公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为1.629亿港元，较2022年的2.452亿港元下降；毛利增加15%至2170万港元，毛利率为13.3%（2022年：7.7%）；公司拥有人应占亏损收窄至约3780万港元（2022年：亏损5000万港元）[3] - 2023年12月31日，公司债务权益比率由2022年的12.88%降至11.76%，银行结余及现金水平约为6070万港元[4] - 2023年现金及现金等价物减少2400万港元至6070万港元（2022年：8470万港元）[16] - 2023年存货减少1200万港元至8530万港元（2022年：9730万港元）[16] - 2023年贸易应收款项及应收票据减少490万港元至1340万港元（2022年：1830万港元）[16] - 2023年流动负债减少980万港元至5860万港元（2022年：6840万港元），包括净偿还银行借款240万港元及租赁负债220万港元[16] - 2023年12月31日流动资产净值约为1.32亿港元，2022年为1.625亿港元[19] - 2023年12月31日现金及现金等价物约为6070万港元，2022年为8470万港元[19] - 2023年12月31日银行借款约为2900万港元，2022年为3140万港元[20] - 2023年12月31日可动用银行融资为7230万港元，2022年为1.634亿港元[20] - 2023年12月31日资本负债比率为11.8%，2022年为12.9%[21] - 本年度资本开支为350万港元，2022年为2540万港元[26] - 2023年12月31日银行借款按6.7%至6.9%的浮动年利率计息，2022年为5.4%至5.9%[27] - 2023年12月31日集团并无重大或然负债[29] - 2023年12月31日集团并无抵押资产，2022年也无[30] - 集团本年度慈善捐献约15.8万港元[49] - 公司于2023年12月31日的可供分派储备约达1.18304亿港元[53] 业务线数据关键指标变化 - 2023年弹性混合牛仔布占收益85.9%（2022年：86.0%）[6] 市场前景预测 - 预计2032年全球牛仔裤市场价值将达1114亿美元，2024 - 2032年复合年增长率为4.7%[8] 物业租赁情况 - 截至2023年12月，荃湾物业超70%的商店面积已出租[12] 设备投入情况 - 2023年公司加快安装及操作两台分别从德国及意大利进口的大型染整设备，预计2024年底投入使用[10] 员工情况 - 2023年12月31日集团有317名员工，2022年为353名员工[23] 股权结构 - 2023年12月31日，董信康先生、刘女士、董韦霆先生、董卓明先生于公司持有的股份数目均为4.8亿股，权益百分比均为75%[59] - 董信康、刘女士、董韦霆、董卓明先生持有万丰投资股份数均为100，权益百分比均为100%[61] - 万丰投资拥有公司75%已发行股份权益，为公司的控股公司[61] - 万丰投资由董信康先生拥有30%，董韦霆先生及董卓明先生各自拥有20%，刘女士、董慧玲女士及董慧丽女士各自拥有10%[62][64] - 2023年12月31日，万丰投资、董信康先生、董韦霆先生等持有的公司股数均为4.8亿，股权百分比均为75%[64] 董事及管理层情况 - 董鸣宝先生77岁，于1992年10月加入集团，此前在船务代理工作逾22年[40] - 李之晓先生49岁，于2004年7月1日加入集团，在纺织行业拥有逾23年经验[41] - 张家俊先生41岁，于2018年1月16日获委任为公司财务总监及公司秘书，拥有逾13年审核及核证经验[43] - 2023年12月31日，董事或公司最高行政人员在公司或相联法团无相关权益或淡仓[63] - 报告日期，董事不知悉有其他人士需向公司及联交所披露股份或相关股份权益或淡仓[67] - 公司或附属等公司本年度无安排使董事通过购入股份或债券获利[68] - 各执行董事与公司订立为期三年服务协议，任一方发不少于三个月书面通知可终止[85] - 非执行董事与公司订立初步为期三年委任函，任一方发不少于三个月书面通知可终止[86] - 