财务数据关键指标变化 - 收入相关 - 2024年第一季度云电信服务收入7845美元，产品收入1295美元，总收入9140美元；2023年同期云电信服务收入7158美元，产品收入1225美元，总收入8383美元[30] - 2024年和2023年公司总营收分别为14286美元和12491美元，同比增长14.37%[60] - 2024年第一季度净收入为43.4万美元，2023年同期净亏损为158.2万美元[89][91] - 2024年第一季度其他综合收入为1万美元，2023年同期其他综合亏损为21万美元[89][93] - 2024年第一季度综合收入为43.5万美元，2023年同期综合亏损为160.3万美元[89] - 2024年第一季度收入为43.4万美元，2023年同期亏损158.2万美元[140] - 2024年和2023年第一季度总营收分别为14286美元和12491美元，增长1795美元，增幅14%[208][219] 财务数据关键指标变化 - 运营费用与利润相关 - 2024年第一季度总运营费用9062美元，运营收入78美元；2023年同期总运营费用9562美元，运营亏损1179美元[30] - 2024年和2023年公司总运营费用分别为13803美元和14065美元，同比下降1.86%[60] - 2024年公司运营收入为483美元，2023年运营亏损为1574美元[60] - 2024年和2023年公司净收入分别为434美元和亏损1582美元[60] 财务数据关键指标变化 - 其他收入/费用相关 - 2024年第一季度其他收入/费用为 - 5美元，2023年同期为 - 39美元，变化主要因利息费用减少29美元和利息收入增加5美元[30][33] - 2024年第一季度利息费用为1.3万美元，2023年同期为2.4万美元[91] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2024年第一季度应付账款619美元，应计费用5002美元；2023年同期应付账款769美元，应计费用5951美元[40] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为57467美元和56160美元[58] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司合同成本资本化金额分别为3997美元和3618美元[72] - 2024年和2023年第一季度，公司合同成本摊销金额分别为500美元和388美元[72] - 截至2024年3月31日和2023年1月1日，公司普通股数量分别为26628022股和25670773股[63] - 截至2024年3月31日和2023年1月1日，公司股东权益总额分别为46765美元和41459美元[63] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司针对递延所得税资产分别记录了4782美元的估值备抵[111] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，有一个客户占公司总贸易应收账款的10%或以上；2024年和2023年第一季度无客户占总收入的10%或以上[127] - 2024年3月31日合同资产为207万美元，2023年12月31日为339.3万美元；2024年第一季度合同资产转应收账款为257.8万美元，2023年为239.6万美元[138] - 合同资产信用损失准备占比从2023年12月31日的20.0%增至2024年3月31日的20.5%[139] - 2024年3月31日总贸易应收款为434.1万美元，扣除坏账准备后为421.6万美元；2023年12月31日总贸易应收款为359.2万美元，扣除坏账准备后为347.6万美元[142] - 贸易应收款坏账准备占比从2023年12月31日的3.2%降至2024年3月31日的2.9%[143] - 截至2024年3月31日，应收账款为421.6万美元，较2023年12月31日的347.6万美元增长21.29%；合同资产为32万美元，较2023年12月31日的34.2万美元下降6.43%；合同负债为309.6万美元，较2023年12月31日的258.8万美元增长19.63%[156] - 截至2024年3月31日，贸易应收账款余额为12.5万美元，较2023年12月31日的11.6万美元增长7.76%[162] - 截至2024年3月31日，设备融资应收款净额为275.3万美元，较2023年12月31日的262.4万美元增长4.92%[164] - 截至2024年3月31日，预付费用总额为89.9万美元，较2023年12月31日的50.8万美元增长77.01%[168] - 截至2024年3月31日，财产和设备净额为59万美元，较2023年12月31日的67万美元下降11.94%[169] - 截至2024年3月31日，已收购无形资产净额为2279.6万美元，较2023年12月31日的2355.6万美元下降3.22%[170] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，累计费用分别为5002千美元和5951千美元[172] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付票据分别为937千美元和1049千美元[173] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，设备融资应收款分别为2753千美元和2624千美元，信贷损失备抵率均为6.1%[184] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，关联方应付票据余额分别为753千美元和843千美元，2024年第一季度支付本金90千美元、利息8千美元[194] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，对递延税项资产计提估值备抵均为4782千美元[196] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，融资租赁未偿还余额分别为80美元和98美元[201] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，融资租赁义务下分类为财产和设备的资产均为486美元，相关累计折旧分别为353美元和337美元[201] 