净利息收入变化 - 2024年第一季度公司净利息收入为1.19亿美元，较2023年同期的1.28亿美元下降0.9百万美元[202][215] - 2024年第一季度净利息收入为1190.5万美元，低于2023年同期的1279.5万美元；净息差为2.77%，低于2023年同期的3.02%[220] - 2024年第一季度总利息收入较2023年同期增加300.6万美元，总利息支出增加389.6万美元，净利息收入减少89万美元[225] 计息负债成本与利息支出变化 - 公司计息负债成本从2023年第一季度的2.00%增至2024年第一季度的3.11%，导致利息支出增加390万美元[202] 信贷损失拨备变化 - 2024年第一季度信贷损失拨备从2023年同期的5万美元降至负80万美元[203] - 2024年第一季度信贷损失总收益（负拨备）为80万美元，2023年第一季度信贷损失拨备为5万美元[228] 非利息收入变化 - 2024年第一季度非利息收入较2023年同期增加100万美元[204] - 2024年第一季度非利息收入为326.4万美元，较2023年同期的229.2万美元增长42.41%，主要因贷款出售收益和贷款手续费及服务费增加[233] 非利息支出变化 - 2024年第一季度非利息支出从2023年同期的1010万美元增加70万美元[204] - 2024年第一季度非利息支出为1077.7万美元，较2023年同期的1012.1万美元增长6.48%，主要因薪酬和数据处理费用增加[236] 净收入与每股收益变化 - 2024年3月31日止季度公司净收入为410万美元，摊薄后每股收益0.39美元，2023年同期净收入为370万美元，摊薄后每股收益0.35美元[205] 净息差变化 - 2024年3月31日止三个月净息差为2.77%，2023年同期为3.02%[216] - 净息差下降因存款成本上升和短期利率提高增加借款成本，部分被贷款和投资收益率增加等因素抵消[216][217] 利息收入变化 - 2024年第一季度利息收入较去年同期减少，部分被贷款增长、收益率增加和非应计贷款还款带来的60万美元利息收入抵消[215] 信贷损失计量方法 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13进行信贷损失计量[207] 所得税拨备与有效税率变化 - 2024年第一季度所得税拨备降至110万美元，2023年第一季度为130万美元；有效税率从2023年第一季度的25.5%降至2024年第一季度的21.3%[238] 现金及现金等价物变化 - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物较上季度减少850万美元至2860万美元，主要因清算余额减少1090万美元，部分被美联储有息存款增加550万美元抵消[240] 可供出售证券变化 - 截至2024年3月31日，可供出售证券较2023年12月31日减少400万美元至1.517亿美元，主要因本金偿还310万美元和AFS投资组合市值下降90万美元[241] 持有至到期证券变化 - 截至2024年3月31日，持有至到期证券较2023年12月31日减少130万美元至8990万美元，因本金偿还[242] 各类证券摊余成本与公允价值 - 截至2024年3月31日，可供出售证券摊余成本为17.6564亿美元，公允价值为15.1672亿美元；持有至到期证券摊余成本为8994.2万美元，公允价值为7027万美元[243][244] - 截至2023年12月31日，可供出售证券摊余成本为17.9744亿美元，公允价值为15.5743亿美元；持有至到期证券摊余成本为9122.9万美元，公允价值为7326.2万美元[243][244] 证券抵押情况 - 截至2024年3月31日，公司以账面价值2890万美元的抵押支持证券作为抵押，向美联储银行获取信贷额度，该额度无未偿还借款；还以账面价值40万美元的美国政府机构证券和190万美元的抵押支持证券作为特定市政存款的抵押；以账面价值10万美元的抵押支持证券和40万美元的美国政府机构证券作为抵押，存入得梅因联邦住房贷款银行[244] - 截至2023年12月31日，公司以账面价值2920万美元的抵押支持证券作为抵押，向美联储银行获取信贷额度，该额度无未偿还借款；还以账面价值50万美元的美国政府机构证券和190万美元的抵押支持证券作为特定市政存款的抵押；以账面价值20万美元的抵押支持证券和40万美元的美国政府机构证券作为抵押，存入得梅因联邦住房贷款银行[245] 总贷款净额变化 - 截至2024年3月31日，总贷款净额较2023年12月31日减少1060万美元，降至14.5亿美元[246] 贷款结构占比变化 - 2024年3月31日，房地产贷款占比88.8%，商业及工业/农业经营和消费者分期贷款占比11.5%；2023年12月31日，房地产贷款占比89.3%，商业及工业/农业经营和消费者分期贷款占比11.0%[246] 贷款信用损失准备变化 - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备为2243.6万美元；截至2023年12月31日，为2290.8万美元[246][254] - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金（ACL - Loans）期末余额为2243.6万美元，2023年12月31日为2290.8万美元，占贷款比例分别为1.55%和1.57%[258] 净贷款回收与调整情况 - 2024年第一季度，净贷款回收为5.3万美元，通过信贷损失拨备对贷款信用损失准备的调整为 - 52.5万美元；2023年同期，净贷款回收为26.4万美元，调整为 - 32.9万美元[254] 年化净贷款回收/冲销与平均贷款比率变化 - 2024年第一季度，年化净贷款回收/冲销与平均贷款的比率为 - 0.01%；2023年同期为 - 0.07%[254] 贷款信用损失准备确定方式 - 公司对贷款信用损失准备的确定需重大判断，集体评估采用损失率模型，个别评估考虑多种因素，监管机构会定期审查[248][249][251][252] 未使用承诺信用损失准备金变化 - 截至2024年3月31日，未使用承诺信用损失准备金（ACL - Unfunded Commitments）为97.5万美元，2023年12月31日为125万美元[259] 