财务业绩 - 2023年公司收入约1400.8万新加坡元，较2022年的约3037.9万新加坡元减少53.9% [11][15] - 2023年公司年度毛利约521.2万新加坡元（2022年：336.2万新加坡元），毛利率约37.2%（2022年：11.1%） [11][16] - 2023年公司亏损约228万新加坡元（2022年：162.2万新加坡元） [11][15] - 2023年其他收入包括政府补助约2万新加坡元 [16] - 2023年公司录得外汇亏损约28.3万新加坡元 [17] - 2023年销售及行政开支约352.9万新加坡元，较2022年的417.8万新加坡元减少约64.9万新加坡元或15.5% [18] - 2023年公司录得预期信贷亏损拨备净额约331.7万新加坡元，2022年同期约为100.8万新加坡元 [19] - 2023年除税前亏损约196万新加坡元，2022年同期约162.2万新加坡元；2023年亏损约228万新加坡元，2022年同期约162.2万新加坡元[24] - 2023年现金及现金等价物增加约177.6万新加坡元，主要源于经营活动所得现金净额约251.9万新加坡元[26] - 2023年12月31日计息借款总额约280.4万新加坡元（2022年：321万新加坡元），资产负债比率约为15.2%（2022年：约17.3%）[27] - 2023年及2022年12月31日止年度，新加坡公私营领域销售相关产品收入分别约为1163.9万和753.9万新加坡元，增加约410万新加坡元[29] - 2023年及2022年12月31日止年度，装修及翻新服务业务收入分别约为236.9万和2284万新加坡元，大幅减少[30] - 因港元兑新加坡元贬值，公司产生未变现外汇亏损约28.3万新加坡元[32] - 2023年12月31日，公司借款以账面价值约309.8万新加坡元资产作抵押（2022年：341.5万新加坡元）[34] - 2023年总员工成本（包括董事薪酬）约为431.9万新加坡元（2022年：383.4万新加坡元）[38] - 2023年公司收入为14,008,147新加坡元，较2022年的30,379,066新加坡元下降53.89%[188] - 2023年公司毛利为5,211,622新加坡元，较2022年的3,361,595新加坡元增长55.04%[188] - 2023年公司年内亏损为2,280,454新加坡元，较2022年的1,621,897新加坡元亏损扩大40.60%[188] - 2023年每股亏损为0.963新加坡分，较2022年的0.695新加坡分亏损扩大38.56%[188] - 2023年非流动资产总额为4,159,818新加坡元，较2022年的4,551,713新加坡元下降8.50%[189] - 2023年流动负债总额为6,745,354新加坡元，较2022年的2,722,498新加坡元增长147.76%[189] - 2023年资产净值为10,920,150新加坡元，较2022年的13,075,571新加坡元下降16.48%[189] - 2023年公司股本为1,271,455新加坡元，与2022年持平[190] - 2023年公司股份溢价为15,488,351新加坡元，与2022年持平[190] - 2023年公司累计亏损为2,228,144新加坡元，2022年为溢利52,310新加坡元[190] - 2023年除税前亏损196.0364万新加坡元，2022年为162.1897万新加坡元[193] - 2023年经营活动所得现金净额为251.9178万新加坡元，2022年所用现金净额为421.7713万新加坡元[193] - 2023年投资活动所用现金净额为11.5965万新加坡元，2022年所得现金净额为261.8698万新加坡元[193] - 2023年融资活动所用现金净额为53.6151万新加坡元，2022年所得现金净额为59.6692万新加坡元[194] - 2023年现金及现金等价物增加净额为186.7062万新加坡元，2022年减少净额为100.2323万新加坡元[194] 业务展望 - 新加坡建筑领域活动需求将缓慢复苏，但建筑行业仍面临投标价格竞争激烈及材料成本上涨的挑战 [12] - 预计装修及翻新服务业务2024年将保持稳定 [12] 公司战略 - 公司将继续管理开支，持续检讨业务战略并审慎寻求其他业务机会 [12] 公司治理 - 截至2023年12月31日止年度，董事会举行5次董事会会议及1次股东大会[60] - 2023年11月8日王芷恩女士辞任公司秘书，同日文润华先生获委任为公司秘书及授权代表[47][48] - 截至2023年12月31日止年度，公司不知悉任何违反有关董事进行证券交易规定交易标准的情况[55] - 报告日期，董事会由五名董事组成，其中两名执行董事，三名独立非执行董事[56] - 各执行董事与公司订立服务合约，初步任期三年；各独立非执行董事与公司签订委任书，任期两年[60] - 所有董事至少每三年轮值退任一次，每届股东周年大会上，三分之一时任董事或最接近但不少于三分之一的董事须轮值退任[62] - 陈添吉先生担任公司主席，负责集团整体管理、策略规划及业务发展[63] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，条款不逊于GEM上市规则规定交易准则[55] - 公司管理层定期检讨企业管治常规并提出修订，2023年度已符合企业管治守则[50] - 董事会为雇员操守及业务活动制定核心价值观，并融入公司愿景、使命、政策及业务策略[52] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上[64] - 全体董事在2023年通过阅读文章材料、出席研讨会等参与持续专业发展[72] - 审核委员会于2015年6月23日成立，由三名独立非执行董事组成，2023年举行4次会议[73][75] - 审核委员会2023年审核集团2022年年度及2023年季度、半年度财务业绩等工作[75] - 薪酬委员会于2015年6月23日成立，由三名独立非执行董事组成，2023年举行2次会议[76][79] - 薪酬委员会2023年审阅集团整体薪酬常规及规模等薪酬相关事宜[79] - 提名委员会于2015年6月23日成立，由三名独立非执行董事组成，2023年举行2次会议[80][82] - 