公司整体财务表现 - 2023年公司收入约为人民币5.70572亿元，较2022年增加约人民币6913.5万元或13.8%[6] - 2023年公司毛利约为人民币2.33383亿元，较2022年增加约人民币3968.5万元或20.5%[7] - 2023年公司净利润约为人民币2487.4万元，2022年为约人民币3961.8万元[8] - 2023年公司拥有人应占年度利润约为人民币1945.1万元，2022年为约人民币2185.1万元[8] - 2023年每股基本及摊薄盈利为人民币4.11分，2022年为人民币9.14分（经重列）[9] 股息分配 - 董事会决议不宣派2023年的末期股息[9] - 董事会决议不宣派截至2023年12月31日止年度的末期股息[34] - 董事会决议不就截至2023年12月31日止年度宣派末期股息[139] 宏观经济环境 - 2023年因俄乌政治不稳定影响贸易和金融，利率攀升，全球不确定性强烈[11] - 经济不确定性、市场波动和地缘政治紧张等挑战预计2024年将持续影响全球经济[11] 公司业务构成 - 公司主要从事人工革化学品业务和白酒业务[12][22] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务详情载于综合财务报表附注38[113] - 集团主要业务为制造和销售人造革用化学品及白酒，主要风险有产品质量和生产安全[116] 人工革化学品业务财务情况 - 人工革化学品业务本年度收入约为人民币262,546,000元，与2022年的人民币260,245,000元相比保持稳定[23] - 人工革化学品业务本年度毛利约为人民币55,489,000元，2022年为人民币40,760,000元，毛利率从约15.7%增至约21.1%[23][24] - 人工革化学品业务本年度销售及分销开支约为人民币12,920,000元，2022年为人民币9,427,000元，占分部收入比例从约3.62%增至约4.92%[25] - 人工革化学品业务本年度分部溢利约为人民币21,505,000元，2022年为人民币11,679,000元[25] 白酒业务情况 - 公司于2022年开始开展白酒业务，本年度由贵州帝池王运营，公司间接拥有其70.5%股权[26][28] - 白酒业务专注产品饮用配方开发、设计及品牌建设，通过独立白酒工厂采购原材料并外包制造流程[30] - 白酒产品为全系列醇香白酒，包装、酒精度等各异，价格有竞争力，目标市场为中国年轻到中年大众及中产阶级[32] - 白酒业务分部收入从约2.41192亿元增至约3.08026亿元，增长约6683.4万元或27.7%[33] - 白酒业务毛利约为1.77894亿元（2022年：1.52398亿元），分部溢利约2340.7万元（2022年：8281.3万元）[33] - 2023年9月14日起，白酒产品重新定位并更名，取代原品牌[44] - 2023年9月15日，公司附属公司与仁怀庆江山酒业订立10年合作计划[44] - 仁怀庆江山酒业拥有30多家加盟门店，采用数字驱动技术支持传统销售渠道[44] 公司业务发展策略 - 公司为应对市场挑战，加强内部管理、增加研发投入，对外调整生产经营计划、开拓市场[15] - 公司计划维持白酒行业可持续增长，增强人工革化学品制造业市场地位，提升整体竞争力和扩大市场份额[18] - 公司计划通过策略管理发展及扩大两项核心业务，提高市场份额[40] - 公司将巩固与现有客户关系、开发新客户、加强研发、扩大产品组合和地域覆盖范围[41] 公司资金及资产情况 - 截至2023年12月31日，集团流动资产约5.48637亿元，流动负债约9558.2万元[46] - 流动比率由2022年12月31日的约3.22倍增至2023年12月31日的约5.74倍[46] - 2023年12月31日银行借贷约为人民币2500万元，2022年12月31日为人民币1000万元[47] - 2023年集团资本开支约为人民币1498.3万元，较上一年度减少人民币1261万元[50] - 2023年12月31日未于财务报表中作备的资本承担为人民币161.4万元，2022年12月31日为人民币104.4万元[51] - 