公司业务架构调整 - 公司计划在2024年下半年拆分HDD和Flash业务单元，创建两家独立上市公司[170] - 2024年3月，公司子公司SanDisk China拟出售SDSS 80%股权给JCET，形成合资企业[174] 公司融资与债务情况 - 2023年8月，公司提取6亿美元延迟提取定期贷款，截至2024年3月29日已偿还3亿美元[175] - 2023年11月，公司发行16亿美元可转换优先票据，年利率3%，净收益约15.6亿美元[176] - 2024年3月29日止三个月，公司在22.5亿美元循环信贷安排下提取并偿还3亿美元[177] - 2023年1月31日，公司发行90万股A类优先股，总价9亿美元，享有累积优先股股息[226] - 截至2024年3月29日，循环信贷安排下有22.4亿美元可借款额度，有效期至2027年1月[229] - 截至2024年3月29日，可变利率债务余额为29亿美元，利率每增加1%，年利息费用增加2900万美元[246] - 截至2024年3月29日，公司浮动利率债务余额为29亿美元，浮动利率每增加1%，年利息费用将增加2900万美元[246] 公司资产处置与收益 - 2023年9月，公司完成加州米尔皮塔斯设施售后回租，获净收益1.91亿美元，录得收益8500万美元[179] 公司成本与减值 - 2024年前九个月，公司因取消项目产生9400万美元资产减值和2900万美元合同终止成本[180] 公司税务情况 - 截至2024年3月29日，公司就2008 - 2015年税务支付5.23亿美元，仍有1.82亿美元负债[181] - 公司就2008 - 2015年税务问题与美国国税局达成最终协议，2024年前九个月支付税款3.63亿美元、利息1.6亿美元，截至2024年3月29日剩余负债1.82亿美元[213] - 预计因2008 - 2015年税务和解在未来实现税收减免和利息扣除节省共计1.64亿美元，其中3400万美元利息节省分类为递延所得税资产[214] - 2024年前九个月，公司就2008 - 2012年支付税款3.63亿美元、利息1.6亿美元，截至2024年3月29日相关剩余负债为1.82亿美元，预计未来十二个月支付[235] - 与2008 - 2015年和解相关，预计未来减少强制视同汇回税义务和利息扣除节税总计约1.64亿美元，其中3400万美元利息节省归类为递延税资产[236] - 截至2024年3月29日，未确认税收利益负债（不包括应计利息和罚款）为7.08亿美元，应计利息和罚款为1.73亿美元，约7.19亿美元可能导致潜在现金支付[234] 公司整体财务指标变化 - 2024年第三季度净收入34.57亿美元，较2023年同期增长23%，净利润1.35亿美元[183] - 2024年第三季度毛利润10.01亿美元，较2023年同期增长250% [183] - 九个月内，公司净收入从96.46亿美元降至92.39亿美元，降幅4%；毛利润从17.95亿美元降至15.92亿美元，降幅11%；净亏损从9.75亿美元降至8.37亿美元，降幅14%[185] - 三个月内，公司前十大客户占净收入比例从49%降至42%；九个月内，该比例从45%降至38%[196] - 三个月和九个月内，销售激励和营销计划分别占总收入的13%和17%[197] - 三个月内，公司综合毛利润增加7.15亿美元，综合毛利率同比增加19个百分点[199] - 九个月内，公司综合毛利润减少2.03亿美元，综合毛利率与去年同期持平[200] - 2024年第一季度研发费用增加1800万美元，前九个月减少1.82亿美元；销售、一般和行政费用第一季度减少3900万美元，前九个月减少1.31亿美元[201][202] - 2024年第一季度员工终止、资产减值和其他费用减少3200万美元，前九个月减少5100万美元[203] - 2024年第一季度业务分离成本为2300万美元，前九个月为5900万美元[204] - 