公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为36,553,766美元和27,329,186美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为24,426,976美元和26,152,137美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为12,126,790美元和1,177,049美元[4] - 2023年和2022年上半年，公司收入分别为8,811,287美元和8,543,803美元[8] - 2023年和2022年上半年，公司净利润分别为284,760美元和220,793美元[8] - 2023年和2022年上半年，公司综合损失分别为21,107美元和38,445美元[8] - 2023年和2022年上半年，公司基本和摊薄后每股收益分别为0.03美元和0.02美元[8] - 公司2023年净收入为284,760美元，较2022年的220,793美元增长约29%[17][19] - 2023年经营活动产生的净现金为610,154美元，而2022年为使用359,946美元[19] - 2023年投资活动使用的净现金为11,252,022美元，2022年为566,439美元[19] - 2023年融资活动提供的净现金为9,656,029美元，2022年为使用2,196,811美元[19] - 2023年现金及现金等价物净减少1,443,486美元，2022年减少3,503,428美元[19] - 2023年6月30日公司余额为12,126,790美元[17] - 2023年上半年和2022年上半年的期间/年末即期汇率分别为1美元=7.2556人民币和1美元=6.6981人民币，平均汇率分别为1美元=6.9263人民币和1美元=6.4791人民币[63] - 2023年上半年公司经营活动提供现金0.6百万美元，去年同期使用现金0.4百万美元；截至2023年6月30日，现金及现金等价物较2022年12月31日减少1443486美元至1471984美元 [81] - 截至2023年6月30日，公司应收账款为1937261美元，较2022年12月31日的1260453美元增加；约38.3%（0.7百万美元）已收回，剩余约1.2百万美元预计2024年6月30日前收回 [86] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司合同负债（递延收入）分别为7114127美元和6958160美元，2023年和2022年上半年从期初递延收入中确认的收入分别为3945400美元和3899040美元[57] - 2023年上半年和2022年上半年，公司总营收分别为8811287美元和8543803美元，净利润分别为284760美元和220793美元[140][141] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为36553766美元和27329186美元，总负债分别为24426976美元和26152137美元[143] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总计4,039,369美元，非流动资产总计2,650,483美元，总资产为6,689,852美元[150] - 截至2023年6月30日，公司负债总计1,059,521美元，股东权益（赤字）为6,689,852美元[150] - 2023年上半年，公司利息收入为21,452美元，长期债务投资收益为171,616美元，净收入为284,760美元[153] - 2023年上半年，公司经营活动中，长期债务投资利息收入调整为 - 171,616美元，第三方贷款利息收入调整为 - 21,452美元，子公司和VIE权益收益调整为 - 91,692美元[154] - 2023年上半年，公司投资活动中，长期债务投资支付6,000,000美元，第三方贷款预付2,000,000美元，借给美国子公司4,000,000美元，投资活动共使用现金12,000,000美元[154] - 2023年上半年，公司融资活动中，首次公开募股总收入为13,560,000美元，直接成本支出1,529,631美元，融资活动提供净现金12,030,369美元[154] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物变化为30,369美元，期末现金及现金等价物为30,369美元[154] 公司股权相关数据变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股发行和流通股数分别为6,450,000股和3,060,000股[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，B类普通股发行和流通股数均为5,940,000股[4] - 2023年公司首次公开发行普通股3,390,000股，总收益13,560,000美元[16] - 公司于2023年4月3日完成首次公开募股，发行339万股A类普通股，发行价为每股4美元[35] - 2021年3月27日，公司进行1000比1正向股票拆分，授权普通股从50000股增至50000000股，发行股份从100股增至9000000股[131] - 2023年4月3日，公司完成首次公开募股，发行3390000股A类普通股，发行价4美元，总收益1360万美元，净收益约1200万美元[132] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别有12390000股和9000000股已发行和流通普通股[133] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，普通股分别发行和流通12,390,000股和9,000,000股[150] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股分别发行和流通6,450,000股和3,060,000股[150] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，B类普通股均发行和流通5,940,000股[150] 公司业务实体相关数据 - 新疆联合家庭贸易有限公司注册资本为人民币600万元（约88万美元）[22] - 公司在中国新疆自治区经营的面包连锁店有5家直营高端面包店和34家联合家庭集团面包店[23] - 