%[64] - 2024年投资收入2595.6万港元，较2023年增长128%[64] 财务数据关键指标变化 - 收益净额类 - 截至2024年12月31日年度，金融资产╱负债之收益净额为436,481千港元，2023年同期为81,810千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，公司金融资产/负债的收益净额总计436481千港元，较2023年的81810千港元增长433.53%[16][17][18] - 2024年中国地区金融资产/负债的收益净额为5293千港元，较2023年的14747千港元下降64.09%[18] - 2024年日本地区金融资产/负债的收益/（亏损）净额为 - 22409千港元，2023年为0[18] - 2024年投资收益净额约4.36481亿港元，2023年为8181万港元[64] 财务数据关键指标变化 - 溢利与亏损类 - 截至2024年12月31日年度，除所得税前溢利为273,627千港元，2023年同期亏损情况未明确体现盈利或亏损金额[3] - 截至2024年12月31日年度，年度溢利为223,196千港元，2023年同期亏损23,561千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，本公司拥有人应占溢利为222,816千港元，2023年同期亏损24,834千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，每股基本盈利为0.64港仙，2023年同期每股亏损0.08港仙[3] - 截至2024年12月31日年度，每股摊薄盈利为0.64港仙，2023年同期每股亏损0.08港仙[3] - 2024年度溢利为223,196千港元，2023年亏损为23,561千港元[4] - 2024年度其他全面亏损为40,055千港元，2023年为142,783千港元[4] - 2024年度全面收益总额为183,141千港元，2023年亏损总额为166,344千港元[4] - 本公司拥有人2024年应占年度全面收益为183,424千港元，2023年亏损为167,301千港元[4] - 截至2024年12月31日年度，公司除所得税前分部溢利/（亏损）总计273627千港元，2023年为亏损15244千港元[16][17] - 2024年公司拥有人应占年内溢利约222,816,000港元，2023年为亏损24,834,000港元[25] - 2024年度集团净利润约达2.23亿港元，扭亏为盈[57] - 2024年集团录得溢利约2.23196亿港元，2023年录得亏损2356.1万港元[64] - 2024年公司拥有人应占溢利约2.22816亿港元，2023年为亏损2483.4万港元[73] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 2024年非流动资产总值为3,339,639千港元，2023年为2,733,834千港元[5] - 2024年按公平值计入损益之金融资产为2,850,203千港元，2023年为2,096,875千港元[5] - 2024年按公平值计入其他全面收益之金融资产为254,580千港元，2023年为336,434千港元[5] - 2024年流动资产总值为1,390,057千港元，2023年为1,584,662千港元[5] - 2024年现金及现金等价物为419,733千港元，2023年为689,636千港元[5] - 2024年资产总值为4,729,696千港元，2023年为4,318,496千港元[5] - 2024年非流动总资产（金融工具及递延税项资产除外）为92622千港元，较2023年的86824千港元增长6.68%[18] - 2024年按公平值计入损益的金融资产为3,515,147千港元，2023年为2,484,547千港元[27] - 2024年非上市投资基金投资为450,460,000港元，2023年为582,385,000港元[27][28] - 2024年非上市股本投资为2,382,416千港元，2023年为1,592,505千港元[27] - 2024年上市股本投资为650,816千港元，2023年为194,832千港元[27] - 2024年12月31日，基金F投资账面价值约为6021.9万港元，2023年为6797.6万港元；原投资成本约为7798.1万港元，累计公平值亏损约为1776.2万港元，2023年为1000.5万港元[30] - 2024年12月31日，按公平值计入其他全面收益的金融资产为3.43454亿港元，2023年为3.52447亿港元；其中非上市投资基金为3876.1万港元，2023年为1.08762亿港元；上市股本投资为6629.4万港元，2023年为2.07174亿港元；上市债务投资为2.38399亿港元，2023年为3651.1万港元[33] - 非综合结构实体规模为4684.1万港元，2023年为1.31434亿港元；承担最大损失为3876.1万港元，2023年为1.08762亿港元[33] - 2024年应收保证金为1.18342亿港元，2023年为9945.4万港元；2024年预期信贷损失拨备为9758.7万港元，2023年为6356.6万港元，增加3402.1万港元[37][38] - 