财务业绩 - 2023年公司收益从2022年的1.907亿港元增至2.932亿港元，增加1.025亿港元[6] - 2023年整体毛利从2022年的3450万港元增至6080万港元，增加2630万港元[6] - 2023年公司录得年度亏损90万港元，较2022年的140万港元减少约50万港元[7] - 收益及毛利增加主要因消费者产品业务的收益及毛利增加[6] - 年度亏损减少主要是消费者产品业务毛利增加以及销售及分销开支和行政开支增加的综合影响[7] - 2023财年公司收益增加1.025亿港元至2.932亿港元，整体毛利增加2630万港元至6080万港元，年度亏损0.9百万港元[17] - 持续经营业务包括建设及配套服务和消费者产品业务，2023财年建设及配套服务收益减少2310万港元至8320万港元，消费者产品业务收益约为2.099亿港元，较2022年增加149.0%[19][20][27] - 2023财年放债业务终止经营，收益为零，2022年为30万港元[28][29] - 消费者产品业务销售及分销开支从2022财年的700万港元增加1990万港元至2023财年的2690万港元[30] - 行政开支从2022财年的1460万港元增加260万港元至2023财年的1720万港元[31] - 融资成本从2022财年的500万港元增加140万港元至2023财年的640万港元，主要因其他借款从4170万港元增至7370万港元[32] - 2023财年公司年度亏损0.9百万港元，2022年为140万港元，主要受消费者产品业务毛利增加及销售、行政开支增加综合影响[17][33] 经济环境与业务展望 - 2023年香港、澳门、中国及全球经济环境正在恢复，预期商业活动和经济状况将反弹[9] - 公司预计经济复苏可能提升业务表现，期望在香港及澳门开展更多建筑项目及配套工程[9] 业务战略 - 公司将继续为股东创造最大价值，执行务实进取的业务战略[11] - 公司将不断寻找新商机，探索消费者产品业务及其他业务以扩大收入和溢利基础[11] 人员与薪酬 - 截至2023年12月31日，公司在香港及中国有64名雇员，2022年为66名，2023财年已付雇员薪酬总额为1210万港元，2022年为910万港元[34] - 截至2023年12月31日年度，已就梁智超先生自2020年10月22日以来的表现批准酌情花红312万港元[95] - 肖逸先生酬金定为每年24万港元及可收取酌情花红，自2023年8月21日起生效[96] - 甄健先生酬金定为每年12万港元，自2021年10月25日起生效；赵虹琴女士酬金定为每年12万港元，自2022年10月11日起生效；陈慧恩女士酬金定为每年12万港元，自2023年10月17日起生效[97][98][99] 消费者产品业务详情 - 公司消费者产品业务主要生产及销售黄酒，产能约为每年3000吨，产品以“闽越红”等品牌销售[22][23][24] - 公司设有研发部门负责提升黄酒产品质量及开发新酒产品[25] 财务状况 - 截至2023年12月31日，集团现金及银行结余总额为4040万港元，2022年12月31日为5250万港元[39] - 截至2023年12月31日，集团流动资产净值为3.385亿港元，2022年12月31日为2.191亿港元；流动比率约为3.9倍，2022年12月31日约为3.4倍[40] - 截至2023年12月31日，集团资产负债比率约为20.3%，2022年12月31日为16.8%[41] - 截至2023年12月31日，并无任何资产予以抵押[44] - 2023年12月31日集团无重大或然负债和未履行资本承担[68][69] 股份配售与供股 - 2022年7月21日，公司与中国北方证券集团有限公司订立配售协议，配售1.44亿股股份，配售价为每股0.145港元[45] - 2022年8月5日，配售事项完成，所得款项净额约为2060万港元[47] - 股份配售所得款项净额中，约1590万港元用于集团消费者产品业务的营运及发展，约470万港元用作集团一般营运资金[50] - 截至2023年12月31日，所筹集的所得款项净额2060万港元已按计划动用，拟定用途与实际用途之间并无重大变动[50] - 