2020 - 2023财年分别新增3、5、1、8家UFG实体，2021和2023财年分别关闭3、2家UFG实体[26] - 公司对旗下多个实体持股比例均为100%，包括Chanson International、Deen Global、Jenyd等[28] - UFG实体通过合同安排受公司控制，UFG实体将税后净利润作为服务费支付给新疆联合家庭，新疆联合家庭承担其所有损失[29][30] VIE及UFG实体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可变利益实体（VIE）持有的已确认和未确认创收资产分别为157.322万美元和162.6516万美元，扣除累计折旧后净额分别为57.6152万美元和69.2294万美元[32] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，UFG实体总资产分别为1152.3084万美元和1120.2614万美元，总负债分别为756.2033万美元和730.7391万美元[33] - 2023年和2022年上半年，UFG实体净收入分别为456.2762万美元和375.4826万美元，净利润分别为121.3299万美元和95.9198万美元[34] 公司特殊事项及其他财务指标 - 公司首次公开募股直接成本为2,589,152美元[17] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未对VIE提供任何财务支持，也无合同义务提供财务支持[32] - 公司因新冠疫情对部分中国和纽约门店的租约进行重新协商，截至报告日期共获得107.8753万美元的租金减免，其中2023年和2022年上半年分别获得9783美元和10.9719万美元[46] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认为所有应收账款均可全额收回，未计提坏账准备[42] - 2023年和2022年上半年，公司未识别出滞销、陈旧或损坏的库存，未计提存货跌价准备[48] - 2023年上半年和2022年上半年会员卡卡面破损收入不重大，公司认定最后一次使用五年后未使用的卡赎回可能性极小[55] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司长期资产无减值情况[51] - 2023年上半年和2022年上半年，公司未发生与所得税相关的罚款或利息，截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认为不存在不确定的税务准备[66] - 公司新疆联合家庭子公司及其三家分公司为一般纳税人，适用增值税率为13%；UFG实体一般适用3%的较低增值税率，截至2023年6月30日和2022年6月30日，除三家外的UFG实体因月应纳税净收入低于100000元和150000元而免缴增值税[68] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司无合同资产[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无稀释股份[71] - 截至2023年6月30日，无客户占公司应收账款总额超10%；截至2022年12月31日，有一客户占比11.7% [78] - 2023年上半年，两家供应商分别占公司采购总额的18.0%和14.7%；2022年同期无供应商占比超10% [78] - 2023年上半年公司向第三方借出总计190万美元；截至报告日，约0.5百万美元（26%）已收回，剩余预计2023年12月31日前全额支付 [90] - 2023年4月3日，公司与Liberty Asset Management Capital Limited签订200万美元贷款协议，期限两年，年利率4.5%；2023年上半年利息收入21452美元 [93] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，使用权资产分别为13576694美元和13921825美元，租赁负债分别为14115667美元和14390468美元 [96] - 2023年和2022年上半年，公司经营租赁费用分别为1734513美元和1524429美元 [100] - 2023年和2022年上半年，公司折旧费用分别为402784美元和351395美元 [103] - 截至2023年6月30日，公司软件、设备和产品开发预付款总计120万美元，其中向Peblla预付15万美元、向Luo and Long预付55万美元、向Wisdom预付20万美元、向NY West预付30万美元[106] - 2023财年下半年至2024财年下半年，公司软件项目预计最低支出总计85万美元，其中2023财年下半年20万美元、2024财年上半年30万美元、2024财年下半年35万美元[108] - 2023年3月31日，公司向Worthy Credit支付600万美元用于住房抵押贷款贷款服务投资，年利率12%，2023年上半年投资收益为171,616美元[111] - 2022年12月23日，新疆联合家庭向华夏银行借款300万人民币（413,474美元）作为一年期流动资金，年利率3.95%，2023年和2022年上半年利息支出分别为8,364美元和38,715美元[113] - 截至2023年6月30日，公司欠关联方186,388美元，预计2024年6月30日前偿还[114] - 香港子公司Jenyd在2023年和2022年上半年无应评税利润，无需缴纳香港利得税，应评税利润不超过200万港元税率为8.25%，超过部分为16.5%[116] - 中国子公司新疆联合家庭及其三家分公司2023 - 2024年应纳税所得额不超过300万人民币按5%税率征收企业所得税[117] - 2023年和2022年上半年，公司UFG实体总免税金额分别为7,665美元和8,558美元，2021 - 2023年按0.5%税率征收所得税[118] - 截至2023年6月30日，公司递延所得税资产净额为0，对递延所得税资产全额计提减值准备[122] - 截至2023年6月30日，美国业务累计净运营亏损为13,088,033美元，其中约2,882,465美元将于2037年到期，其余可无限期结转[122] - 2023年上半年和2022年上半年实际所得税拨备分别为2880美元和3698美元，优惠税率和免税带来的节税分别为315790美元和261738美元，每股