2023年12月31日公司已发行普通股数目为7.2亿股，2022年12月31日为14.4亿股[52] - 2023年12月31日公司法定股本为500万美元，2022年12月31日为100万美元[53] 公司股份变动及融资情况 - 2023年3月5日公司宣布按每五股现有股份合并为一股合并股份进行股份合并，并增加法定股本[54] - 2023年3月5日公司宣布按每持有两股已发行股份获发三股供股股份进行供股，以筹集约2.8944亿港元[58] - 2023年7月28日公司配发及发行4.32亿股供股股份，占供股项下提呈可供认购之供股股份总数的100%[59] - 供股股份认购价较股份理论收市价每股0.66港元溢价约1.52%，供股所得款项净额约为2.8655亿港元[59] - 供股于2023年7月28日完成后，已发行股份数目为7.2亿股，每股面值0.0025美元[60] - 供股所得款项净额约人民币267,282,000元已按计划动用，约人民币27,818,000元仍未动用[64] - 2022年配售事项所得款项净额约为42,580,000港元（相当于约人民币36,948,000元），截至2023年12月31日已悉数动用[65][66] 公司业务资金使用情况 - 白酒业务发展方面，开设四间中国风小酒馆拟用款20,000,000港元已实际使用，四间酒馆运营资金拟用8,550,000港元未使用[63] - 白酒业务开展大型广告宣传活动和支付生产工厂成本各拟用100,000,000港元均已实际使用[63] - 人工革化学品业务偿还银行借贷拟用11,500,000港元已实际使用，投资自动化系统拟用11,000,000港元，实际使用6,890,000港元，未使用4,110,000港元[63] - 人工革化学品业务新增生产设施拟用17,000,000港元，实际使用2,965,000港元，未使用14,035,000港元；采购原材料拟用15,000,000港元，实际使用13,877,000港元，未使用1,123,000港元[63] 公司投资及重大事项 - 截至2023年12月31日，集团投资上市公司股份总账面价值约为人民币9,522,000元（相当于约10,508,000港元），无重大投资[71] - 2023年12月31日按公平值计入损益之金融资产投资成本18,951千元，未变现公平值亏损9,429千元，公平值9,522千元，占集团总资产1.27%[73] - 报告期内香港上市证券截至2023年12月31日已变现公平值收益4,032千元，未变现公平值亏损2,181千元[73] - 截至2023年12月31日，公司无重大投资、重大收购及出售附属公司等事项[74] - 截至2023年12月31日，公司无重大租购承担、或然负债、担保或诉讼[75] - 2023年10月9日，公司间接全资附属公司有条件同意以3000万元人民币收购物业，交易于2024年2月7日完成，构成关连交易[83] 公司外汇及雇员情况 - 公司销售及采购主要以人民币计价，留存部分外币资金主要为港元，正探索应对外汇风险措施，截至2023年12月31日未订立金融工具对冲外汇[76][77][78] - 截至2023年12月31日，公司有208名雇员，较2022年的200名增加8名[79] 公司管理层情况 - 执行董事陈华负责公司日常管理、业务运营、制定业务战略及重大经营决策[86][87] - 陈华获浙江大学机械工程学士学位，2018年12月获高级经济师资格，从事化工行业超20年[88] - 林锦洸31岁，2022年5月25日获委任为执行董事，在股权资本市场有丰富经验[91] - 谢震中44岁，2022年5月25日获委任为执行董事，在零售银行方面有逾16年经验[95] - 孙金刚57岁，2022年5月25日获委任为执行董事，带领团队管理白酒业务，在公司推广及品牌规划方面有逾10年经验[96] - 区禧靖39岁，2022年1月25日获委任为独立非执行董事，在财务及资产管理方面有逾15年经验[98] - 李畅悦42岁，2022年1月25日获委任为独立非执行董事，在财务申报、投资分析等方面有逾19年经验[101] - 