2024年资产管理业务及包销业务应收账款为1458.9万港元，2023年为1370.7万港元；2024年和2023年预期信贷损失拨备均为280万港元[37] - 2024年12月31日，保证金客户质押的香港上市证券公平值为464.6万港元，2023年为4.30937亿港元[37] - 2024年其他应收账款账龄0 - 90日为279.8万港元，91日 - 1年为687.7万港元，超过1年为403.2万港元；2023年分别为235.8万港元、819万港元、404.1万港元[40] - 2024年12月31日公司无持有任何抵押品作为担保，2023年为零港元[41] - 2024年应收贷款及利息未逾期或逾期少于1个月为9,986千港元，2023年为97,186千港元；2024年逾期12个月以上为371,733千港元，2023年为374,237千港元[44] - 2024年应收贷款及利息净额为118,175千港元，2023年为209,886千港元[44] - 2024年12月31日公司资产总值约47.29696亿港元，较2023年的43.18496亿港元增加约9.5%[72] - 2024年末现金及银行结余约为4.19733亿港元，2023年末为6.89636亿港元；2024年末流动比率约为414.1%，2023年末为489.5%[76] - 2024年末集团无资产抵押，2023年末集团资产抵押总额为75,233千港元[85] - 2024年末不可撤销资本承担总额约为12,366,000港元，2023年末为260,656,000港元[88] 财务数据关键指标变化 - 权益与负债类 - 2024年公司拥有人应占权益为4378750千港元，2023年为3982376千港元[6] - 2024年非控股权益为6288千港元，2023年为6581千港元[6] - 2024年权益总额为4385038千港元，2023年为3988957千港元[6] - 2024年非流动负债总额为8956千港元，2023年为5805千港元[6] - 2024年流动负债总额为335702千港元，2023年为323734千港元[6] - 2024年负债总额为344658千港元，2023年为329539千港元[6] - 2024年权益及负债总额为4729696千港元，2023年为4318496千港元[6] - 2024年流动资产净值为1054355千港元，2023年为1260928千港元[6] - 2024年资产总值减流动负债为4393994千港元，2023年为3994762千港元[6] - 2024年按公平值计入损益的金融负债为9,892千港元，2023年为6,925千港元[28] - 2024年非综合结构实体规模为5,698,158,000港元，2023年为4,956,252,000港元[28] - 2024年末资本与负债比率为0%，2023年末为0.7%[75] - 2024年末集团并无任何计息借款，2023年末以回购协议形式为2763.9万港元；2024年末资产与负债比率为0%，2023年末为0.7%[79] 财务数据关键指标变化 - 其他费用与支出类 - 2024年除所得税前溢利扣除核数师酬金为3,150千港元，2023年为3,080千港元[20] - 2024年短期租赁费用为5,869千港元，2023年为2,065千港元[20] - 2024年出售物业、厂房及设备收益为 - 277千港元，2023年为0千港元[20] - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，2023年也是16.5%[21] - 中国企业所得税税率为25%，2023年也是25%[22] - 2024年公司所得税开支为50,431千港元，2023年为8,317千港元[23] - 2024年总经营支出约2.17822亿港元，较2023年的1.46906亿港元增加约48.3%[70] - 2024年度确认预期信贷损失拨备约3917.9万港元，2023年为4938.9万港元；2024

市场指数表现 - 2024年上半年上证指数累计下跌0.25%，深证成指累计下跌7.10%，创业板指累计下跌10.99%，恒生指数上涨3.94%，科技指数下跌5.57%[5] 香港IPO市场情况 - 2024年上半年香港IPO市场排名跌至全球第9位，集资金额及数量较去年同期减少[5] 集团金融资产投资账面总值变化 - 2024年6月30日，集团按公平值计入损益、其他全面收益及按摊锁成本计量的金融资产投资账面总值约为30.47692亿港元，2023年12月31日为28.39406亿港元[11] 集团收益及亏损情况 - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核简明综合收益约为5105.3万港元，较去年同期的5926万港元减少约14%[14] - 