整体财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度净收入增长1.4%，有机净收入增长4.2%，基础销量/组合下降2.1%[2] - 摊薄后每股收益为1.04美元，下降31.6%；调整后每股收益为0.95美元，按固定汇率计算增长16.3%[2] - 经营活动提供的现金为13亿美元，较上年增加2亿美元；自由现金流为10亿美元，较上年增加1亿美元[2] - 向股东返还资本11亿美元[2] - 2024年公司预计有机净收入增长3 - 5%，调整后每股收益按固定汇率实现高个位数增长，自由现金流达35亿美元以上[11] - 预计货币换算将使2024年净收入增长减少约1.5%，对调整后每股收益产生负0.10美元的影响[11] - 2024年第一季度净收入为92.9亿美元，2023年同期为91.66亿美元[21] - 2024年第一季度毛利润为47.5亿美元，毛利率为51.1%；2023年同期毛利润为34.46亿美元，毛利率为37.6%[21] - 2024年第一季度营业利润为27.27亿美元，营业利润率为29.4%；2023年同期营业利润为15.05亿美元，营业利润率为16.4%[21] - 2024年第一季度基本每股收益为1.05美元，摊薄后每股收益为1.04美元；2023年同期基本和摊薄后每股收益均为1.52美元[21] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，报告（GAAP）净收入变化为1.24亿美元，有机（非GAAP）为3.78亿美元[64][65] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，报告（GAAP）净收入变化百分比为1.4%，有机（非GAAP）为4.2%[64][65] - 报告（GAAP）净收入为9290万美元，毛利润为4750万美元，毛利率为51.1%，营业收入为2727万美元，营业利润率为29.4%[67] - 调整后（非GAAP）净收入为9265万美元，毛利润为3629万美元，毛利率为39.2%，营业收入为1710万美元，营业利润率为18.5%[67] - 2023年3月31日止三个月，报告（GAAP）净收入为9166万美元，毛利润为3446万美元，毛利率为37.6%，营业收入为1505万美元，营业利润率为16.4%[67] - 2023年3月31日止三个月，调整后（非GAAP）净收入为9019万美元，毛利润为3315万美元，毛利率为36.8%，营业收入为1524万美元，营业利润率为16.9%[67] - 报告（GAAP）毛利润变动额为1304万美元，变动率为37.8%；营业收入变动额为1222万美元，变动率为81.2%[67] - 调整后（非GAAP）毛利润变动额为314万美元，变动率为9.5%；营业收入变动额为186万美元，变动率为12.2%[67] - 调整后按固定汇率（非GAAP）毛利润变动额为384万美元，变动率为11.6%；营业收入变动额为256万美元，变动率为16.8%[67] - 2024年第一季度GAAP下归属于亿滋国际的摊薄每股收益为1.04美元，较2023年第一季度的1.52美元下降31.6%[70] - 2024年第一季度Non - GAAP调整后摊薄每股收益为0.95美元，较2023年第一季度的0.86美元增长10.5%[70] - 2024年第一季度Non - GAAP恒定汇率下调整后摊薄每股收益为1.00美元，较2023年第一季度的0.86美元增长16.3%[70] - 2024年第一季度GAAP下经营收入为27.27亿美元，税前收益为26.82亿美元，净收益为14.12亿美元[69] - 2024年第一季度GAAP下有效税率为23.6%，Non - GAAP调整后有效税率为25.7%[69] - 2024年第一季度GAAP净收入为92.9亿美元，其中拉丁美洲13.19亿美元、AMEA 19.5亿美元、欧洲33.68亿美元、北美26.53亿美元[72] - 2024年第一季度Non - GAAP调整后净收入为92.65亿美元[72] - 2024年第一季度GAAP运营收入为27.27亿美元，Non - GAAP调整后运营收入为17.1亿美元[72] - 2024年第一季度GAAP净收入较2023年同期变化12.22亿美元，变化率81.2%；Non - GAAP调整后净收入变化1.86亿美元，变化率12.2%；Non - GAAP恒定汇率调整后净收入变化2.56亿美元，变化率16.8%[72] - 2023年第一季度GAAP净收入为91.66亿美元，Non - GAAP调整后净收入为90.19亿美元[73] - 2023年第一季度GAAP运营收入为15.05亿美元，Non - GAAP调整后运营收入为15.24亿美元[73] - 2024年第一季度GAAP运营收入利润率为29.4%，Non - GAAP调整后运营收入利润率为18.5%[72] - 2023年第一季度GAAP运营收入利润率为16.4%，Non - GAAP调整后运营收入利润率为16.9%[73] - 2024年第一季度GAAP经营活动提供的净现金为13.24亿美元，2023年同期为11.23亿美元，变化2.01亿美元[75] - 2024年第一季度Non - GAAP自由现金流为10.25亿美元，2023年同期为9亿美元，变化1.25亿美元[75] 各地区业务线净收入关键指标变化 - 拉丁美洲净收入13.19亿美元，增长8.9%；亚洲、中东和非洲净收入19.5亿美元，增长0.6%；欧洲净收入33.68亿美元，增长1.8%；北美净收入26.53亿美元，下降2.1%[4] - 新兴市场净收入37.33亿美元，增长3.8%；发达市场净收入55.57亿美元，下降0.2%[4] 资产负债关键指标变化 - 截至2024年3月31日，总资产为776.24亿美元，较2023年12月31日的713.91亿美元有所增加[23] - 截至2024年3月31日，总负债为491.1亿美元，较2023年12月31日的430.25亿美元有所增加[23] 现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为13.24亿美元，2023年同期为11.23亿美元[25] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为4.46亿美元，2023年同期为提供6.36亿美元[25] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为12.23亿美元，2023年同期为17.57亿美元[25] 财务指标计算调整 - 从2024年第一季度开始，公司在计算有机净收入、有机净收入增长和其他非GAAP财务恒定货币增长指标时，排除阿根廷超过26%的同比定价影响[29] - 自2024年第一季度起，公司在非GAAP指标中排除阿根廷超过26%的极端定价影响[59] 业务交易及相关成本 - 2023年10月1日公司出售发达市场口香糖业务获14亿美元现金，录得1.08亿美元税前收益，2024年第一季度净收入同比减少1.47亿美元，2024和2023年第一季度分别产生剥离相关成本400万和3000万美元[36] - 2024年第一季度短期分销协议录得净收入2500万美元和营业收入200万美元[37] - 2024和2023年第一季度收购Ricolino的整合成本分别为1700万和600万美元[39] - 2024和2023年第一季度收购Clif Bar的整合成本和或有对价调整分别为2000万和3900万美元[40] - 2024年第一季度收购Give & Go的整合成本和或有对价调整为600万美元[41] - 2024和2023年第一季度重组费用分别为4200万和3000万美元[43] - 2024和2023年第一季度实施成本分别为1100万和500万美元[44] 收益及损失项目 - 2024和2023年第一季度商品、预测货币和权益法交易衍生品未实现净收益分别为11.24亿和4800万美元[45] - 2024和2023年第一季度阿根廷货币重估损失分别为200万和1100万美元，土耳其分别为600万和100万美元[47] - 2024年第一季度，公司因税收立法递延所得税负债减少，录得200万美元净税收收益[51] - 2023年第一季度，公司出售约3000万股Keurig Dr Pepper股票，持股比例从5.3%降至3.2%，获约10亿美元收益，税前收益4.93亿美元，税后3.68亿美元，还录得7.87亿美元未实现收益[52] - 2024年第一季度，公司对JDEP投资进行减值，减值费用为6.12亿欧元（6.65亿美元）[54] - 2023年第三季度，公司JDEP股票期权行权220万股，持股比例从18.1%降至17.7%，获现金收益5700万欧元（6200万美元），录得300万欧元（400万美元）损失[55] 有机净收入及调整后营业收入货币影响 - 2024年第一季度，有机净收入方面，不利货币相关项目为1.32亿美元（1.5个百分点），新兴市场为1.66亿美元（4.6个百分点），发达市场有利货币相关项目为3400万美元（0.7个百分点）[60] - 2024年第一季度，调整后营业收入不利货币相关项目为7000万美元，调整后每股收益为0.05美元[61] 指标调和情况 - 公司无法对2024年有机净收入增长、调整后每股收益增长和自由现金流与报告指标进行调和[62] “简化以增长”计划影响 - “简化以增长”计划带来营业收入53万美元[67] - 2024年第一季度“简化以增长”计划对净收益贡献4200万美元，摊薄每股收益贡献0.03美元[69] 其他项目对财务指标影响 - 衍生品按市值计价（收益）/损失、收购整合成本及或有对价调整导致毛利润减少1126万美元，营业收入减少1124万美元[67] - 短期经销商协议运营结果使净收入减少25万美元，毛利润减少3万美元，营业收入减少2万美元[67] - 2024年第一季度衍生品按市值计价损益为 - 11.24亿美元，影响净收益 - 8.97亿美元，摊薄每股收益 - 0.66美元[69] - 2024年第一季度股权法投资交易损失（含减值）为6.65亿美元，影响摊薄每股收益0.49美元[69] - 2024年第一季度货币相关项目对净收益贡献5500万美元，摊薄每股收益贡献0.05美元[69] 剩余折现退出负债情况 - 截至2024年3月31日，剩余折现退出负债为3.24亿美元，其中1600万美元计入其他流动负债，3.08亿美元计入长期其他负债[49] 稀释在外流通股加权平均数 - 2024年第一季度稀释在外流通股加权平均数为13.55亿股[69]