非应计贷款与总不良贷款变化 - 2024年第一季度，非应计贷款总额为841.3万美元，2023年全年为1318.4万美元[262] - 2024年第一季度，总不良贷款（NPLs）为873.9万美元，2023年全年为1357.3万美元[262] 不良资产变化 - 2024年3月31日，不良资产（NPAs）为1058.4万美元，2023年12月31日为1536.8万美元，主要因本季度不良贷款还款540万美元而减少[263] 净贷款回收/冲销变化 - 2024年第一季度，净贷款回收/冲销（NCOs）为5.3万美元，2023年全年为45.1万美元[262] 贷款修改情况 - 2024年第一季度，对商业和工业贷款进行期限延长修改的摊余成本基础为230万美元，占该类融资应收款的1.80%[265] - 2024年第一季度，对住宅抵押贷款进行非重大付款延迟修改的摊余成本基础为8.2万美元，占该类融资应收款的0.06%[265] 酒店与餐厅贷款情况 - 截至2024年3月31日，酒店贷款总计9500万美元，加权平均贷款价值比（LTV）为54%，平均余额为450万美元，其中460万美元为非应计且归类为次级贷款[267] - 截至2024年3月31日，餐厅贷款总计5700万美元，加权平均LTV为44%，平均贷款余额为80.1万美元，无特别关注或次级贷款，约66%（3800万美元）为特许快餐餐厅贷款[267] MSR资产变化 - 2024年3月31日，公司MSR资产的公允价值为540万美元，较2023年12月31日的560万美元有所下降，且确认了5000美元的减值[269] 服务贷款未偿还余额与MSR资产占比 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，为他人服务的一至四户家庭住宅房地产贷款未偿还余额分别为4.897亿美元和4.955亿美元，MSR资产公允价值占服务组合的比例分别为1.11%和1.13%[270] 总存款变化 - 截至2024年3月31日季度，总存款增加840万美元至15.3亿美元，其中消费者存款增长1240万美元，公共存款增长2000万美元，商业存款减少970万美元，经纪存款减少1430万美元[271] 存款组合构成变化 - 2024年3月31日，存款组合构成为54%消费者存款、27%商业存款、13%公共存款和6%经纪存款，2023年12月31日为54%、28%、12%和6%[272] - 2024年3月31日，存款组合构成为54%消费者存款、27%商业存款、13%公共存款和6%经纪存款，2023年12月31日为54%、28%、12%和6%[288] 无保险和无抵押存款及相关情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，无保险和无抵押存款分别为2651万美元（占总存款17%）和2758万美元（占总存款18%）；仅无保险存款分别为4291万美元（占总存款28%）和4275万美元（占总存款28%）[273] - 2024年3月31日，无保险和无抵押存款为2.651亿美元，占总存款的17%；2023年12月31日为2.758亿美元，占比18%[289] - 2024年3月31日，资产负债表流动性、抵押借款和未承诺联邦基金可用性总计6.968亿美元，是无保险和无抵押存款的263%；2023年12月31日为6.736亿美元，是无保险和无抵押存款的244%[274] - 2024年3月31日，资产负债表流动性、抵押借款和未承诺联邦基金可用性总计6.968亿美元，是无保险和无抵押存款的263%；2023年12月31日为6.736亿美元，是无保险和无抵押存款的244%[290] 联邦住房贷款银行预付款和其他借款变化 - 2024年3月31日和2023年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款和其他借款总计分别为1.07023亿美元和1.46995亿美元[276] - 截至2024年3月31日，FHLB预付款减少4000万美元至3950万美元，短期FHLB预付款中有950万美元将于2024年4月到期[281] 公司借款能力变化 - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司可从明尼阿波利斯联邦储备银行借款2160万美元和2240万美元，基于抵押的抵押贷款支持证券账面价值分别为2890万美元和2920万美元[282] 股东权益变化 - 2024年3月31日，股东权益总额为1.728亿美元，较2023年12月31日的1.733亿美元有所下降，主要归因于现金股息和美国国债利率上升，部分被410万美元的净收入抵消[285] 资产负债表流动性比率情况 - 2024年3月31日，公司资产负债表流动性比率为11.4%，与2023年12月31日持平[287] 定期存款到期情况 - 公司3.522亿美元定期存款（CD）组合中的3.119亿美元（89%）将在未来12个月内到期[291] 公司借款安排情况 - 2024年3月31日，公司有3.972亿美元可根据与联邦住房贷款银行（FHLB）的安排借款，在美联储银行有2160万美元借款能力，与代理银行有7000万美元未承诺联邦基金购买额度，公司还有500万美元循环信贷额度[292] 未使用贷款承诺与资本出资承诺变化 - 2024年3月31日，公司未使用贷款承诺约为1.826亿美元，2023年12月31日约为2.104亿美元；2024年3月31日对小企业投资公司（SBIC）和投资公司的资本出资承诺为340万美元，与2023年12月31日持平[294] 银行资本比率变化 - 2024年3月31日，银行总资本与风险加权资产比率为14.9%，一级资本比率为13.7%，普通股一级资本比率为13.7%，一级杠杆比率为11.7%；2023年12月31日分别为14.6%、13.4%、13.4%和11.5%[296] 公司资本比率变化 - 2024年3月31日，公司总资本与风险加权资产比率为14.9%，一级资本比率为10.4%，普通股一级资本比率为10.4%，一级杠杆比率为8.9%；2023年12月31日分别为14.7%、10.3%、10.3%和8.9%[297] 经济价值权益受利率影响变化 - 2024年3月31日，利率立即永久上升300个基点，经济价值权益（EVE）预计下降2%；下降200个基点，EVE预计下降1%；2023年12月31日对应变化分别为0%和下降2%[303] 净利息收入