截至2024年6月30日止六个月，集团亏损约2085万港元，较去年同期的3639.9万港元有所减少，主要因投资收益净额增加[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为51053千港元[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除所得税前亏损为10091千港元，2023年同期为20689千港元[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期间亏损为20585千港元，2023年同期为36399千港元[92] - 截至2024年6月30日止六个月，公司本公司拥有人应占每股基本亏损为0.06港仙，2023年同期为0.11港仙[93] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期间全面亏损总额为68926千港元，2023年同期为162601千港元[96] 集团收入构成及变化 - 2024年上半年利息收入3066.2万港元，较去年同期的4114.7万港元减少25%；佣金及收费收入1074.8万港元，较去年同期的1549.9万港元减少31%；投资收入964.3万港元，较去年同期的261.4万港元增加269%[14] - 2024年利息收入为30662千港元，佣金及收费收入为10748千港元，投资收入为9643千港元，总计收益为51053千港元[160] 集团金融资产减值储备变化 - 2024年上半年金融资产减值储备增加至5440万港元，去年同期约为3210万港元[16] 各业务线收益及溢利情况 - 资产管理分部2024年上半年收益约820万港元，较去年同期的约890万港元减少；溢利约210万港元，较去年同期的约40万港元增加[17] - 证券经纪分部2024年上半年收益增加至约450万港元，亏损增加至约4730万港元，去年同期收益及亏损分别约为310万港元及120万港元[19] - 投资控股分部2024年上半年收益约1.847亿港元，较去年同期的约6790万港元增加；溢利约1.457亿港元，较去年同期的约840万港元增加[21] 集团成本及资产总值变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团总成本约为1.52136亿港元，较去年同期的7139.9万港元增加约113%[23] - 2024年6月30日，集团资产总值约为42.89467亿港元，较2023年12月31日的43.18496亿港元下跌约0.7%[23] 集团现金流量情况 - 2024年上半年，来自经营活动、投资活动及融资活动的现金（流出）/流入净额分别约为 - 9778.4万港元、 - 1.6万港元及 - 2926.6万港元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，公司经营业务所耗现金为53423千港元，2023年同期为124155千港元[106] - 2024年上半年购买按公平值计入损益之金融资产为371420千港元，2023年同期为396114千港元[106] - 2024年上半年出售按公平值计入损益之金融资产所得款项为277836千港元，2023年同期为231133千港元[106] - 2024年上半年已收银行及其他利息为33375千港元，2023年同期为33719千港元[106] - 2024年上半年已收股息为9643千港元，2023年同期为2614千港元[106] - 2024年上半年经营活动所耗现金净额为97784千港元，2023年同期为299288千港元[106] - 2024年上半年投资活动所耗现金净额为1.6万港元，2023年为所得194.9万港元[108] - 2024年上半年融资活动所耗现金净额为2926.6万港元，2023年为所得1848.1万港元[108] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为1.27066亿港元，2023年为2.78858亿港元[108] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为6.89636亿港元，2023年为10.28332亿港元[108] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为5.50847亿港元，2023年为7.33334亿港元[108] 集团员工情况 - 2024年6月30日集团有65名雇员，2023年6月30日为71名[24] - 截至2024年6月30日止六个月员工成本及相关开支总额约为1.15847亿港元，2023年同期为3954万港元[24] 集团现金及债务情况 - 2024年6月30日集团现金及银行结余约为5.50847亿港元，2023年12月31日为6.89636亿港元[26] - 2024年6月30日集团总债务为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[26] - 2024年6月30日资本与负债比率为0%，2023年12月31日为0.7%[26] - 2024年6月30日集团以回购协议形式存在之计息借款为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[27] 集团资产抵押情况 - 2024年6月30日集团并无抵押任何资产，2023年12月31日抵押资产总额为7.5233亿港元[31] 公司股权结构 - 执行董事李峰持有2.8928亿股，占已发行股本0.83%；执行董事解放持有2.8803亿股，占已发行股本0.82%[36] - 2024年6月30日，蔷薇控股等多家公司及机构持有公司10,043,000,000股股份，占已发行股本约28.93%[72] - 2024年6月30日已发行股份总数为34,714,459,250股[75] - 刘学艺通过受控法团权益持有5,034,511,390股，占比14.50%[74] - 中国民生投资股份有限公司通过受控法团权益持有3,502,618,610股，占比10.09%[74] - CMI Financial Holding Corporation实益拥有2,860,000,000股，占比8.24%[74] - CMI Financial Holding Company Limited实益拥有642,618,610股，占比1.85%[74] - 邵金侠通过受控法团权益持有3,500,000,000股，占比10.08%[74] 股份奖励计划情况 - 股份奖励计划受托人可认购及/或购买最高28.92871925亿股股份，相当于截至报告日期公司已发行股本约8.33%[43] - 每名合资格参与者可获授股份最高数目不得超过公司2018年12月19日已发行股本1%[43] - 2024年1月1日计划授权可供授予的股份奖励数目为2,888,291,925股，6月30日为1,157,461,925股[44] - 截至2024年6月30日止六个月，根据股份奖励计划向合资格参与者授予共1,730,830,000股奖励股份，所授予股份公平值约为84,461,000港元[45] - 截至2024年6月30日止六个月就股份奖励计划项下已授出奖励股份可能发行的股份数目除以已发行股份加权平均数为零[45] - 紧接奖励归属日期前的股份加权平均收市价为每股0.046港元[46] 公司管理层变动 - 李峰作为公司首席执行官年薪自2024年4月1日起修订为3,000,000港元，任期三年[51][52][53][54] - 解先生作为公司风险总监年薪自2024年4月1日起修订为2,300,000港元，任期三年[55][57][58][59] - 自2024年4月8日起，黄金源获委任为公司非执行董事、董事会主席等职，自5月起获委任为达来发集团独立非执行董事[60][62][63][64] - 自2024年4月8日起，杜立娜辞任公司执行董事、董事会主席等职[66][67] - 2024年4月8日杜立娜女士辞任执行董事，公司将在2024年12月31日前委任至少一名女性董事[80] - 2024年3月13日文远华等三人辞任独立非执行董事，3月22日孙俊辰等三人接任[81] 公司合规情况 - 截至2024年6月30日及报告日期，公司符合上市规则多项要求[83] - 全体董事确认在截至2024年6月30日止六个月遵守证券交易标准守则[84] 公司调查事项 - 2024年1月底董事会批准成立调查委员会调查林乐女士涉嫌不当行为事宜，调查于5月完成[86] - 2024年2月28日林乐女士发出并提交原诉传票，5月8日公司接获其法律代表来函，林乐有意全面中止传票[87] 公司各业务分部数据对比 - 截至2024年6月30日止六个月，资产管理、证券经纪、投资控股三个可报告分部利息收入分别为8154千港元、4205千港元、14475千港元，总计18680千港元[151] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户之收益方面，香港为44107千港元、中国为895千港元、日本为5111千港元、加拿大为940千港元，总计51053千港元[155] - 截至2024年6月30日止六个月，金融资产／负债之收益净额方面，香港为163550千港元、中国为 - 2908千港元、日本为 - 1800千港元，总计158842千港元[155] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利/(亏损)方面，资产管理为2113千港元、证券经纪为 - 47264千港元、投资控股为145664千港元，总计100513千港元[151] - 截至2023年6月30日止六个月，资产管理、证券经纪、投资控股三个可报告分部利息收入分别为8851千港元、2983千港元、25569千港元，总计28552千港元[152] - 截至2023年6月30日止六个月，来自外部客户之收益方面，香港为49261千港元、中国为1529千港元、日本为7660千港元、加拿大为810千港元，总计59260千港元[156] - 截至2023年6月30日止六个月，金融资产／负债之收益净额方面，香港为31889千港元、中国为1645千港元，总计33534千港元[156] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利/(亏损)方面，资产管理为406千港元、证券经纪为 - 1179千港元、投资控股为8401千港元，总计7638千港元[152] 公司税务情况 - 香港利得税税率为16.5%，中国企业所得税率为25%，截至2024年6月30日止六个月所得税支出为10,494千港元，2023年为15,710千港元[164] - 