2024年1月24日黄振明获委任为独立非执行董事，其有超33年企业投资和商业发展经验[103] - 2022年1月25日周筱春获委任为独立非执行董事，其有超42年酒类相关研究及技术等方面经验[105] - 2024年3月1日起黄家昇任公司秘书，其在会计、审计及企业融资方面经验丰富[107] 公司客户与供应商情况 - 公司五大客户约占销售总额34.5%（2022年：约32.9%），五大供应商约占采购总额53.7%（2022年：约51.92%）[125] - 公司最大客户约占销售总额7.74%（2022年：约6.85%），最大供应商约占采购总额42.4%（2022年：约39.9%）[125] 公司储备及慈善情况 - 截至2023年12月31日，公司已分派储备为人民币351,247,000元（2022年12月31日：人民币98,770,000元）[133] - 公司在报告期作出慈善捐款约人民币515,000元（2022年12月31日：人民币418,000元）[134] 公司董事权益及薪酬情况 - 各执行董事与公司订立服务合约，初步任期自2020年3月12日上市日期或各自委任日期起三年，可提前3个月书面通知终止[141] - 各执行董事有权收取董事袍金、按年12个月基准付薪酬及董事会根据薪酬委员会建议厘定的花红[144] - 独立非执行董事初步任期三年或一年，可获董事袍金每年12万港元[146] - 截至2023年止年度，执行董事未收取董事袍金[147] - 年末或年内，无董事或其关连实体在重大交易中拥有重大权益[148] - 报告期内及截至年报日期，无董事在竞争业务中拥有权益[149] - 2023年12月31日，陈华先生持有600.08万股公司股份，占比0.83%[151] - 截至2023年12月31日，Sunlight Global和Lilian Global分别持有公司已发行股本的0.50%及0.33%[152] - 陈华先生等有权在公司股东大会上行使或控制行使约0.83％投票权[152] - 除披露外，2023年12月31日无董事或高管有需知会的权益及淡仓[154] - 报告期内公司或附属无安排使董事通过购股或债获利[155] - 无董事或其配偶、子女获认购股本或债务证券权利或行使该权利[155] - 截至2023年12月31日，郑秀月女士持有公司5200万股股份，占公司股权约7.22%[157] 公司购股期权计划 - 公司于2020年2月10日采纳购股权计划，股份合并后可授出购股权涉及股份总数不超20,000,000股，自采纳起未更新授权限额及授出购股[69][70] - 购股期权计划是股份激励计划，旨在认可及奖励合资格参与者对集团的贡献[159] - 合资格参与者包括公司或附属公司的雇员、行政人员、高级人员、董事、顾问、供应商等[161] - 根据购股期权计划及公司其他购股期权计划可能授出的购股期权所涉及股份数目上限，合共不得超过全球发售完成后已发行股份总数2000万股的10%[162] - 董事会可随时将上限更新为股东批准当日已发行股份的10%，也可向指定合资格参与者授出超过10%上限的购股期权[162] - 因所有尚未行使购股期权获行使而可能发行的股份，任何时间不得超过已发行股份的30%[164] - 若授出购股期权将导致超出30%上限，则不得授出[165] - 公司资本架构变动时，可授出购股期权所涉及股份数目上限须按核数师或独立财务顾问确认合适的方式调整，但不得超过规定上限[165] - 截至授出日期止12个月内，因购股权计划及其他购股计划向参与者授出的购股权已发行及可发行股份总数，不得超已发行股份的1% [168] - 向董事、最高行政人员或主要股东等授出购股权，须经独立非执行董事批准 [170] - 若向相关人士授出购股权致已发行及将发行股份数占已发行股份超0.1%或总值超5百万港元，须发通函并经股东在股东大会投票批准 [170] - 承授人可能须达到董事会指定表现目标，才能行使购股计划授出的购股 [174] - 购股计划所涉股份认购价由董事会酌情厘定，不得低于授出日收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值三者最高者 [175] - 购股权属承授人个人所有，承授人不可