2022年12月9日董事会建议实施股份合并，每2股现有股份合并为1股合并股份，法定股本从1000万港元增至6000万港元[51] - 待股份合并及增加法定股本生效后，董事会建议按每持有1股合并股份获发2股供股股份的基准，以每股0.140港元提呈供股，最多筹集约12096万港元[51][52] - 2022年12月9日公司与配售代理订立配售协议，若供股股份未全部被认购，将进行配售[53] - 2023年2月14日股东特别大会通过增加法定股本、股份合并及供股，股份合并于2月16日生效[55] - 2023年3月21日公司收到21份有效接纳及申请，涉及52457089股供股股份，占供股股份总数约6.07%[57] - 2023年4月13日公司宣布配售项下811542911股未获承购股份以每股0.140港元成功配售[58] - 供股及配售于2023年3月30日成为无条件，拟配發及發行的供股股份为864000000股，占供股股份总数100%[58][59] - 供股所得款项净额拟用于偿还计息借款及利息约4500万港元、发展消费者产品业务约5000万港元、支持建设及配套服务约1500万港元、用作一般营运资金约900万港元[61] - 截至2023年12月31日，所筹集的所得款项净额11900万港元已按计划悉數動用，拟定用途与实际用途无重大变动[61] - 2024年1月19日公司与中国北方证券集团有限公司订立配售协议，以每股0.105港元配售最多259,200,000股股份[63] - 2024年3月15日配售完成，259,200,000股股份成功配售，所得款项净额约2680万港元，截至报告日期未动用[65][67] 股息与储备 - 董事不建议派付2023年12月31日止年度末期股息[80] - 2023年12月31日公司可供分派储备约为1.28亿港元，2022年12月31日为4760万港元[83] 证券交易 - 2023财年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[87] 董事情况 - 本年度及截至报告日期公司执行董事为梁智超、肖逸，独立非执行董事为甄健、赵虹琴、陈慧恩[88] - 肖逸和陈慧恩将退任并符合资格在应届股东周年大会上膺选连任[90] - 2023年4月28日，陈无忧女士辞任公司执行董事；8月21日，肖逸先生获委任为公司执行董事；10月17日，张霆邦先生辞任独立非执行董事等职，陈慧恩女士获委任为独立非执行董事等职[92][93][94] - 截至2023年12月31日，肖逸先生持有公司51.2万股股份，占公司股权约0.04%[107] - 截至2023年12月31日，公司未获告知除董事或最高行政人员外的其他人士在公司股份或相关股份中拥有须披露的权益或淡仓[109] - 拟于应届股东周年大会上膺选连任的董事无不可由集团在一年内不作赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[101] - 截至2023年12月31日年度，无董事从事与集团业务竞争或可能竞争的业务[102] - 2023年，公司为董事及高级人员安排合适保险以涵盖法律行动责任[103] - 除年报其他地方披露外，公司或附属公司无与董事有重大权益的重大交易、安排或合约[104] 购股计划 - 2023年公司未根据购股计划授予任何购股权[110] - 因购股计划及其他购股计划行使待行使购股权可发行股份最高不超已发行股份总数30%，购股计划可授出购股涉及股份总数不超上市日已发行股份总数10%，除非获股东批准更新[114] - 12个月内授予各合资格参与人购股行使后发行及将发行股份总数不超已发行股份总数1.0%，授予主要股东或独立非执行董事不超已发行股份总数0.1%且总值不超500万港元[116] - 购股必须于授出日期起10年内或董事会指定较短期间内行使[117] - 授出购股要约可由合资格参与人于21日内接受，接纳时应付代价1港元[119][120] - 购股行使价须至少为授出日期收市价、前五交易日平均收市价及股份面值最高者[121] - 购股计划有效期至2025年8月12日，除非按条款提前终止[123] 其他业务事项 - 