现金及存款情况 - 截至2024年3月31日，公司在活期存款和货币市场共同基金分别有140万美元和1620万美元；截至2023年12月31日，分别为280万美元和4420万美元[31] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，现金及现金等价物等占总资产分别为15950万美元和18180万美元[118] 应收账款情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，来自基金的应收账款分别为980万美元和910万美元[32] 总营收情况 - 2024年第一季度总营收为3629.493万美元，2023年同期为3399.0503万美元[40] - 2024年第一季度总收入3629.5万美元，较2023年同期增长7%；净营业收入830.3万美元，下降24%[102] 各业务线投资咨询收入情况 - 2024年第一季度钻石山基金投资咨询收入为2209.5183万美元，2023年同期为2138.3543万美元[40] - 2024年第一季度独立管理账户投资咨询收入为677.9253万美元，2023年同期为626.4361万美元[40] - 2024年第一季度其他集合投资工具投资咨询收入为277.0713万美元，2023年同期为213.1681万美元[40] - 2024年第一季度集体投资信托投资咨询收入为139.701万美元，2023年同期为90.1121万美元[40] - 2024年第一季度模型交付投资咨询收入为130.9634万美元，2023年同期为136.1753万美元[40] 共同基金管理净收入情况 - 2024年第一季度共同基金管理净收入为194.3137万美元，2023年同期为194.8044万美元[40][47] - 2024年第一季度共同基金管理费194.3万美元，基本持平[109] 需支付基于业绩费用的资产管理规模情况 - 截至2024年3月31日，需支付基于业绩费用的资产管理规模约为5.746亿美元[44] 公司投资账面价值情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司投资账面价值分别为1.54922301亿美元和1.47738862亿美元[54] - 截至2024年3月31日，公司总投资为1.54922301亿美元，较2023年12月31日的1.47738862亿美元有所增加[123] 净投资收入情况 - 2024年和2023年第一季度净投资收入分别为936.5678万美元和808.2738万美元[54] - 2024年第一季度投资收入936.6万美元，较2023年同期增长16%；所得税费用465.3万美元，下降5%[102] 公司持股比例情况 - 截至2024年3月31日，公司对DHMF、Diamond Hill International Fund和Diamond Hill Large Cap Concentrated Fund的持股比例分别为84%、43%和46%[55] 公司信贷协议情况 - 公司信贷协议额度为2500万美元，截至2024年3月31日未发生借款[62][63] 股票发行及授予情况 - 2022计划授权发行30万股DHIL普通股，截至2024年3月31日，有163,182股可供授予[64] 递延股权补偿情况 - 截至2024年3月31日，未归属限制性股票相关的递延股权补偿为2310万美元[67] 员工股票购买计划情况 - 2024年第一季度，ESPP参与者购买1688股DHIL普通股，花费20万美元，公司记录10万美元股份支付费用[68] 递延补偿负债情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，递延补偿负债分别为3750万美元和3610万美元[70] 租赁和运营费用情况 - 2024年和2023年第一季度租赁和运营费用分别为20.1595万美元和20.6077万美元[73] 有效所得税税率情况 - 2024年和2023年第一季度有效所得税税率分别为26.3%和25.9%[74] - 2024年第一季度和2023年第一季度非GAAP有效税率分别为26.3%和27.9%[136] 每股收益及净利润情况 - 2024年第一季度基本和摊薄每股收益分别为4.62美元，2023年同期为4.20美元；2024年第一季度归属普通股股东的净利润为1301.5933万美元，2023年同期为1270.7552万美元[79] - 2024年第一季度归属普通股股东的净利润为1301.6万美元，摊薄后每股收益4.62美元，较2023年同期分别增长2%和10%[102] - 2024年第一季度，GAAP基础下净收入为1301.6万美元，摊薄后每股收益为4.62美元，净营业利润率为23%；调整后非GAAP基础下净收入为846.4万美元，摊薄后每股收益为3.00美元，净营业利润率为32%[135] - 