2024年第一季度利息和其他费用净增加3900万美元，前九个月增加4900万美元[205] - 2024年第一季度所得税费用为4300万美元，有效税率为24%；前九个月所得税费用为7400万美元，有效税率为 - 10%[208] - 2024年前九个月经营活动净现金使用为6.6亿美元，投资活动净现金提供为3100万美元，融资活动净现金提供为5.06亿美元[208][213] - 2024年前九个月投资活动提供净现金3.1亿美元，主要来自闪存风险投资活动净收益2.07亿美元，部分被1.76亿美元资本支出抵消；2023年前九个月投资活动使用净现金6.42亿美元，主要是6.88亿美元资本支出，部分被4600万美元闪存风险投资活动净收益抵消[222] - 2024年前九个月融资活动提供净现金11.45亿美元，主要来自2028年可转换票据发行等所得25亿美元，部分被回购2024年可转换票据等支出抵消；2023年前九个月融资活动现金流主要是可转换优先股发行所得8.82亿美元，还在循环信贷安排下提取和偿还11.8亿美元[223] - 截至2024年3月29日，已知重大现金需求总计130.2亿美元，包括长期债务78.25亿美元、债务利息11.51亿美元等，按时间划分1年内8.01亿美元、2 - 3年57.79亿美元等[225] 各业务线收入指标变化 - 三个月内，Flash收入从13.07亿美元增至17.05亿美元，增幅30%；HDD收入从14.96亿美元增至17.52亿美元，增幅17%[187] - 九个月内，Flash收入从46.86亿美元增至49.26亿美元，增幅5%；HDD收入从49.60亿美元降至43.13亿美元，降幅13%[187] - 三个月内，云业务收入从12.05亿美元增至15.53亿美元，增幅29%；客户端业务收入从9.75亿美元增至11.74亿美元，增幅20%；消费业务收入从6.23亿美元增至7.30亿美元，增幅17%[188] - 九个月内，云业务收入从42.58亿美元降至34.96亿美元，降幅18%；客户端业务收入从32.93亿美元增至34.43亿美元，增幅5%；消费业务收入从20.95亿美元增至23.00亿美元，增幅10%[188] 各业务线毛利率指标变化 - Flash毛利率在三个月内增加约32个百分点，九个月内减少约4个百分点；HDD毛利率在三个月内增加7个百分点，九个月内增加2个百分点[199][200] 公司资本支出情况 - 2023年公司及闪存合资企业的物业、厂房和设备支出从2022年的约15亿美元降至约14亿美元，净现金使用从12亿美元降至7930万美元，预计2024年资本支出低于2023年[216] 公司现金持有情况 - 截至2024年3月29日和2023年6月30日，公司外国子公司分别持有现金及现金等价物15.1亿美元和12.8亿美元[218] 公司外汇风险情况 - 2024年3月29日和2023年6月30日，假设外币汇率相对美元不利变动10%，外汇公允价值损失分别为2.55亿美元和2.85亿美元[245] - 假设外币汇率相对美元不利变动10%，2024年3月29日和2023年6月30日外汇公允价值损失分别为2.55亿美元和2.85亿美元[245] 公司外汇对冲与赔偿协议 - 公司购买外汇合约对冲外币波动对特定资产、负债及运营费用和产品成本的影响[238] - 公司在正常业务中会向多方提供不同范围和条款的赔偿，与董事和部分高管也签订了赔偿协议[239] - 因过往赔偿索赔历史有限且每份协议情况独特，无法确定赔偿协议的最大潜在金额，历史上未因这些协议产生重大成本[240] 公司会计政策与估计 - 关于最近发布和采用的会计声明，可查看本季度报告中相关内容[241] - 公司按照美国公认会计原则编制未经审计的合并财务报表，需使用判断和估计，若估计与实际结果差异大，可能对报表产生重大影响[242] - 公司关键会计政策和估计与2023年6月30日财年年度报告披露相比无重大变化[243] 公司市场风险情况 - 截至2024年3月29日的九个月内，公司市场风险除以下披露外无重大变化[244]