营收与利润情况 - 2024年第一季度营收101,007美元，2023年同期为99,417美元；上半年营收198,857美元，2023年同期为172,155美元[8] - 2024年第一季度净利润1,812美元，2023年同期为805美元；上半年净利润3,963美元，2023年同期为2,352美元[8] - 2024年第一季度和上半年总收入分别为10.1007亿美元和19.8857亿美元，高于2023年同期的9.9417亿美元和17.2155亿美元[52][53] - 2024年第一季度和上半年营收分别为1.01007亿美元和1.98857亿美元，2023年同期分别为0.99417亿美元和1.72155亿美元[8] - 2024年第一季度和上半年净利润分别为181.2万美元和396.3万美元，2023年同期分别为80.5万美元和235.2万美元[8] - 2024年上半年净收入为3,963美元，2023年同期为2,352美元[16] - 2024年第一季度和上半年收入分别为10.1007亿美元和19.8857亿美元，2023年同期分别为9.9417亿美元和17.2155亿美元[52][53] - 2024年第一季度净收入为181.2万美元，前六个月为396.3万美元，均高于2023年同期的80.5万美元和235.2万美元[88] 资产负债情况 - 2024年3月31日总资产325,942,000美元，2023年9月30日为339,841,000美元[11] - 2024年3月31日总负债219,192,000美元，2023年9月30日为237,402,000美元[11] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，总资产分别为3.25942亿美元和3.39841亿美元[11] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，总负债分别为2.19192亿美元和2.37402亿美元[11] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，股东权益分别为1.0675亿美元和1.02439亿美元[11] - 2024年3月31日合同资产为2.1835亿美元，高于2023年9月30日的2.0542亿美元[51] - 2024年3月31日，运营租赁使用权资产为831.5万美元，低于2023年9月30日的965.6万美元[54] - 2024年3月31日，应收账款为5545.7万美元，低于2023年9月30日的5911.9万美元[58] - 2024年3月31日，无形资产净值为1.16549亿美元，低于2023年9月30日的1.24777亿美元[61] - 2024年3月31日，设备及改良净值为178.7万美元，高于2023年9月30日的159万美元[64] - 2024年3月31日，应付账款及应计负债为2303.5万美元，低于2023年9月30日的2970.4万美元[65] - 2024年3月31日，债务义务净额为1.64788亿美元，低于2023年9月30日的1.72335亿美元[68] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，合同资产分别为2.1835亿美元和2.0542亿美元，合同负债均无余额[51] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，应收账款分别为5.5457亿美元和5.9119亿美元[58] - 截至2024年3月31日，商誉余额为1.38161亿美元，无形资产净值为1.16549亿美元[60][61] - 2024年3月31日设备及改良净值为178.7万美元，较2023年9月30日的159万美元有所增加[64] - 2024年3月31日应付账款及应计负债为2303.5万美元，较2023年9月30日的2970.4万美元减少[65] - 2024年3月31日应计工资为1175.6万美元，较2023年9月30日的1379.4万美元减少[66] - 2024年3月31日债务义务净额为1.64788亿美元，较2023年9月30日的1.72335亿美元减少[68] - 截至2024年3月31日，公司的合同义务总计1.91724亿美元，其中债务义务为1.70772亿美元，设施经营租赁为2094.7万美元，设备经营租赁为5000美元[89] - 截至2024年3月31日，公司普通股股份为14,230，股东权益为106,750美元；截至2023年9月30日，普通股股份为13,950，股东权益为102,439美元[16] 现金流情况 - 2024年上半年经营活动提供净现金10,301,000美元，2023年同期为6,862,000美元[13] - 2024年上半年投资活动使用净现金466,000美元，2023年同期为181,174,000美元[13] - 2024年上半年融资活动使用净现金9,812,000美元，2023年同期提供净现金174,221,000美元[13] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为1030.1万美元，2023年同期为686.2万美元[13] - 2024年上半年投资活动使用的现金流量净额为46.6万美元，2023年同期为1.81174亿美元[13] - 2024年上半年融资活动使用的现金流量净额为981.2万美元，2023年同期为1.74221亿美元[13] 每股收益情况 - 2024年3月31日加权平均普通股基本股数为14,205，2023年同期为13,759；稀释股数为14,946，2023年同期为14,600[8] - 2024年第一季度基本每股净收益0.13美元，2023年同期为0.06美元；上半年基本每股净收益0.28美元，2023年同期为0.17美元[8] - 2024年第一季度稀释每股净收益0.12美元，2023年同期为0.06美元；上半年稀释每股净收益0.27美元，2023年同期为0.16美元[8] - 2024年第一季度和前六个月基本每股收益分别为0.13美元和0.28美元，摊薄后每股收益分别为0.12美元和0.27美元；2023年同期基本每股收益分别为0.06美元和0.17美元，摊薄后每股收益分别为0.06美元和0.16美元[88] - 