净利润与每股收益 - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为4750万美元，摊薄后每股收益为0.80美元，而2023年第一季度分别为6360万美元和1.07美元[138] - 2024年第一季度，剔除薪资保护计划（PPP）贷款收入和非核心费用后，摊薄后每股收益为0.85美元，2023年第一季度为1.07美元，2023年第四季度为0.87美元[139] 资产与负债变化 - 截至2024年3月31日，总资产为183亿美元，较2023年12月31日的184亿美元有所下降[139] - 总贷款较2023年12月31日减少2430万美元，按年率计算下降0.8%；总存款增加6310万美元，按年率计算增长1.7%[137] - 现金及银行存款和有息存款较2023年12月31日减少3770万美元；投资证券总额减少2780万美元[140] - 无息存款在存款组合中的占比从2023年12月31日的16.9%降至2024年3月31日的15.7%[145] - 总借款较2023年12月31日减少1.671亿美元[147] 贷款损失与不良资产 - 截至2024年3月31日，贷款损失准备（ACL - 贷款）为2.047亿美元，占总贷款的1.64%；非应计贷款为6250万美元，较2023年12月31日增加890万美元[143] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为6250万美元，较2023年12月31日增加890万美元[194] - 截至2024年3月31日，其他不动产和收回资产总额为490万美元，较2023年12月31日增加5.5万美元[195] - 截至2024年3月31日，不良资产为6736.4万美元，较2023年12月31日的5841.1万美元有所增加[198] - 截至2024年3月31日，不良资产加90天以上逾期仍应计贷款为7020.2万美元，较2023年12月31日的5858.3万美元有所增加[198] - 截至2024年3月31日，90天以上逾期的不良资产和贷款为7.0202亿美元，2023年12月31日为5.8583亿美元[199] 净息差与收益率 - 按完全应税等价（FTE）基础计算，2024年第一季度净息差降至3.10%，较2023年同期的3.58%下降48个基点[159] - 2024年第一季度平均生息资产较2023年同期增加2.994亿美元；平均存款增加4.578亿美元；平均借款减少2.815亿美元[160][162][163] - 2024年第一季度FTE资产收益率较2023年同期增加59个基点，FTE基础上利息收入增加2900万美元，主要因平均盈利资产增加[164] - 公司贷款组合66.4%为可变利率，2023年FOMC加息100个基点时进行了重新定价，2024年3月31日止三个月新贷款和续贷收益率为8.15%，高于2023年同期的7.08%[164] - 2024年3月31日止三个月利息成本增加125个基点，抵消资产收益率增幅，导致FTE净息差较2023年同期下降66个基点[165] - 2024年3月31日止三个月利息支出增加4760万美元，即137个基点，借款成本下降58个基点，资金总成本为3.23%，高于2023年同期的1.98%[166] 非利息支出与所得税 - 2024年第一季度非利息支出为9690万美元，较2023年第一季度增加320万美元，即3.4%，主要因非核心费用增加[170] - 2024年3月31日止三个月所得税费用为680万美元，税前净收入为5480万美元，有效所得税税率为12.5%；2023年同期所得税费用为1130万美元，税前收入为7540万美元，有效所得税税率为15.0%[172] 优先股与股息 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司有2500万美元的优先股未偿还，2024年和2023年3月31日止三个月，公司宣布并支付每股46.88美元的股息，共计46.9万美元[175] 股票回购 - 2024年3月31日止三个月，公司根据股票回购计划回购了90万股普通股，截至2024年3月31日，约有180万股，价值4460万美元可供回购[176] - 2024年第一季度，公司记录与股票回购相关的消费税29.7万美元，反映在股东权益表中作为额外实收资本的一部分[177] 监管资本影响 - 由于公司直到2021年1月1日才实施CECL标准，因此从2021年1月1日开始的三年过渡期内，以每年25%的速度逐步计入采用该标准对监管资本的累积影响，到2024年1月1日，采用该标准的累积影响已完全反映在监管资本中[182] 资本比率 - 截至2024年3月31日，第一商业银行公司总风险资本与风险加权资产比率为13.34%，一级资本与风险加权资产比率为11.42%，CET1资本与风险加权资产比率为11.25%，一级资本与平均资产比率为9.56%[183] - 截至2023年12月31日，第一商业银行公司总风险资本与风险加权资产比率为13.67%，一级资本与风险加权资产比率为11.52%，CET1资本与风险加权资产比率为11.35%，一级资本与平均资产比率为9.64%[183] 权益与资产比率及未实现净损失 - 2024年3月31日，公司有形普通股权益与有形资产比率为8.32%，2023年12月31日为8.44%[187] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司可供出售投资证券的未实现净损失分别为2.477亿美元和2.197亿美元[187] 贷款组合结构 - 截至2024年3月31日，贷款组合总额为124.65582亿美元，其中1 - 5年到期的为49.72164亿美元，5年以上到期的为57.09432亿美元[191] - 截至2024年3月31日，固定利率贷款总额为42.04929亿美元，可变利率贷款总额为82.60653亿美元[191] 净冲销与信贷损失拨备 - 2024年第一季度净冲销总额为230万美元，计提信贷损失拨备200万美元；2023年同期净冲销总额为22.5万美元，未计提信贷损失拨备[202] 投资证券市值 - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券市值总计16亿美元，较2023年12月31日减少690万美元，降幅0.4% [207] 借款情况 - 截至2024年3月31日，从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款总额为6.128亿美元，美联储贴现窗口无未偿还借款，FHLB和美联储的剩余可用借款额度分别为7.212亿美元和11亿美元[208] 现金需求与信用工具 - 截至2024年3月31日，公司已知合同和其他义务的重大现金需求中，一年或以内到期的为15.012291亿美元，超过一年到期的为7339.47万美元，总计15.746238亿美元[211] - 截至2024年3月31日，贷款承诺和备用信用证等信用相关金融工具总额为5.066033亿美元[212] 利率敏感性 - 截至2024年3月31日，利率上升200个基点时，净利息收入较基本情景增加2.6%；利率下降100个基点时，净利息收入较基本情景减少4.2% [220] - 截至2023年12月31日，利率上升200个基点时，净利息收入较基本情景增加4.0%；利率下降100个基点时，净利息收入较基本情景减少5.0% [220] 财务报告内部控制与法律诉讼 - 公司上一财季财务报告内部控制无重大变化[223] - 公司或其附属公司涉及的常规法律诉讼预计不会对财务状况或经营成果产生重大不利影响[225]