财务表现 - 公司2024年第一季度净利润为1870万美元，与2023年第四季度持平，但较2023年第一季度下降3.3%[94][105] - 公司2024年第一季度净利息收入为4359万美元，环比增长0.6%，同比下降0.7%[96][105] - 公司2024年第一季度非利息收入为1513万美元，环比增长10.3%，同比增长10.6%[103][109] - 公司2024年第一季度非利息支出为3222万美元，环比增长1.9%，同比增长1.0%[104][105] - 公司2024年第一季度每股现金股息为0.46美元，较2023年同期的0.44美元有所增加[119] - 公司2024年第一季度留存收益率为55.8%，低于2023年同期的59.3%[119] 贷款与存款 - 公司2024年第一季度贷款组合为42亿美元，较2023年12月31日增长10.9%，较2023年3月31日增长10.2%[98] - 公司2024年第一季度存款总额为50亿美元，较2023年12月31日增长5.6%，较2023年3月31日增长5.6%[101] - 公司2024年第一季度平均贷款与存款比率为82.7%，较2023年12月31日的81.8%有所上升[107] - 截至2024年3月31日，公司总资产为59亿美元，环比增长5.6%，同比增长10.2%。贷款总额为42亿美元，环比增长10.9%，同比增长10.2%[111] - 2024年第一季度存款和回购协议总额为50.2亿美元，环比增长1.4%，同比增长5.6%。其中，非利息存款为12.7亿美元，环比增长1.1%，同比下降9.6%[112] 信用损失与风险管理 - 公司2024年第一季度信用损失拨备为265.6万美元，环比增长138.0%，同比增长138.0%[97][105] - 公司2024年第一季度不良贷款增加至1590万美元，较2023年12月31日增长13.6%，较2023年3月31日增长30.3%[100] - 2024年第一季度净贷款冲销为160万美元，占平均贷款的0.16%，高于2023年第四季度的100万美元（0.10%）和2023年第一季度的40万美元（0.04%）[114] - 截至2024年3月31日，公司不良贷款总额为1590万美元，较2023年12月31日的1400万美元和2023年3月31日的1220万美元有所增加[113] - 公司贷款组合风险管理委员会每季度召开会议，审查贷款组合的整体资产质量和风险指标，过去三年平均每年审查97%的商业贷款组合和83%的消费及住宅贷款组合[114] - 公司预计未来一年内的信用损失模型预测是合理且可支持的，超过一年的预测将回归历史损失信息[130] - 公司使用第三方软件计算贷款组合的预期信用损失，并采用折现现金流（DCF）模型进行估算[129] - 公司对超过100万美元的商业贷款进行单独评估，考虑抵押品价值、借款人财务状况等因素来确定信用损失准备[128] - 公司对贷款组合的信用损失准备（ACL）进行季度评估，基于历史信用损失经验、当前和预测的市场经济状况进行调整[127] 股东权益与资本管理 - 公司2024年第一季度股东权益为7.077亿美元，较2023年12月31日增长3.2%，较2023年3月31日增长7.7%[102] - 截至2024年3月31日，公司股东权益为7.077亿美元，环比增长3.2%，同比增长7.7%。证券未实现净亏损为1.069亿美元[111] - 公司2024年第一季度社区银行杠杆比率（CBLR）为13.74%，子公司CTB的CBLR为13.26%[121] - 公司股票回购计划自1998年启动以来，截至2024年3月31日已回购2,465,294股[123] 流动性管理 - 2024年第一季度公司现金及现金等价物为2.933亿美元，未质押证券为1.332亿美元，可用于满足流动性需求[116] - 公司投资组合主要由美国政府和政府支持机构发行的短期投资级证券组成，截至2024年3月31日，可供出售证券占权益资本的157%[116] 利率敏感性分析 - 公司使用收益模拟模型分析净利息收入对利率变动的敏感性，预计利率曲线上升200个基点时，净利息收入一年内将增加1.39%，两年内增加3.19%；利率曲线下降200个基点时，净利息收入一年内将减少2.64%，两年内减少6.21%[133] 内部控制与披露 - 公司管理层评估了截至2024年3月31日的披露控制和程序的有效性，并得出结论认为这些控制和程序在确保及时记录、处理、总结和报告重要信息方面是有效的[133] - 公司在2024年第一季度内未发生对其财务报告内部控制产生重大影响的变化[134] 商誉与公允价值评估 - 公司每年10月1日对商誉进行减值测试，若事件或情况表明可能存在减值，则需更频繁地进行测试[132] - 公司采用基于收入的方法确定公允价值，使用预测现金流和估计的股权成本作为折现率，管理层在预测现金流时需进行重大判断[132] 未融资承诺与信用损失储备 - 公司管理层认为未融资承诺的储备水平足以吸收与未融资信贷设施相关的预期信用损失，该储备包含在合并资产负债表中的其他负债中[132]