财务数据关键指标变化 - 每股收益与流通股相关 - 2024年第一季度基本每股收益0.02美元，摊薄后每股收益0.01美元；2023年同期基本每股收益 - 0.06美元，摊薄后每股收益 - 0.06美元[46] - 2024年第一季度基本加权平均流通股数为26314903股，摊薄后为30142100股；2023年同期为25734049股[46] - 截至2024年4月30日，公司普通股流通股数量为26628022股[55] - 2024年加权平均基本流通股为2631.4903万股，加权平均流通股为3014.21万股；2023年加权平均基本流通股和加权平均流通股均为2573.4049万股[140] - 2024年每股收益为0.02美元，2023年为 - 0.06美元[140] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2024年第一季度经营活动净现金使用为16.6万美元，2023年同期为155.4万美元[91] - 2024年第一季度投资活动净现金为0，2023年同期使用为9000美元[91] - 2024年第一季度融资活动净现金提供为85.9万美元，2023年同期使用为20.3万美元[91] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加为69.4万美元，2023年同期净减少为178.7万美元[91] - 2024年初现金及现金等价物为1034.7万美元，期末为1104.1万美元；2023年初为547.5万美元，期末为368.8万美元[91] 财务数据关键指标变化 - 税率与费用相关 - 2024年和2023年第一季度有效税率分别为5.8%和1.5%，所得税收益/（拨备）分别为 - 27千美元和 - 24千美元[175] - 2024年和2023年第一季度，产品保修费用分别为7千美元和14千美元[191] - 2024年和2023年第一季度，办公场地租赁费用分别约为51千美元和45千美元（堪萨斯州）、13千美元和3千美元（弗吉尼亚州）[178][198] - 2024年和2023年第一季度，折旧和摊销费用分别为110千美元和107千美元[186] - 支持合同40美元被归类为预付费用，将在三年服务期内摊销，于2024年6月到期，2024年和2023年第一季度摊销费用均为1美元[201] - 融资租赁义务利率范围为1.37% - 15.74%，2024年和2023年第一季度利息费用均为1美元[201] - 经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为2.5年和1.1年，加权平均折现率分别为4.7%和2.5%[202] - 2024年和2023年第一季度，亚利桑那州坦佩办公室租赁费用分别约为78美元和0美元，加利福尼亚州圣地亚哥办公室租赁费用分别约为22美元和21美元[225][226] 业务线数据关键指标变化 - 云电信服务 - 云电信服务包括语音、数据、协作软件等多项服务，按月计费和支付[118] - 2024年第一季度，云通信业务板块桌面设备收入129.5万美元、设备融资收入15.2万美元、电信服务收入662.7万美元、费用及佣金等收入50万美元[136] - 2024年和2023年第一季度，云电信服务部门折旧和摊销分别为356美元和401美元[206] - 2024年和2023年第一季度，云电信服务部门利息费用分别为13美元和42美元[207] 业务线数据关键指标变化 - 软件解决方案 - 2024年1月1日软件解决方案积压订单为19122美元，3月31日为19295美元；2023年1月1日为14830美元，3月31日为14185美元[34] - 2024年和2023年第一季度，软件解决方案部门折旧和摊销分别为484美元和507美元[206] - 2024年和2023年第一季度，软件解决方案部门利息费用均为0美元[207] 业务相关其他信息 - 公司解决方案目前在全球支持超三百万终端用户[66] - 贸易应收款一般在发票日期后30天内到期，设备融资应收款一般分3 - 5年分期支付[94][95] - 公司94%的总收入来自美国客户，6%来自其他地区客户[114] - 公司租赁分类标准为：租赁期等于或大于设备经济寿命的75%，或最低租赁付款额的现值等于或大于租赁开始时设备公允价值的90%，则为销售型租赁[130] - 客户关系的期限为6至16年，发达技术的期限为2至6年，商标和商号的期限为4年[104] - 服务合同的典型期限为36至60个月[117,118] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，对合并财务报表及相关披露无重大影响[115] - 公司于2023年1月1日采用ASC 326，对合并财务报表无重大影响[128] - 公司已重组为云电信服务和软件解决方案两个运营部门[114] - 公司软件许可证通常提供永久使用权，也有基于SaaS的订阅安排，软件许可证收入在设置完成时确认，订阅软件许可证续约收入在订阅期开始时确认[152] - 专业服务及其他收入在履约义务完成且客户接受时确认[154] - 截至2024年3月31日，公司总营收为1.4286亿美元，其中云通信业务营收8383万美元，软件解决方案业务营收4108万美元[156] - 交易价格分配到剩余履约义务的总额为6737.6万美元，其中2024年为2629.9万美元，2025年为2005.4万美元，2026年为1233.2万美元，2027年为666.9万美元，2028年及以后为202.2万美元[159] - 2024年第一季度，客户关系无形资产摊销费用为52.7万美元，开发技术无形资产摊销费用为20.3万美元，商标和商号无形资产摊销费用为3万美元[170] - 2023年第一季度，客户关系无形资产摊销费用为53.9万美元，开发技术无形资产摊销费用为21.5万美元，商标和商号无形资产摊销费用为3.8万美元[170] - 2024年2月，公司与甲骨文签订500万美元不可撤销的五年托管服务合同，2024 - 2029财年分别到期金额为200美元、700美元、110万美元、120万美元、140万美元和400美元[203]