分行与ATM运营情况 - 截至2024年3月31日，公司运营28家全服务分行，其中路易斯安那州20家、得克萨斯州2家、阿拉巴马州6家[181] - 过去三个财年公司关闭五家分行，2024年第一季度在阿拉巴马州关闭一家分行，2023年第三季度停止运营14台ATM机[185] - 2023年公司将阿拉巴马州塔斯卡卢萨的一个现有贷款和存款生产办公室转变为无现金分行[184] - 2023年1月27日公司将得克萨斯州两家分行相关资产、存款和其他负债出售给第一社区银行，出售贷款约1390万美元，存款约1450万美元[195] 业务线调整情况 - 2023年第三季度公司退出消费者抵押贷款发起业务，相关遣散费为10万美元[186] 联邦基金目标利率情况 - 2021年全年联邦基金目标利率为0% - 0.25%，至2023年7月累计上调525个基点至5.25% - 5.50%[189] - 截至2024年3月31日，联邦基金目标利率为5.25% - 5.50%，2023年3月31日为4.75% - 5.00%[223][229] - 截至2024年3月31日，联邦基金目标利率为5.25% - 5.50%，高于2023年同期的4.75% - 5.00%[232] 存款相关情况 - 截至2024年3月31日，估计无保险存款约占公司总存款的31%[191] - 截至2024年3月31日，总存款减少4790万美元，降幅2.1%，至22.1亿美元；非利息存款减少1340万美元，降幅3.0%，至4.354亿美元[202] - 2024年3月31日，公司总存款为22.1亿美元，较2023年12月31日的22.6亿美元减少4790万美元，降幅2.1%[218] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，核心存款分别占公司总资产的64%[282] - 2024年3月31日止三个月总存款和借款资金成本率为2.92%，2023年同期为1.74%[293] 贷款购买情况 - 2023年第三和第四季度，公司分两批购买商业和工业循环信贷额度，未偿还本金余额为1.627亿美元[184] - 2023年8月公司签订贷款购买协议，分两批收购商业和工业循环信贷额度，未偿还本金余额1.627亿美元，总承诺金额2.378亿美元[194] 会计政策变更影响 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，信用损失准备金增加590万美元，税后留存收益减少430万美元[193] - 2023年1月1日起采用ASU 2016 - 13，一次性累计调整使信贷损失拨备增加590万美元，2024年3月31日和2023年12月31日信贷损失拨备分别为2910万美元和3050万美元[251] 证券回购与再投资情况 - 2024年3月公司回购100万美元本金的2032年到期5.125%固定利率转浮动利率次级票据[199] - 2024年第一季度公司交出约840万美元银行拥有人寿保险（BOLI），并将收益再投资于收益率更高的保单[199] 净收入与每股收益情况 - 2024年第一季度净收入为470万美元，合每股基本和摊薄普通股收益0.48美元，而2023年同期为380万美元，合每股0.38美元[201] 不良贷款与贷款占比情况 - 2024年3月31日，不良贷款占总贷款的0.26%，与2023年12月31日持平[202] - 截至2024年3月31日，总贷款减少3000万美元，降幅1.4%，至22.1亿美元[202][203] 资产回报率与股权回报率情况 - 截至2024年3月31日的三个月，平均资产回报率升至0.68%，平均股权回报率为8.28%，而2023年同期分别为0.57%和7.04%[202] 净利息收入情况 - 2024年第一季度净利息收入为1720万美元，较2023年同期减少300万美元，降幅14.7%[202] - 2024年第一季度净利息收入降至1720万美元，较2023年同期的2020万美元减少14.7%[230] 投资证券情况 - 截至2024年3月31日，投资证券占总资产的13%，总计3.711亿美元，较2023年12月31日减少1130万美元，降幅3.0%[210] - 截至2024年3月31日，可供出售（AFS）投资证券组合的净未实现损失总计6220万美元，2023年12月31日为5740万美元[210] - 截至2024年3月31日，公司投资证券组合的95%被归类为可供出售，可供出售投资证券组合有6250万美元的未实现损失和30万美元的未实现收益；已质押证券账面价值为2923万美元，低于2023年12月31日的2962万美元[283] BTFP借款情况 - 2024年3月31日，公司BTFP未偿还借款为2.29亿美元，加权平均利率4.76%；2023年12月31日为2.125亿美元，加权平均利率4.83%[222] - 截至2024年3月31日，公司根据银行定期融资计划（BTFP）的未偿还借款为2.29亿美元，加权平均利率为4.76%；2023年12月31日，未偿还借款为2.125亿美元，加权平均利率为4.83%[286] 利息收入与收益率情况 - 2024年3月31日止三个月利息收入为3570万美元，2023年同期为3100万美元[231] - 2024年3月31日止三个月，生息资产整体收益率为5.38%，2023年同期为4.80%[231] - 2024年3月31日止三个月，贷款组合收益率为5.89%，2023年同期为5.27%[231] 股东权益情况 - 2024年3月31日，股东权益为2.27亿美元，较2023年12月31日增加20万美元[227] 回购协议与FHLB预付款情况 - 2024年3月31日，公司持有的回购协议下出售证券为790万美元，2023年12月31日为860万美元[221] - 