2023年公司或附属公司未订立安排使董事通过收购股份或债权证获利益[124] - 2023年公司未订立与业务管理及行政有关合约[125] - 2023年集团五大集团客户占总营业额约87.1%，最大集团客户占约26.2%；五大供应商占总采购额约92.5%，最大供应商占约25.8%[126][127] - 公司在2023年维持了不少于已发行股份25%的公众持股量[131] - 2023年公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约[132] - 2023年12月31日后至报告日期公司无其他重大期后事项[133] - 2023年重大关联方交易详情载于综合财务报表附注33 [134] 审计与续聘 - 2023财年综合财务报表由和信会计师事务所有限公司审核，其将在股东大会退任并愿获续聘[136] 企业管治 - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，已采纳企业管治守则条文并遵守[146] - 董事已采纳上市规则附录十所载标准守则，2023年全体董事已全面遵守[149] - 董事会设立审核、薪酬和提名三个委员会监督公司事务[151] - 董事会目前包括两名执行董事梁智超和肖逸，三名独立非执行董事甄健、赵虹琴和陈慧恩[153] - 董事会制定集团整体目标和策略，每季度举行定期会议，2023年共举行10次会议[156][161][166] - 全体董事首次获委任时需申报兼职情况，利益申报每年及必要时更新[158] - 公司根据企业管治守则履行企业管治职能，包括制定政策、监督培训等[159] - 董事需申报会议动议或交易中的利益，并在适当情况下弃权[163] - 公司为董事及高级人员安排了适当保险[167] - 2023年公司为董事组织上市规则培训，全体董事均出席[168] - 新获委任董事将获就职资料，了解集团业务和职责[169] - 公司委任三名独立非执行董事，超董事会人数三分之一[172] - 一名独立非执行董事具备专业资格或相关财务管理专业知识[172][173] - 公司收到独立非执行董事独立性确认书，信纳其独立性[174] 委员会情况 - 截至2023年12月31日，审核委员会有3名独立非执行董事，薪酬委员会有2名独立非执行董事和1名执行董事，提名委员会有2名独立非执行董事和1名执行董事[178][184][189] - 2023年审核委员会举行2次会议，薪酬委员会和提名委员会各举行3次会议[183][186][193] - 审核委员会主要职责包括建议外聘核数师委任及罢免、审核财务报表、监督风险管理和内部控制程序[181] - 薪酬委员会就公司全体董事及高级管理层薪酬政策、架构和待遇向董事会作推荐建议[184] - 提名委员会负责检讨董事会架构、规模和组成，识别合适董事人选，评估独立董事独立性并作相关推荐[191] - 张霆邦于2023年10月17日辞任独立非执行董事及审核、提名委员会相关职务[179][189] - 陈慧恩于2023年10月17日获委任为独立非执行董事及审核、提名委员会相关职务[180][190] - 回顾年度内，审核委员会成员审核集团会计原则、财务报表并讨论内部控制[183] - 回顾年度内，薪酬委员会成员检讨全体现有董事及高级管理层薪酬政策和待遇[186] - 回顾年度内，提名委员会成员检讨董事会架构、规模、组成及董事会成员多元化政策目标[194] - 肖逸先生于2023年8月21日获委任为公司执行董事[196] - 陈无忧女士于2023年4月28日辞任公司执行董事[197] - 甄健先生于2021年10月15日获委任为公司独立非执行董事、薪酬委员会主席以及审核委员会及提名委员会成员[198] - 赵虹琴女士于2022年10月11日获委任为公司独立非执行董事以及薪酬委员会及审核委员会成员[199] - 谢艳斌女士于2022年10月11日辞任公司独立非执行董事以及薪酬委员会及审核委员会成员[199] - 陈慧恩女士于2023年10月17日获委任为公司独立非执行董事、审核委员会主席及提名委员会成员[200] - 张霆邦先生于2023年10月17日辞任公司独立非执行董事、审核委员会主席及提名委员会成员[200]