2023年第一季度，GAAP基础下净收入为1270.8万美元，摊薄后每股收益为4.20美元，净营业利润率为32%；调整后非GAAP基础下净收入为849.6万美元，摊薄后每股收益为2.81美元，净营业利润率为35%[135] 现金股息情况 - 2024年5月8日，公司董事会批准每股1.50美元的季度现金股息，预计减少股东权益约420万美元[83] - 2024年第一季度支付现金股息420万美元，董事会已批准第二季度股息，预计减少股东权益约420万美元[121] 各业务线AUM及AUA情况 - 截至2024年3月31日，公司钻石山基金AUM为172.62亿美元，较2023年增长16%；单独管理账户AUM为70.92亿美元，增长13%；集体投资信托AUM为16.75亿美元，增长59%；其他集合工具AUM为39.50亿美元，增长50%；总AUM为299.79亿美元，增长20%；总AUA为19.40亿美元，增长9%；总AUM和AUA为319.19亿美元，增长20%[95] - 截至2024年3月31日，美国大盘股AUM为189.37亿美元，较2023年增长18%；中小盘股AUM为26.39亿美元，下降1%；中盘股AUM为11.08亿美元，增长29%；精选股AUM为6.78亿美元，增长63%；小盘股AUM为2.68亿美元，下降15%；大盘集中股AUM为1.15亿美元，增长46%；微盘股AUM为0.23亿美元，增长35%；美国股票总AUM为237.68亿美元，增长17%[97] - 截至2024年3月31日，多空策略AUM为18.44亿美元，较2023年增长3%；国际股票AUM为1.32亿美元，增长128%；短期证券化债券AUM为21.96亿美元，增长31%；核心固定收益AUM为20.24亿美元，增长94%；长期国债AUM为0.25亿美元，下降29%；固定收益总AUM为42.45亿美元，增长54%[97] 税收相关情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未记录与税收相关的不确定性或未确认的税收头寸应计费用[77] - 2024年第一季度，公司未确认任何利息和罚款[78] 法律事项及赔偿情况 - 公司为董事、高管和部分员工提供赔偿，目前没有可能对合并财务报表产生重大不利影响的法律事项，但诉讼存在不确定性[80] - 公司在正常业务中签订包含各种陈述、保证和赔偿义务的协议，部分协议无责任限制，无法估计潜在赔偿责任，公司有保险可能提供部分或全部赔偿[81] 前瞻性陈述风险情况 - 公司的前瞻性陈述受多种风险因素影响，实际结果可能与预期存在重大差异，公司无义务更新前瞻性陈述，除非法律要求[85][86][87] AUM增长情况 - 截至2024年3月31日的三个月，公司AUM增加26亿美元，达299.79亿美元；2023年同期增加2亿美元，达249.27亿美元[99][100] 投资咨询费情况 - 2024年第一季度投资咨询费3435.2万美元，较2023年同期增长7%[109] 总费用情况 - 2024年第一季度总费用2799.2万美元，较2023年同期增长21%，其中递延补偿费用增长328%[112] 普通股回购情况 - 2024年第一季度公司回购85108股普通股，花费1320万美元，截至3月31日，2023年回购计划还有1330万美元额度[120] 营运资金情况 - 截至2024年3月31日，公司营运资金约14620万美元，与2023年12月31日基本持平[122] 经营活动现金流量情况 - 2024年第一季度，经营活动使用的净现金为1230万美元，主要因激励薪酬应计额减少2270万美元和其他资产负债结算的时间差异影响620万美元[125] - 2023年第一季度，经营活动使用的净现金为1380万美元，主要因激励薪酬应计额减少2600万美元、综合基金持有的证券净变化130万美元和其他资产负债结算的时间差异影响380万美元[126] 投资活动现金流量情况 - 2024年第一季度，投资活动提供的现金流量为110万美元，源于公司赞助投资销售所得470万美元，部分被购买投资350万美元和购买财产设备10万美元抵消[128] - 2023年第一季度，投资活动使用的现金流量为90万美元，因购买公司赞助投资530万美元，部分被销售所得440万美元抵消[129] 融资活动现金流量情况 - 2024年第一季度，融资活动使用的净现金为1820万美元，包括回购普通股1320万美元、支付季度股息420万美元和代扣员工税款100万美元，部分被员工股票购买计划所得20万美元抵消[131] - 2023年第一季度，融资活动使用的净现金为820万美元，包括回购普通股460万美元、支付季度股息460万美元和代扣员工税款110万美元，部分被综合基金非控制性权益持有人认购所得180万美元和员工股票购买计划所得30万美元抵消[132]