各独立非执行董事与公司订立为期三年委任函，任一方发不少于一个月书面通知可终止[87] 购股计划 - 2018年6月19日公司唯一股东有条件采纳购股计划，截至报告日期无相关购股行为[70] - 购股计划旨在奖励合资格参与者对集团的贡献[71] - 董事会可酌情向雇员、董事、供应商等合资格参与者授出购股[72] - 根据购股计划及其他购股计划可授出购股涉及股份上限为上市日已发行股份总数10%，即64000000股[74] - 2024年3月28日，根据购股计划可授出未行使购股数为64000000份，相当于公司已发行股本10%[75] - 十二个月内，向每名合资格参与者授出购股行使时可能发行股份总数不得超授出日已发行股份1%[76] - 购股可在视为授出接纳后10年内行使，行使期由董事会定但不超授出后10年，购股计划自2018年6月19日起10年内有效，剩余约四年零两个月[79] - 接纳购股要约需支付1.00港元[80] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日及报告日，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[90] 企业管治情况 - 公司自上市日起采纳企业管治守则，2023年12月31日至报告日已达规定准则[93] - 公司在2023年遵守上市规则企业管治守则的所有守则条文[124] - 董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[131] - 董事会主席是刘中秋女士，行政总裁是董韦霆先生，职责分离[132] - 本年度董事会举行了四次会议[133] - 董韦霆先生和刘中秋女士出席董事会会议次数为4/4，董卓明先生为3/4，曾令镖先生、张之杰先生、黄铭斌先生为2/4[134] - 所有董事须最少每隔三年于股东周年大会上轮值告退一次，独立非执行董事任期不超三年[136] - 董事培训是持续过程，公司鼓励董事参与持续专业发展[137] - 本年度全体董事接受的持续专业发展计划类别为A和B[138] - 董事会成立审核、薪酬和提名三个委员会，各委员会有明确书面职权范围[139] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行两次会议，董事出席率均为100%[140][142] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，本年度举行一次会议，董事出席率均为100%[144][146] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，本年度举行一次会议，董事出席率均为100%[147][154] - 本年度审核委员会审阅集团2022年度经审核及2023年中期未经审核财务报表[142] - 按薪酬范围划分，不超过100万港元的高级管理层（董事除外）有4人[146] - 公司采纳董事会多元化政策，提名委员会认为现任董事会足够多元化[149][150][151] - 2023年12月31日，员工团队男女性别比例约为1.2:1[152] - 董事确认对本年度综合财务报表编制负责[154] - 公司秘书张家俊本年度参与不少于15小时相关专业培训[155] 客户与供应商情况 - 最大客户、供应商应占集团销售及采购额分别为8.3%、20.1%，五大客户、供应商总计占比分别为32.0%、70.8%[98] 租赁协议情况 - 与汇星集团租赁协议月租总计286,490港元，租期从2022年8月1日至2024年7月31日[103] 附属公司投资情况 - 截至2023年12月31日，集团附属公司持有卓盈投资公司全部已发行股本的8%[111] - 截至2023年12月31日，集团向卓盈总投资20,000,000港元，投资公平值21,745,000港元，占集团总资产约6.3%[112] 环境、社会及管治报告情况 - 集团环境、社会及管治报告将不晚于本年度结束后五个月内，于联交所网站及公司网站刊载[101] 重大事项情况 - 2023年12月31日后直至报告日期，董事会不知悉有重大事项影响集团[119] 公众持股量情况 - 截至2023年12月31日及直至年报日期，公司维持上市规则规定的足够公众持股量[120] 核数师情况 - 本年度综合财务报表由德勤·关黄陈方会计师行审核，其将在股东周年大会结束时退任并膺选连任[121] 股东大会情况 - 本年度公司举行了一次股东大会，即截至2022年12月31日止年度的股东周年大会[174] - 执行总裁董韦霆先生、执行董事董卓明先生、独立非执行董事黄铭斌先生出席股东周年大会次数为1/1，非执行董事刘中秋女士出席次数为0/0，独立非执行董事曾令镖先生、张之杰先生出席次数为0/1[174] - 任何两位或以上合共持有，或任何一所认可清算中心（或其代名人）持有不少于十分之一附有在公司股东大会上表决权利的已缴足资本的股东，可要求董事会召开股东特别大会[174] 风险管理及内部监控情况 - 董事会通过审核委员会每半年审查集团风险管理及内部监控系统是否充分和有效[158] - 董事会认为本年度集团的风险管理及内部监管系统充分且有效，各重要方面执行恰当，全面遵守企业管治守则规定[159] 证券交易操守指引情况 - 公司已采纳标准守则为董事进行证券交易的操守指引，全体董事确认在相关期间遵守该指引及行为守则[164] 股息政策情况 - 公司已采纳股息政策，在集团有盈利且不影响正常运营及业务情况下，可考虑向股东宣派及派付股息[166] 投资者关系政策情况 - 董事会每年检讨投资者关系政策并作必要变动，截至2023年12月31日止年度已妥善实施有效政策[171][172] 股东大会决议案情况 - 公司将在股东大会上就每项实质上不同的议题提呈独立决议案[173] 组织章程情况 - 公司组织章程大纲及章程细则在2023年12月31日止年度无变动[178] 非流动资产情况 - 2023年12月31日商誉及其他非流动资产账面价值分别为118.4万港元及1.15758亿港元，合共占集团非流动资产总额约77%[183] - 管理层参考独立专业估值师使用价值计算厘定牛仔布现金产生单位可收回金额，使用价值计算基于现金流量预测，税前贴现率为14.65%[184] - 截至2023年12月31日止年度商誉及其他非流动资产未确认减值亏损[185] 核数师审核情况 - 核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映集团财务状况、表现及现金流量，并按香港《公司条例》披露规定编制[180] - 核数师将牛仔布现金产生单位的商誉及其他非流动资产减值评估确认为关键审核事项[183] - 公司董事负责按香港会计师公会准则及香港《公司条例》披露要求拟备综合财务报表，并对内部控制负责[189] - 核数师目标是对综合财务报表是否不存在重大错误陈述取得合理保证，并向全体股东出具核数师报告[192] - 审核中运用专业判断和保持专业怀疑态度，识别评估财报重大错误陈述风险并执行审核程序获取凭证[194] - 了解与审核相关内部控制，但不对集团内部控制有效性发表意见[195] - 评价董事采用会计政策的恰当性及会计估计和相关披露的合理性[195] - 对董事采用持续经营会计基础的恰当性作结论，确定是否存在重大不确定性[195] - 评价综合财务报表整体列报、结构、内容及是否中肯反映交易和事项[196] - 获取集团内实体或业务活动财务信息的审核凭证，负责集团审核的方向、监督和执行[196] - 与治理层沟通计划的审核范围、时间安排、重大审核发现及内部控制重大缺陷[197] - 向治理层提交声明说明符合独立性要求，沟通可能影响独立性的关系和事项及防范措施[198] - 从与治理层沟通事项中确定关键审核事项并在报告中描述[199] - 出具独立核数师报告的审核项目合伙人为Chu Yim Yan, Sonia[199] 审计服务酬金情况 - 本年度就审计服务已付或应付德勤·关黄陈方会计师行酬金为170万港元，非审计服务费用为42万港元[163] 股东建议及查询情况 - 股东可随时书面经公司秘书转查询及关注事项给董事会，公司秘书邮箱为general@hwtextiles.com.hk，地址为香港荃湾海盛路3号TML广场31楼A6室[176] - 拟于公司股东大会提建议的股东须在大会举行日期前不少于七天书面经公司秘书向董事会提出[177]