整体财务关键指标变化 - 2024年第一季度净收入为530.6万美元，摊薄后每股收益0.35美元，2023年同期分别为625.3万美元和0.40美元[114] - 2024年第一季度所得税拨备为115.2万美元，占税前收入的17.8%，较2023年同期减少25.7万美元[119] - 2024年第一季度所得税拨备为115.2万美元，较2023年第一季度减少25.7万美元；有效税率为17.8%，2023年同期为18.4%[149] - 截至2024年3月31日，净递延所得税资产为1770.3万美元，2023年12月31日为1744.1万美元[151] 净利息收入相关指标变化 - 2024年第一季度净利息收入1904.1万美元，较2023年同期减少174万美元，利率差下降0.68%，净息差从3.71%降至3.29%[116] - 2024年第一季度完全应税等效净利息收入为1923.6万美元，较2023年减少181.4万美元（8.6%）[130] - 2024年第一季度净息差为3.29%，低于2023年的3.71%；利率差降至2.62%，低于2023年的3.30%[130][131] - 2024年第一季度与2023年同期相比，总利息收入因规模变化增加163.1万美元，因利率变化增加249.2万美元，总计增加412.3万美元；总利息支出因规模变化增加76.9万美元，因利率变化增加516.8万美元，总计增加593.7万美元；净利息收入减少181.4万美元[147] 非利息收入相关指标变化 - 2024年第一季度非利息收入667.5万美元，较2023年同期增加105.9万美元[119] - 2024年第一季度，银行拥有的人寿保险现金退保价值收益增加47万美元，较2023年同期增加33.2万美元[119] - 2024年第一季度信托收入为189.7万美元，较2023年同期增加12万美元，增幅6.8%[121] 非利息支出相关指标变化 - 2024年第一季度非利息支出1830.4万美元，较2023年同期减少78.3万美元[119] - 2024年第一季度专业费用为51.8万美元，较2023年同期减少41.9万美元，降幅44.7%[122] 利息收入与支出细分指标变化 - 2024年利息收入总计3053.1万美元，较2023年增加412.3万美元（15.6%）[132] - 2024年贷款应收利息和费用增加422.9万美元，平均未偿还贷款应收款增加1.33383亿美元（7.7%）至18.59246亿美元[133] - 2024年银行计息往来收入为38.3万美元，较2023年增加10.5万美元，平均收益率从3.56%升至4.71%[134] - 2024年可供出售债务证券利息收入为275.9万美元，较2023年减少21.9万美元，平均余额减少8025.4万美元[135] - 2024年利息支出增至1129.5万美元，较2023年增加593.7万美元[136] - 2024年存款利息支出增加566.1万美元，平均利率从0.94%升至2.35%，平均总存款增加7015.2万美元（3.6%）[137] - 2024年短期借款利息支出减少50万美元至59.7万美元，平均余额从9176.7万美元降至4446.2万美元[138] - 2024年长短期借款利息支出增加77.5万美元至145.6万美元，平均余额从8064.8万美元升至1.42753亿美元[139] 信贷损失拨备相关指标变化 - 截至2024年3月31日的季度，信贷损失拨备为95.4万美元，较2023年第一季度增加130.6万美元[116] - 2024年第一季度信贷损失拨备为95.4万美元，较2023年第一季度增加130.6万美元[170] - 2024年第一季度信贷损失拨备为95.4万美元，较2023年第一季度的 - 35.2万美元增加了130.6万美元[170] 贷款相关指标变化 - 2024年3月31日，贷款损失准备金占总贷款的比例为1.07%，2023年3月31日为1.05%[117] - 截至2024年3月31日，商业贷款占贷款组合的75%，住宅贷款占22%[160] - 截至2024年3月31日，非业主自用商业房地产贷款中用于第三方办公空间的记录投资为9399.8万美元，占应收贷款总额的5.0%[161] - 截至2024年3月31日，非业主自用商业房地产贷款中用于第三方办公空间的有两笔贷款处于非应计状态，记录投资总计389.9万美元，特定拨备总计50.6万美元[161] - 截至2024年3月31日，未偿还参与贷款总额为3825.2万美元，低于2023年12月31日的3865.2万美元[162] - 截至2024年3月31日，公司因违规回购贷款的未偿还余额为132.2万美元，2023年12月31日为133.5万美元[165] - 截至2024年3月31日，通过MPF Xtra和Original计划出售和服务的贷款未偿还余额总计3.22319亿美元，2023年12月31日为3.23298亿美元[166] - 