提名委员会2023年检讨董事会架构、规模及组成等并提供推荐意见[82] - 董事会制定机制确保获独立观点意见，且每年检讨机制实施及有效性[65] - 提名委员会每年参考GEM上市规则评估独立非执行董事独立性[66] - 截至2023年12月31日，董事会由4名男性（占80%）及1名女性（占20%）组成[84] - 截至2023年12月31日，员工（包括高级管理层）性别构成为约75%男性及约25%女性[85] - 高级管理层成员（董事除外）截至2023年12月31日薪酬零至100万港元的有1人[94] - 截至2023年12月31日，应付外聘核数师年度审核服务酬金为101,838新加坡元[94] - 公司采纳董事会成员多元化政策，每年审阅以确保持续有效[83] - 董事会已就实施多元化政策设定可计量目标，如确保至少一名成员有会计等专业资格等[84] - 公司制定提名政策，明确委任及重新委任董事的甄选准则和程序[87][88][89] - 董事会负责履行企业管治职能，2023年已审阅并披露相关情况[91][92] - 公司委聘独立顾问履行内部审核职能，评估风险管理及内部监控系统[96] - 截至2023年12月31日，公司风险管理及内部监控系统被认为充分有效[98] - 文润华自2023年11月8日起获委任为公司秘书，截至2023年12月31日已接受不少于15小时专业培训[101] - 持有公司已发行股本中投票权不少于10%的股东有权请求召开股东特别大会，大会须在呈交请求后两个月内举行[103] - 第二次经修订及重列之组织章程大纲及细则于2023年6月30日通过特别决议案采纳[107] - 公司已检讨股东沟通政策在2023年度执行情况及成效，认为充分有效[108] 公司业务 - 公司主要业务为投资控股，从事设计、制作、安装及维护标牌等业务[113] - 公司为投资控股公司，附属公司从事设计、制作、安装及维护标牌等业务[196] 股息政策 - 公司已采纳股息政策，派付股息由董事会酌情决定，末期股息须经股东批准[116] - 公司截至2023年12月31日止年度财务表现载于综合损益及其他全面收益表，财务状况载于综合财务状况表，不建议派付末期股息[115] 其他财务信息 - 过往五个财政年度业绩及资产负债概要载于年报[118] - 于2023年12月31日，集团并无重大或然负债、法律诉讼或潜在诉讼[119] - 集团承受的流动资金风险来自经营活动资金，合约为期1个月至4年，每月进度款金额可能不同[122] - 2023年12月31日，集团借款包括约194.3万新加坡元物业贷款（2022年：225.8万新加坡元）和约86.1万新加坡元租赁负债（2022年：95.2万新加坡元）[127] - 2023年12月31日，公司可供分派储备为1548.8351万新加坡元（2022年：1548.8351万新加坡元）[130] - 截至2023年12月31日止年度及报告日期，公众最少持有公司已发行股本总额的25%[133] - 截至2023年12月31日止年度，向集团五大客户销售额占销售总额约41.5%，最大客户销售额占销售总额约17.7%；自五大供应商采购额占采购总额约40.2%，最大供应商采购额占采购总额约12.5%[134] - 截至2023年12月31日止年度，集团无严重违反或不遵守适用法规情况[137] 董事信息 - 截至2023年12月31日止年度及报告日期，执行董事为陈添吉先生、林欣慧女士，独立非执行董事为陆翘彦先生、刘木根先生、肖来文先生[140] - 执行董事服务合约任期三年，独立非执行董事委任书任期两年[141] - 建议于应届股东周年大会重选连任的董事无不可于一年内无赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[142] - 董事袍金待股东批准，其他薪酬由董事会参考经验、责任及集团表现厘定[143] - 截至2023年12月31日止年度，无董事或董事关连实体在重大交易、安排或合约中有重大权益[146] - 截至2023年12月31日，执行董事陈添吉通过受控制公司权益持有39,337,600股，占已发行股本16.61%；独立非执行董事刘木根、陆翘彦、肖来文分别实益拥有1,280,000股，各占0.54%[151] - 截至2023年12月31日，主要股东Absolute Truth Investments Limited实益拥有39,337,600股，占已发行股本16.61%，其全部已发行股本由陈添吉实益拥有[153] 证券交易 - 截至2023年12月31日，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[155] - 刊印年报前最后实际可行日期，公众最少持有公司已发行股本总额的25%[157] - 公司组织章程细则或开曼群岛法律无规定公司须按比例向现有股东发售新股份的优先购买权条文[158] - 公司于2018年9月21日采纳购股计划，2023年1月1日及12月31日可供授出的购股数目为23,680,000份，可供发行股份总数为46,080,000股，占已发行股本约19.5%[159][160] - 购股计划下雇员未行使购股情况：2023年1月1日和12月31日数量均为22,400,000份，每股行使价0.50，授出日期为2022年4月7日，行使期至2024年4月6日[161] - 除购股计划外，公司截至2023年12月31日无订立或存续权益挂钩协议[162] - 除购股计划外，公司或附属公司等截至2023年12月31日无订立让董事等受益的股份或债权证安排[163] 核数师相关 - 长青（香港）会计师事务所有限公司自2022年1月3日起担任公司核数师，将在公司应届股东周年大会告退并愿重新获委任[165] - 核数师识别的关键审核事项为贸易应收款项及合约资产减值、装修及翻新服务合约之收益及溢利确认[170] - 2023年12月31日，集团贸易应收款项总额为9,028,795新加坡元，预期信贷亏损拨备净额为4,785,552新加坡元；合约资产总额为5,496,282新加坡元，预期信贷亏损拨备净额为208,237新加坡元[172] - 截至2023年12月31日止年度，集团来自装修及翻新服务合约的收入约为2,368,749新加坡元[173] - 核数师审核贸易