财务收入与收益 - [2024年第一季度净收入为336.1万美元，2023年同期为329.2万美元，基本和摊薄每股收益均为0.77美元和0.75美元][4] - [2024年第一季度总利息收入为2380.9万美元，2023年同期为1658.3万美元；总利息支出为1025.6万美元，2023年同期为374.6万美元][4] - [2024年第一季度非利息收入为418.8万美元，2023年同期为322.5万美元；非利息支出为1330.4万美元，2023年同期为1201.9万美元][4] - [2024年第一季度综合收入为306.7万美元，2023年同期为1058.3万美元][5] - [2024年第一季度财富管理费用总计202.6万美元，高于2023年同期的183.4万美元，其中资产管理费为183.3万美元，高于2023年同期的163.7万美元][59] - [2024年第一季度净收入为336.1万美元，基本和摊薄每股收益均为0.77美元，2023年同期净收入为329.2万美元，基本和摊薄每股收益均为0.75美元][4][8] - [2024年第一季度总利息收入为2380.9万美元，较2023年同期的1658.3万美元增长约43.57%；总利息支出为1025.6万美元，较2023年同期的374.6万美元增长约173.78%][4] - [2024年第一季度非利息收入为418.8万美元，较2023年同期的322.5万美元增长约29.86%；非利息支出为1330.4万美元，较2023年同期的1201.9万美元增长约10.69%][4] - [2024年第一季度综合收益总额为306.7万美元，2023年同期为1058.3万美元][5] 现金流量 - [2024年第一季度经营活动提供的净现金为730.4万美元，2023年同期为771.7万美元][6] - [2024年第一季度投资活动使用的净现金为1811.2万美元，2023年同期提供的净现金为1471.5万美元][6] - [2024年第一季度融资活动提供的净现金为17023.8万美元，2023年同期使用的净现金为76.8万美元][6] - [2024年第一季度现金及现金等价物增加15943万美元，2023年同期增加2166.4万美元][6] - [2024年第一季度经营活动提供的净现金为730.4万美元，2023年同期为771.7万美元；投资活动使用的净现金为1811.2万美元，2023年同期为提供1471.5万美元；融资活动提供的净现金为17023.8万美元，2023年同期为使用76.8万美元][6] - [2024年第一季度末现金及现金等价物为18257万美元，2023年同期为8656.3万美元][6] 会计准则相关 - [公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 01和ASU 2023 - 02，对合并财务报表无重大影响][9][10][11][12] - [ASU 2023 - 09已发布但尚未生效，旨在提高所得税披露的透明度][13] - [ASU 2023 - 07生效日期为2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期，公司正在评估其对合并财务报表的影响][16] - [ASU 2023 - 01生效日期为SEC从Regulation S - X或Regulation S - K中删除相关披露的生效日期，不允许提前采用，预计对公司财务报表无影响][18] - [ASU 2025 - 01生效日期为2025年1月1日，预计对公司财务报表无影响][14] - [公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 01和ASU 2023 - 02，对合并财务报表无重大影响][9][10][11][12] - [ASU 2023 - 09将于2025年1月1日生效，预计对公司财务报表无影响][13][14] - [公司正在评估ASU 2023 - 07对其合并财务报表的影响，该准则适用于2023年12月15日之后开始的财年及2024年12月15日之后开始的财年的中期期间][15][16] - [ASU 2023 - 01旨在将SEC披露要求纳入FASB会计准则汇编][17] 证券与投资 - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，累计其他综合损失分别为4123.4万美元和4094万美元][20] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为4.62951亿美元和4.72503亿美元][20] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，用于担保公共资金和信托存款的债务证券公允价值分别为2.044亿美元和2.074亿美元][20] - [2024年第一季度，债务证券净实现收益（损失）为0，2023年同期为损失60.2万美元][21] - [截至2024年3月31日，债务证券投资组合包含550只证券，公允价值4.375亿美元，未实现损失5000万美元，与上年末相同][21] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，权益投资公允价值分别为38.6万美元和42.7万美元][23] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，累计其他综合损失分别为4123.4万美元和4094万美元][20] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为4.62951亿美元和4.72503亿美元][20] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，为担保公共资金和信托存款而质押的债务证券公允价值分别为2.044亿美元和2.074亿美元][20] - [2024年第一季度，债务证券净实现收益（损失）为0，2023年同期为亏损60.2万美元][21] - [截至2024年3月31日，债务证券投资组合包含550只证券，公允价值4.375亿美元，未实现损失5000万美元，与上年末相同][21] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有的一项有公允价值的股权投资分别为38.6万美元和42.7万美元][23] 贷款业务 - [薪资保护计划（PPP）贷款由美国小企业管理局（SBA）100%担保，期限为两年或五年，固定利率为1.00%，SBA履行担保后对银行无信用风险][29] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，净贷款分别为12.61062亿美元和12.40933亿美元，贷款损失准备金分别为1653.3万美元和1605.2万美元][32] - [2024年3月31日与2023年12月31日相比，1 - 4户家庭住宅房地产贷款从2.77849亿美元增至2.81203亿美元，住宅房地产建设贷款从2590万美元增至2888.6万美元，商业房地产贷款从7.03767亿美元增至7.2132亿美元，商业贷款从2.42654亿美元降至2.39603亿美元，消费者贷款从681.5万美元降至658.3万美元][32] - [公司将贷款按风险类别分类，商业用途贷款使用1 - 9的风险评级量表评估，消费者用途贷款根据还款状态分为执行和非执行两类][32] - [截至2024年3月31日，1 - 4户家庭住宅房地产商业贷款中，风险评级为Pass（1 - 5）的金额为6763.8万美元；消费者贷款中，执行贷款金额为2.13565亿美元][37] - [截至2024年3月31日，住宅房地产建设商业贷款中，风险评级为Pass（1 - 5）的金额为1259.3万美元；消费者贷款中，执行贷款金额为1629.3万美元][37] - [截至2024年3月31日，商业房地产贷款中，风险评级为Pass（1 - 5）的金额为7.04432亿美元，OAEM（6）的金额为1432.5万美元，Substandard（7）的金额为256.3万美元][37] - [截至2024年3月31日，商业贷款中，风险评级为Pass（1 - 5）的金额为2.39099亿美元，Substandard（7）的金额为504万美元][37] - [截至2024年3月31日，消费者贷款中，执行贷款金额为6578万美元，非执行贷款金额为5万美元][37] - [公司按月监控贷款表现，按季度评估贷款损失准备金的充足性，认为截至2024年3月31日的贷款损失准备金是充足的][35][36] - [贷款损失准备金评估涉及主观因素和重大估计，可能会有重大变化，公司持续监控其充足性并按季度向董事会企业风险管理委员会报告][36] - [截至2023年12月31日，各类贷款总计277,849千美元，其中住宅房地产1 - 4户贷款67,080千美元，住宅房地产建设贷款25,900千美元，商业房地产贷款703,767千美元等][38] - [截至2024年3月31日，非应计和逾期90天以上仍计息的贷款总计495千美元，其中商业房地产贷款407千美元，商业贷款83千美元，消费者贷款5千美元][39] - [截至2024年3月31日，贷款组合逾期30 - 59天的为2,022千美元，60 - 89天的为505千美元，90天以上的为495千美元，总计逾期3,022千美元][40] - [截至2024年3月31日，信用损失准备（ACL）总计16,533千美元，较2023年12月31日的16,052千美元有所增加][41] - [公司贷款组合按主要抵押品和用途分类，包括住宅房地产、商业房地产、商业和消费贷款等][24][25] - [住宅房地产1 - 4家庭贷款最大风险是借款人因失去主要收入来源而无法还款][26] - [商业房地产贷款还款依赖商业运营现金流，受经济条件影响大，违约时抵押物难变现][28] - [消费贷款还款主要依赖借款人收入，抵押物贬值快，经济状况影响信贷质量][30][31] - [截至2024年3月31日，净贷款为12.61062亿美元，较2023年12月31日的12.40933亿美元有所增长][32] - [2024年3月31日，住宅房地产1 - 4家庭贷款总额为2.81203亿美元，高于2023年12月31日的2.77849亿美元][32] - [2024年3月31日，住宅房地产建设贷款总额为2886万美元，高于2023年12月31日的2590万美元][32] - [2024年3月31日，商业房地产贷款为7.2132亿美元，高于2023年12月31日的7.03767亿美元][32] - [2024年3月31日，商业贷款总额为9.60923亿美元，高于2023年12月31日的9.46421亿美元][32] - [2024年3月31日，消费者贷款为658.3万美元，低于2023年12月31日的681.5万美元][32] - [2024年3月31日，贷款损失准备金为1653.3万美元，高于2023年12月31日的1605.2万美元][32] - [2024年第一季度，商业房地产贷款当期总冲销为 - 2000美元][37] - [2024年第一季度，商业贷款当期总冲销为 - 6.6万美元][37] - [2024年第一季度，消费者贷款当期总冲销为 - 2.8万美元][37] - [截至2023年12月31日，各类贷款按摊销成本计算的总额为277,849千美元，其中商业地产贷款总额为703,767千美元，商业贷款总额为242,654千美元，消费贷款总额为6,815千美元][38] - [截至2024年3月31日，非应计和逾期90天以上仍计息的贷款总额为495千美元，其中商业地产贷款为407千美元，商业贷款为83千美元，消费贷款为5千美元][39] - [截至2024年3月31日，贷款组合逾期30 - 59天的金额为2,022千美元，逾期60 - 89天的金额为505千美元，逾期90天以上的金额为495千美元，逾期总额为3,022千美元][40] - [截至2024年3月31日，信用损失准备（ACL）总额为16,533千美元，较2023年12月31日的16,052千美元有所增加][41] 租赁业务 - [2024年第一季度总租赁成本为232千美元，较2023年第一季度的251千美元有所减少][43] - [截至2024年3月31日，加权平均剩余租赁期限为11.7年，加权平均折现率为3.42%][44] - [截至2024年3月31日，未来未折现的一年以上经营租赁付款总额为5,792千美元，总租赁负债为4,678千美元][44] - [2024年第一季度总租赁成本为232千美元，较2023年同期的251千美元有所下降，其中经营租赁成本为194千美元，短期租赁成本为1千美元，可变租赁成本为37千美元][43] - [截至2024年3月31日，加权平均剩余租赁期限为11.7年，加权平均折现率为3.42%][44] - [截至2024年3月31日，未来未折现的经营租赁付款总额为5,792千美元，总租赁负债为4,678千美元][44] - [2024年第一季度，公司支付的与租赁负债计量相关的经营活动现金流量为189千美元，较2023年同期的206千美元有所下降][44