公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为21.26亿美元和21.20亿美元[12] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司营收分别为18.02亿美元和17.70亿美元，净利润分别为7900万美元和9500万美元[14] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司经营活动产生的净现金分别为3100万美元和4000万美元[16] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司股东权益分别为1.40亿美元和9400万美元[12] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司总营收分别为18.02亿美元和17.7亿美元，同比增长2%[43] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金、现金等价物和有价证券总额分别为6.83亿美元和7.09亿美元[45] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司金融资产公允价值总额分别为5.32亿美元和7.68亿美元[51] - 公司循环信贷额度最高为6.5亿美元，可增至7亿美元；截至2024年3月31日，未偿还余额为3.69亿美元，可用借款额度为2.8亿美元[56] - 2024年第一季度平均利率为7.2%，SOFR贷款利率为1.50% - 2.25%，替代基准利率贷款利率为0.00% - 0.50%，未使用承诺费年利率为0.25%[58] - 2024年第一季度回购或扣留232,891股普通股，其中回购53,744股，扣留179,147股以满足税收预扣义务[60][61][62] - 2024年第一季度和2023年第一季度分别宣布并支付股息2100万美元和2000万美元，每股股息分别为0.57美元和0.52美元[63] - 2024年第一季度净收入7900万美元，较2023年第一季度的9500万美元下降17%；摊薄后每股收益2.08美元，较2023年的2.45美元下降15%[66][71][73] - 2024年第一季度调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）为1.42亿美元，较2023年第一季度的1.52亿美元下降7%；调整后每股收益2.27美元，较2023年的2.67美元下降15%[71][73] - 2024年第一季度收入18亿美元，较2023年第一季度的17.7亿美元增长2%，主要因每位WSEE每月收入增长3%（53美元）[73][80] - 2024年第一季度毛利润3.45亿美元，较2023年第一季度的3.32亿美元增长4%；每位WSEE每月毛利润378美元，较2023年的361美元增加17美元[88] - 2024年3月31日止三个月有效所得税税率为29%，2023年为23%[107] - 2024年3月31日公司现金、现金等价物和有价证券为6.83亿美元，营运资金为2.13亿美元，较2023年12月31日的1.59亿美元有所增加[121] - 2024年前三个月经营活动提供的净现金为3100万美元[123] - 2024年前三个月调整后净收入降至8600万美元，较2023年前三个月的1.03亿美元下降17%[126] - 截至2024年3月31日的三个月，投资活动使用的净现金流为500万美元，主要用于购买500万美元的财产和设备[126] - 截至2024年3月31日的三个月，融资活动使用的净现金流为8300万美元，支付股息2100万美元，回购或扣留股票2300万美元，客户资金负债和其他融资活动减少3900万美元[127] - 截至2024年3月31日，公司在信贷安排下的未偿还信用证和借款总计3.7亿美元[129] 健康保险业务数据关键指标变化 - 约87%的健康保险覆盖成本由与联合健康的保单提供，自2020年1月1日起，公司对该计划采用部分自付保险会计模型[26] - 截至2024年3月31日，计划成本比支付和欠联合健康的净保费少3300万美元，超出约定的900万美元盈余维持水平，2400万美元差额计入预付保险[29] - 2024年3月31日，欠联合健康的保费（包括额外季度保费）为6300万美元，计入应计健康保险成本[29] - 2024年前三个月的福利成本因前期估计径流变化净减少1800万美元，2023年前三个月减少900万美元[29] - 联合健康要求公司维持900万美元的累计现金盈余，作为长期预付健康保险报告[29] - 联合健康要求相当于约一天索赔资金活动的存款，2024年3月31日为700万美元，计入长期资产中的健康保险存款[29] - 截至2024年3月31日，计划成本比支付和欠联合健康的净保费少3300万美元，超出约定盈余维持水平2400万美元，其中2400万美元记为流动资产，900万美元记为长期资产[125] - 2024年3月31日，欠联合健康的保费为6300万美元，包含在流动负债应计健康保险成本中[125] 工人赔偿业务数据关键指标变化 - 2019年10月1日前，公司每次事故首100万美元索赔及每年超100万美元索赔最高累计600万美元需向Chubb承担财务责任；之后，每次事故首150万美元索赔及每年超150万美元索赔最高累计600万美元需承担责任[30] - 2024年和2023年第一季度，公司分别减少应计工人赔偿成本900万美元和800万美元；2024年和2023年平均折现率分别为4.5%和4.0%[32] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，未支付工人赔偿索赔的期初余额分别为2.2亿美元和2.29亿美元，期末余额分别为2.15亿美元和2.29亿美元[34] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，未折现应计工人赔偿成本分别为2.47亿美元和2.53亿美元[35] - 截至2024年3月31日，公司受限现金为6100万美元，工人赔偿存款为2.04亿美元[36] - 2024年Q1工人赔偿成本较2023年Q1每月每WSEE减少2美元，非奖金工资成本增长2%[94] - 2024年Q1工人赔偿成本占非奖金工资成本的0.22%，2023年Q1为0.25%[95] - 2024年Q1工人赔偿成本减少900万美元，占非奖金工资成本的0.11%；2023年Q1减少800万美元，占比0.10%[96] 业务人员相关数据关键指标变化 - 2024年第一季度平均每月支付工资的WSEE数量为303,904人，较2023年第一季度的306,691人下降1%[73][76] - 2024年第一季度中端市场部门平均每月WSEE数量较2023年第一季度下降4%，分别占总平均支付WSEE数量的25%和26%[84] - 2024年第一季度每位WSEE每月直接成本增加36美元，主要因福利成本和工人赔偿成本变化，福利成本中团体健康保险及相关员工福利每位WSEE每月增加20美元，成本增长4.6%[90][91] - 2024年Q1工资税增长1%，即每月每WSEE增加18美元，工资成本保持不变，工资税占工资成本的比例均为8%[98] - 2024年Q1运营费用增至2.37亿美元，较2023年Q1的2.11亿美元增长12%；每WSEE每月运营费用增至260美元，增长14%[103] - 2024年Q1公司和销售人员工资增至1.4亿美元，较2023年Q1增长12%，即每月每WSEE增加18美元[104] - 2024年Q1一般及行政费用增至5700万美元，较2023年Q1增长19%，即每月每WSEE增加11美元[105] 应收账款数据关键指标变化 - 2024年3月31日和2023年12月31日，未开票应收账款分别为7.12亿美元和6.69亿美元[40]