截至2024年6月30日，递延税项资产为129,981千港元，2023年为130,671千港元；递延税项负债为0，2023年为(5,805)千港元[166] 公司预期信贷损失情况 - 截至2024年6月30日止六个月，预期信贷损失为54,368千港元，2023年为32,093千港元[169] 公司财务成本及股息情况 - 截至2024年6月30日止六个月，财务成本为628千港元，2023年为531千港元[170] - 公司董事议决不就截至2024年6月30日止六个月宣派任何中期股息，2023年同期也无[171] 公司拥有人应占每股亏损及已发行普通股加权平均数情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本亏损约为20,781,000港元，2023年同期亏损37,582,000港元；期内已发行普通股加权平均数约为33,688,504,000股，2023年同期为32,979,049,000股[174] 集团物业、厂房及设备情况 - 截至2024年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备总成本约为16,000港元，2023年为96,000港元；撤销账面价值为2,000港元的相关资产，2023年为62,000港元，导致撤销亏损2,000港元，2023年为

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年利息收入30,662千港元，2023年同期为41,147千港元[1] - 2024年上半年佣金及收费收入10,748千港元，2023年同期为15,499千港元[1] - 2024年上半年投资收入9,643千港元，2023年同期为2,614千港元[1] - 2024年上半年总收益51,053千港元，2023年同期为59,260千港元[1] - 2024年上半年金融资产/负债的收益净额158,842千港元，2023年同期为33,534千港元[2] - 2024年上半年除所得税前亏损10,091千港元，2023年同期为20,689千港元[2] - 2024年上半年期间亏损20,585千港元，2023年同期为36,399千港元[2] - 2024年本公司拥有人应占每股基本亏损0.06港仙，2023年为0.11港仙[3] - 2024年上半年其他全面亏损48,341千港元，2023年同期为126,202千港元[4] - 2024年上半年全面亏损总额68,926千港元，2023年同期为162,601千港元[4] - 2024年6月30日非流动资产总值2857812千港元，较2023年12月31日的2733834千港元增长4.53%[5] - 2024年6月30日流动资产总值1431655千港元，较2023年12月31日的1584662千港元下降9.65%[5] - 2024年6月30日资产总值4289467千港元，较2023年12月31日的4318496千港元下降0.67%[5] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益3997210千港元，较2023年12月31日的3982376千港元增长0.37%[6] - 2024年6月30日非控股权益7282千港元，较2023年12月31日的6581千港元增长10.65%[6] - 2024年6月30日权益总额4004492千港元，较2023年12月31日的3988957千港元增长0.40%[6] - 2024年6月30日非流动负债总额为0千港元，较2023年12月31日的5805千港元下降100%[6] - 2024年6月30日流动负债总额284975千港元，较2023年12月31日的323734千港元下降11.97%[6] - 2024年6月30日负债总额284975千港元，较2023年12月31日的329539千港元下降13.52%[6] - 2024年6月30日流动资产净值1146680千港元，较2023年12月31日的1260928千港元下降9.05%[6] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益为51,053,000港元，金融资产╱负债的收益净额为158,842,000港元，总计209,895,000港元；2023年同期分别为59,260,000港元、33,534,000港元、92,794,000港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入为30,662,000港元，2023年同期为41,147,000港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，佣金及收费收入为10,748,000港元，2023年同期为15,499,000港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，投资收入为9,643,000港元，2023年同期为2,614,000港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，使用实际利率法计算的总利息收入为16,904,000港元，2024年同期为13,758,000港元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，计入某一时点及随时间确认的产生自客户合约的收益分别为5,486,000港元、10,013,000港元，2024年同期分别为1,584,000港元、9,164,000港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月所得税支出为10,494千港元，2023年同期为15,710千港元[20] - 