2024年3月31日，各类贷款总计18.72449亿美元，贷款净额为18.52426亿美元[168] - 2024年3月31日，贷款个别评估的ACL从2023年12月31日的74.3万美元增至140.3万美元[171] - 2024年3月31日，集体评估的商业贷款ACL增加112.5万美元，住宅抵押贷款ACL减少94万美元，消费贷款ACL减少3万美元[172] - 2024年3月31日，非 performing资产占总资产的0.78%，高于2023年12月31日的0.75%，非 performing资产为1980万美元[173] - 2024年前三个月，净冲销额为14.5万美元，占平均未偿还贷款的0.01%[174] - 2024年3月31日贷款信用损失准备金年末余额为2002.3万美元，2023年为1834.6万美元[179] - 2024年3月31日净冲销占平均贷款的比例为0.01%，2023年为0.00%[179] - 2024年3月31日总不良贷款占贷款的比例为1.03%，2023年为0.99%[183] - 2024年3月31日总不良资产占资产的比例为0.78%，2023年为0.75%[183] 存款相关指标变化 - 2024年3月31日存款总额为19.95903亿美元，较2023年12月31日下降1890.3万美元（0.9%）[190] - 2024年3月31日估计无保险存款总额为5.681亿美元，占存款总额的28.2%，低于2023年12月31日的5.922亿美元（29.2%）[191] - 2024年3月31日无保险和无抵押存款占存款总额的21.3%，低于2023年12月31日的21.7%[191] - 2024年3月31日高流动性可用资金总额为11亿美元，是无保险存款的187.7%，无保险和无抵押存款的249.2%[192] 资本比率相关指标变化 - 截至2024年3月31日，合并报表层面总资本与风险加权资产比率为15.54%，要求≥11%；C&N银行该比率为14.77%，要求≥11%[197] - 截至2024年3月31日，合并报表层面一级资本与风险加权资产比率为13.13%，要求≥9%；C&N银行该比率为13.67%，要求≥9%[197] - 截至2024年3月31日，合并报表层面普通股一级资本与风险加权资产比率为13.13%，要求≥7.5%；C&N银行该比率为13.67%，要求≥7.5%[197] - 截至2024年3月31日，合并报表层面一级资本与平均资产比率为9.88%，要求≥8%；C&N银行该比率为10.33%，要求≥8%[197] - 2024年3月31日，最低普通股一级资本比率为4.5%，加资本 conservation buffer后为7.0%；最低一级资本比率为6.0%，加后为8.5%；最低总资本比率为8.0%，加后为10.5%[200] - 2024年3月31日，C&N银行基于最低总资本比率确定的资本 conservation buffer为6.77%[200] 证券投资相关指标变化 - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券组合摊余成本为4.57081亿美元，公允价值为4.05094亿美元，未实现损失为5198.7万美元，占摊余成本的11.4%[155] - 2024年3月31日，银行控股公司债务证券有7只，面值300万 - 500万美元，外部评级从BBB - /Baa3到A - [163] - 2024年3月31日，市政债券投资组合中，AAA或预退款占22%，AA占71%，A占7%[163] - 2024年3月31日，有2只私人标签商业抵押贷款支持证券，评级为Aaa[163] - 2024年3月31日累计其他综合损失（与可供出售债务证券未实现损失相关，税后）为4107.1万美元，2023年12月31日为3887.8万美元[201] 利率模拟与风险相关指标变化 - 公司使用模拟模型计算利率波动对净利息收入和权益经济价值的潜在影响，通常模拟利率在当前水平基础上±100 - 400个基点的情景[205] - 基于2024年3月31日和2023年12月31日数据的分析显示，利率上升和下降情景下净利息收入和权益经济价值均下降，但变化在政策限制范围内[208] - 2024年3月31日数据显示，利率基点变化+400时，净利息收入为6.8158亿美元，变化率为 - 18.0%，风险限额为25.0%[211] - 2024年3月31日，利率基点变化+400时，股权现值为3.40671亿美元，变化率为 - 19.8%，风险限额为50.0%[213] 库藏股回购计划相关 - 2023年9月25日公司宣布新的库藏股回购计划，授权回购最多750,000股普通股，占2023年8月4日已发行和流通股略低于5%，截至2024年3月31日未回购[197] 监管政策相关 - 管理层认为公司符合美联储小银行控股公司政策声明条件，2024年3月31日被排除在合并资本要求之外，但C&N银行仍需遵守监管资本要求[194]