2024年3月31日，公司FHLB预付款为2350万美元，与2023年12月31日持平[221] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司向联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还预付款余额为2350万美元，均为长期预付款；2024年3月31日，FHLB剩余可用信贷总额为8.861亿美元[284] 利息支出与成本情况 - 2024年第一季度利息支出为1850万美元，较2023年同期的1080万美元增加770万美元[232] - 2024年第一季度平均生息负债较2023年同期增加1.574亿美元，其中平均生息存款增加2.479亿美元，平均短期借款减少6420万美元，平均长期借款减少2630万美元[232] - 2024年第一季度存款成本较2023年同期增加169个基点至3.31%，生息负债成本增加128个基点至3.51%[232][233] 净息差情况 - 2024年第一季度净息差为2.59%，较2023年同期的3.13%下降54个基点[234] 非利息收入与支出情况 - 2024年第一季度总非利息收入为270万美元，较2023年同期的110万美元增加170万美元，增幅155.4%[241] - 2024年第一季度总非利息支出为1530万美元，较2023年同期减少90万美元，降幅5.4%[242] 所得税费用与有效税率情况 - 2024年和2023年第一季度所得税费用分别为140万美元和90万美元，有效税率分别为22.7%和18.7%[243] 公司面临风险情况 - 公司主要面临信用、利率、流动性风险，高通胀也带来风险[245] 贷款组合与信用风险管理情况 - 公司采用十点风险评级系统管理贷款组合和信用风险[247] - 公司每年对至少40%的商业贷款进行独立贷款审查[249] 不同等级贷款情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，无损失或可疑贷款，次级贷款分别为2080万美元和1200万美元，关注类贷款分别为750万美元和1080万美元[248] 信贷损失拨备情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备为负140万美元，2023年同期为40万美元[253] - 2024年第一季度模型重新校准使信贷损失拨备减少约50万美元[254] - 2024年3月31日和2023年12月31日，信贷损失拨备占总贷款的比例分别为1.34%和1.38%[257] 净冲销情况 - 2024年第一季度净冲销为1.5万美元，占当期平均贷款余额不到0.01%；2023年同期为30万美元，占0.01%[262] 非应计贷款情况 - 2024年3月31日非应计贷款为560万美元，占总贷款的0.26%，较2023年12月31日减少20万美元[264] 贷款修改情况 - 2024年和2023年第一季度，公司未对财务困难借款人进行贷款修改[265] 其他房地产资产情况 - 2024年第一季度，公司对其他房地产资产减记20万美元，主要与前分行所在地有关；2023年第一季度，其他房地产资产增加90万美元，出售成本为90万美元的其他房地产资产，亏损10万美元[266] - 截至2024年3月31日，约220万美元由1 - 4户家庭住宅物业担保的贷款正在进行止赎程序[266] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，其他房地产资产总额分别为424.7万美元和443.8万美元[268] 利率变动对净利息收入影响情况 - 公司目标是在利率上下波动100个基点的环境下，净利息收入风险保持在低于(5)%，2024年3月31日，公司符合资产/负债管理政策指引[276] - 截至2024年3月31日，利率立即变动对净利息收入的影响为：利率上升300个基点，净利息收入减少7.9%；上升200个基点，减少5.7%；上升100个基点，减少2.6%；下降100个基点，增加2.9%；下降200个基点，增加6.5%；下降300个基点，增加9.2%[279] 现金及可用资金情况 - 截至2024年3月31日，公司持有现金及现金等价物4180万美元，FHLB预付款和与代理银行的无担保信贷额度提供的可用资金约为9.461亿美元，现金及现金等价物和可用资金占未保险存款6.814亿美元的145%[289] 股息支付与普通股回购情况 - 2024年3月31日止三个月股息支付100万美元，2023年同期为90万美元；2024年一季度普通股股息为每股0.10美元，2023年同期为每股0.095美元[294] - 2024年3月31日，公司有503,741股普通股可根据回购计划回购；2024年一季度支付20万美元回购10,525股普通股，2023年同期支付90万美元回购45,975股[294] 一级杠杆资本情况 - 2024年3月31日，Investar Holding Corporation一级杠杆资本2.43886亿美元，比率8.62%；Investar Bank一级杠杆资本2.82938亿美元，比率10.01%[298] 利率互换合约情况 - 2024年3月31日和12月31日，公司与客户的利率互换合约名义金额分别为1.788亿美元和1.749亿美元，与其他金融机构的对冲利率互换合约名义金额相同[301] - 2024年3月31日和12月31日，利率互换合约公允价值中，总资产分别为1900万美元和1730万美元，总负债相同[301] 未使用贷款承诺与准备金情况 - 2024年3月31日和12月31日，未使用贷款承诺准备金为30万美元[302] - 2024年3月31日，未使用贷款承诺为4.23492亿美元，备用信用证为170.44万美元；2023年12月31日，未使用贷款承诺为4.13019亿美元，备用信用证为178.44万美元[303] 未出资承诺情况 - 2024年3月31日，公司对SBIC合格基金和其他投资基金的未出资承诺为130万美元[304] 不可撤销经营租赁情况 - 截至2024年3月31日，不可撤销经营租赁的合同租赁付款总额为236.6万美元[307]