截至2024年6月30日止六个月预期信贷损失为54,368千港元，2023年同期为32,093千港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月财务成本为628千港元，2023年同期为531千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占每股基本亏损约为20,781,000港元，2023年同期亏损37,582,000港元[24] - 截至2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为2,726,743千港元，2023年12月31日为2,484,547千港元[26] - 截至2024年6月30日其他金融负债为12,695千港元，2023年12月31日为6,925千港元[28] - 截至2024年6月30日按公平值计入其他全面收益的金融资产为319,054千港元，2023年12月31日为352,447千港元[29] - 2024年6月30日按公平值计入其他全面收益的债务投资预期信贷损失拨备为592,435,000港元，2023年12月31日为592,750,000港元[30] - 2024年6月30日应收保证金及其他应收账款净额为9,431千港元，2023年12月31日为66,565千港元[31] - 2024年6月30日，保证金客户质押的香港上市证券公平值约为775.2万港元，2023年12月31日为4.30937亿港元[32] - 2024年6月30日应收保证金预期信贷损失拨备为1.11697亿港元，2023年12月31日为6356.6万港元，期内增加4813.1万港元[32] - 2024年6月30日其他应收账款预期信贷损失拨备为280万港元，与2023年12月31日持平，期内无新增拨备[32] - 2024年6月30日其他应收账款总额990.1万港元，其中0至90日为272万港元，91日至1年为314.1万港元，1年以上为404万港元[32] - 2024年6月30日应收贷款及利息总额4.62699亿港元，逾期12个月以上为3.70726亿港元，预期信贷损失拨备为2.62075亿港元，较2023年12月31日减少123.5万港元[33][34] - 2023年12月31日应付贷款及利息共2763.9万港元，其中回购协议2664.7万港元，应付利息99.2万港元，2024年6月30日无借款[35][36] - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核简明综合收益约为5105.3万港元，较2023年同期的5926万港元减少约14%[43] - 2024年上半年利息收入为3.0662亿港元，较2023年的4.1147亿港元减少25%[43] - 2024年上半年佣金及收费收入为1.0748亿港元，较2023年的1.5499亿港元减少31%[43] - 2024年上半年投资收入为9643万港元，较2023年的2614万港元增长269%[43] - 截至2024年6月30日止六个月公司亏损约2058.5万港元，较2023年同期的3639.9万港元有所减少[44] - 截至2024年6月30日止六个月金融资产减值拨备增加至约5440万港元，2023年同期约为3210万港元[44] - 2024年上半年经营、投资及融资活动现金（流出）/流入净额分别约为(9778.4万)港元、(1.6万)港元及(2926.6万)港元，2023年同期分别为(2.99288亿)港元、194.9万港元及1848.1万港元[48] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧约为76万港元，2023年同期为89.8万港元[48] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约5.50847亿港元，较2023年12月31日的6.89636亿港元减少[50] - 2024年6月30日集团总债务为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[50] - 2024年6月30日资本与负债比率为0%，2023年12月31日为0.7%[50] - 2024年6月30日集团以回购协议形式存在的计息借款为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[52] - 