2024年第一季度基本每股收益为0.13美元，稀释后每股收益为0.12美元；2024年前六个月基本每股收益为0.28美元，稀释后每股收益为0.27美元，均高于2023年同期[88] 公司业务与合同情况 - 公司收入来自技术支持的业务流程外包、项目管理解决方案、公共卫生研究和分析，主要客户为美国政府及其机构[21] - 公司有时间和材料合同、成本补偿合同和固定总价合同等多种合同类型[21] - 公司有时间与材料合同、成本补偿合同和固定总价合同等多种合同类型[21] 收入确认方法 - 公司按时间确认收入，使用基于成本的投入法和基于时间的产出法衡量进度[23][26] - 公司在满足履约义务且控制权持续转移给客户时，按履约进度确认收入[23] - 合同修改会影响交易价格、履约期限、资金等，其对交易价格和履约进度的影响作为收入和利润的累计调整确认[24][25] 长期资产情况 - 公司长期资产包括设备及改良、无形资产、使用权资产和商誉，至少每年审查是否减值[30] 租赁相关情况 - 公司租赁负债按未来最低租赁付款额的现值确认，无融资租赁[34] - 公司租赁负债按未来最低租赁付款额的现值确认，使用有担保定期贷款的增量借款利率计算现值[34] - 2024年第一季度和上半年总租赁成本分别为90.3万美元和402.5万美元，2023年同期分别为108.6万美元和203.6万美元[55] - 截至2024年3月31日，未来最低租赁付款总额为2095.2万美元，现值为1748.4万美元[56] - 2024年第一季度和上半年租赁总成本分别为90.3万美元和402.5万美元，2023年同期分别为108.6万美元和203.6万美元[55] 所得税核算情况 - 公司按资产和负债法核算所得税，2024年3月31日和2023年9月30日无不确定税务状况[36] 股份支付核算情况 - 公司使用公允价值法核算股份支付，用蒙特卡罗方法估计股票期权公允价值[37] 现金等价物情况 - 公司认为所有原始期限三个月或更短的高流动性投资为现金等价物，存款可能超过FDIC保险上限25万美元[39] 应收账款情况 - 公司应收账款按估计可实现价值确认，2024年3月31日和2023年9月30日无需计提坏账准备[40] 会计准则更新情况 - 2023 - 2024年发布多项会计准则更新，公司正在评估对披露的影响[46][48][49][50] - 2023年11月至2024年3月，FASB发布多项会计准则更新，公司正在评估其影响[46][48][49] - 2024年3月，SEC发布最终规则，要求公司从2027年年报开始提供气候相关披露，公司正在评估影响[50] 债务相关情况 - 截至2024年3月31日，有担保定期贷款余额为15.675亿美元，有担保循环信贷额度余额为1.4022亿美元；截至2023年9月30日，对应余额分别为16.9813亿美元和0.9546亿美元[72] - 2024年3月31日和2023年9月30日的有担保隔夜融资利率（SOFR）均为5.3%[72] - 2024年前六个月因利率互换协议使利息支出分别减少约30万美元和70万美元[74] - 2024财年至2027财年年度摊销金额分别为1430万美元、1900万美元、1900万美元和2375万美元；2024年前六个月公司自愿提前还款590万美元，使有担保定期贷款未偿本金余额降至1.568亿美元[76] - 截至2024年3月31日，有担保循环信贷额度上限为7亿美元，未使用借款额度为2250万美元[78] - 2024年第一季度和前六个月利息支出分别为4190万美元和8848万美元，2023年同期分别为4765万美元和6595万美元[70] - 截至2024年3月31日，公司有两笔利率互换协议，名义金额分别为900万美元和8000万美元，使利息费用减少[73][74] - 公司需遵守信贷协议中的财务契约和限制，截至2024年3月31日均已合规[75] - 2024年公司已满足有担保定期贷款的强制性本金还款，自愿提前还款590万美元[76] 股票期权与薪酬情况 - 截至2024年3月31日，有080万股可供授予[79] - 2024年第一季度和前六个月股票期权总费用分别为95.4万美元和157.3万美元，2023年同期分别为80万美元和135.2万美元[81] - 截至2024年3月31日，未确认的员工股票薪酬费用为702.6万美元，非员工董事为35.9万美元，总计738.5万美元；2023年同期分别为857.5万美元、35.9万美元和893.4万美元[84] - 2024年上半年，与董事受限股单位相关费用为259美元，与员工股票薪酬相关费用为1,314美元；2023年同期分别为359美元和993美元[16] - 截至2024年3月31日，有080万股可供授予，股票薪酬费用有所变化[79][81] - 截至2024年3月31日，未确认的基于股票的薪酬费用总计738.5万美元，较2023年的893.4万美元有所下降，其中DLH员工未确认费用为702.6万美元，非员工董事为35.9万美元，预计未来3.29年确认[84] - 2024年3月31日，股票期权未行使数量为171.8万股，较2023年9月30日的227.8万股减少，加权平均行使价格为9.40美元，剩余合约期限为6.00年，总内在价值为745万美元[85] - 2024年3月31日，已归属且可行使的股票期权为145.8万股，较2023年9月30日的160.8万股减少，未归属的为26万股，较2023年9月30日的67万股减少[85] 其他情况 - 公司未发现任何可能对经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响的未决或潜在诉讼[90] - 2024年和2023年前六个月，公司未发生需要披露的重大关联方交易[91] - 截至公司未经审计的合并财务报表发布日，未发生需要披露的后续事项[92] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司未持有库存股，也未发行优先股[42][43] - 截至2024年3月31日，预计各财年摊销费用总计1.16549亿美元，加权平均剩余摊销期为7.8年[62] - 2024年第一季度和上半年摊销费用分别为410万美元和820万美元，2023年同期分别为430万美元和650万美元[61] - 2024年第一季度和前六个月利息费用