2024年6月30日集团不可撤销资本承担约5502.5万港元，较2023年12月31日的2.60656亿港元减少[55] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团经营分部包括资产管理、证券经纪、投资控股[13] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入总计30,662千港元，其中证券经纪4,205千港元，投资控股14,475千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，佣金及收费收入总计10,748千港元，其中资产管理8,154千港元，证券经纪267千港元，投资控股1,740千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，投资收入总计9,643千港元，均来自投资控股分部[13] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益金融资产╱负债的收益净额总计209,895千港元，其中资产管理8,154千港元，证券经纪4,472千港元，投资控股184,700千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利╱（亏损）总计 -10,091千港元，其中资产管理2,113千港元，证券经纪 -47,264千港元，投资控股145,664千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧总计 -760千港元，其中证券经纪 -1千港元，投资控股 -2千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，预期信贷损失拨备总计 -54,368千港元，其中证券经纪 -48,130千港元，投资控股 -6,238千港元[13] - 2024年上半年资产管理分部收益约820万港元，较2023年同期的约890万港元减少；溢利约210万港元，2023年同期约为40万港元[45] - 2024年上半年证券经纪分部收益增加至约450万港元，亏损增加至约4730万港元，2023年同期收益及亏损分别约为310万港元及120万港元[46] - 2024年上半年投资控股分部收益约1.847亿港元，溢利约1.457亿港元，2023年同期分别约为6790万港元及840万港元[47] - 截至2024年6月30日止六个月投资控股分部总成本约为1.52136亿港元，较2023年同期的7139.9万港元增幅约为113%[47] 会计政策及准则应用 - 编制本简明综合财务报表采用的会计政策与2023年年报相同[9] - 集团于本中期首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，于2024年1月1日开始的年度期间强制生效，对综合财务状况及表现无重大影响[10] 税务信息 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，中国企业所得税税率为25%，与2023年同期相同[19] 股息政策 - 公司就截至2024年及2023年6月30日止六个月均不宣派任何中期股息[23] - 董事会不建议就2024年上半年派发中期股息，2023年同期亦无[48] 市场环境及业务策略 - 2024年上半年公司加速出清不良资产、加快投资回收，优化投资组合，整体财务情况维持稳定[39] - 2024年上半年上证指数累计下跌0.25%，深证成指累计下跌7.10%，创业板指累计下跌10.99%，恒生指数上涨3.94%，科技指数下跌5.57%[39] - 2024年上半年香港IPO市场募资规模下滑，集资额及数量较去年同期减少，排名跌至全球第9位[39] - 投资业务增加固收类资产投资，关注硬科技等领域优质股权机会；资管业务加强投资回收和低效资产处置，拓展特殊机遇；内控治理落实整改措施，调整优化授权体系等[40] - 公司将研判宏观经济变化，推进降本增效，盘活存量资产，优化资产配置，把握大湾区机遇推进业务创新[42] - 公司将坚守价值观，提升核心能力，应对市场挑战，为股东和投资者创造更高价值[42] 人员相关信息 - 2024年6月30日集团雇员65名，较2023年6月30

基金F管理情况 - 本公司投资于基金F，基金F采用合伙企业形式，受开曼群岛金融管理局监管[2] - 基金F的普通合伙人为基金经理E，基金F的业务管理完全归属于基金经理[2] - 基金F的有限合伙协议规定基金经理需向有限合伙人提交半年度报告、年度报告和经审计财务报表[4] 基金F投资情况 - 基金F的公平值亏损原因为基金管理费、其他运营开支和相关投资带来的投资损失[5] - 基金F的投资与公司进行的独立调查下的其他投资/交易无关联[6] - 管理层认为基金F和基金D的投资损失仅影响截至2022年12月31日止年度期初账面值的比较数据[7] 基金F财务信息披露 - 公司已尽最大努力获取基金F的财务数据和相关资产状况的定期投资者更新资料，以满足审计师的要求[8] - 公司认为基金F的公平值评估采用了最佳估计标准[9] - 公司已安排员工前往基金经理位于加拿大的办公室，与高层人员会面并获取相关投资的估值报告[10] - 公司将与基金经理协商达成进一步协议，以提供基金F的审计记录和缩短基金经理的报告时间表[11]