财务表现 - 2024年第一季度净利息收入为18.17亿美元，同比增长113.8%[10] - 2024年第一季度净收入为7.31亿美元，同比下降92.3%[10] - 2024年第一季度非利息收入为6.27亿美元，同比下降93.9%[10] - 2024年第一季度非利息支出为13.76亿美元，同比增长60.9%[10] - 2024年第一季度贷款和租赁损失拨备为6400万美元，同比下降91.8%[10] - 2024年第一季度现金及银行存款余额为6.98亿美元，同比下降56.3%[13] - 2024年第一季度投资证券购买总额为62.96亿美元，同比增长4936.8%[13] - 2024年第一季度长期借款偿还总额为3100万美元，同比下降96.9%[13] - 2024年第一季度现金分红总额为3900万美元，同比增长50%[13] - 2024年第一季度投资证券的利息收入为2.82亿美元，较2023年同期的1.07亿美元增长163.6%[73] - 2024年第一季度投资证券的未实现损失总额为9.27亿美元，其中12个月以上的未实现损失为8.79亿美元[74] - 2024年第一季度净租赁成本为2700万美元，相比2023年同期的1600万美元增长显著[125] - 2024年第一季度租赁收入为3.15亿美元，相比2023年同期的2.94亿美元有所增长[130] - 2024年第一季度核心存款无形资产摊销为1700万美元，期末净值为2.95亿美元[132] - 2024年第一季度末存款总额为1496.09亿美元，相比2023年末的1458.54亿美元有所增加[144] - 2024年第一季度末时间存款总额为170.08亿美元，其中2025年到期的存款为158.31亿美元[145] - 2024年第一季度末证券回购协议余额为3.95亿美元，相比2023年末的4.85亿美元有所减少[146] - 长期借款总额在2024年3月31日为371.45亿美元，2023年12月31日为371.69亿美元[150] - 衍生金融工具的名义金额和公允价值在2024年3月31日为353.98亿美元，2023年12月31日为346.73亿美元[155] - 非合格对冲的利率合约在2024年3月31日的公允价值为5.73亿美元，2023年12月31日为5.30亿美元[155] - 外汇合约在2024年3月31日的公允价值为7800万美元，2023年12月31日为1.04亿美元[155] - 其他负债总额在2024年3月31日为76.87亿美元，2023年12月31日为79.06亿美元[159] - 投资证券的公允价值在2024年3月31日为249.15亿美元，2023年12月31日为199.36亿美元[163] - 可销售投资证券中，公司债券在2024年3月31日的公允价值为4.87亿美元，2023年12月31日为4.82亿美元[163] - 衍生资产总额在2024年3月31日为6.59亿美元，2023年12月31日为6.40亿美元[163] - 衍生负债总额在2024年3月31日为6.54亿美元，2023年12月31日为6.36亿美元[163] - 2024年第一季度公司净收入为7.31亿美元，普通股每股基本收益为49.27美元，稀释后收益为49.26美元[198] - 公司2024年第一季度全球有效税率为27.2%，较2023年同期的-0.5%有所上升[198] - 公司2024年第一季度净定期福利成本为-600万美元，其中服务成本为200万美元，利息成本为1500万美元，资产预期回报为-2300万美元[203] 收购与整合 - 2024年第一季度收购硅谷桥银行的非现金对价为35.15亿美元[14] - 公司完成了对硅谷桥银行（SVBB）的收购，收购总资产公允价值约为1075.4亿美元，其中包括684.7亿美元的贷款和353.1亿美元的现金及银行利息存款[36] - 公司承担了约614.2亿美元的负债，主要包括560.1亿美元的客户存款[36] - 收购中资产以164.5亿美元的折扣价购入，未对存款支付溢价[36] - 公司与FDIC签订了商业共享损失协议，覆盖约600亿美元的商业贷款，FDIC将在超过50亿美元损失后承担50%的损失[37] - 公司发行了360.7亿美元的购买货币票据（Purchase Money Note），并签订了高达700亿美元的流动性承诺[38] - 收购后公司记录了98.1亿美元的收购收益，扣除33.6亿美元的所得税后，净收益为64.5亿美元[44] - 公司对SVBB的贷款组合进行了重新分类，将私人银行、商业房地产和其他贷款类别重新映射到商业和消费者组合中[24][25][26] - 公司在2024年第一季度对业务部门进行了调整，将SVB部门的私人银行和财富管理业务整合到通用银行部门，并将SVB部门更名为SVB Commercial[22] 贷款与租赁 - 2024年第一季度贷款和租赁总额为1353.7亿美元，较2023年第四季度的1333.02亿美元增长1.5%[80] - 2024年第一季度贷款和租赁的逾期总额为15.22亿美元，其中90天以上逾期金额为6.82亿美元[85] - 截至2024年3月31日，公司非应计贷款总额为10.74亿美元，较2023年12月31日的9.69亿美元有所增加[87] - 2024年第一季度公司其他房地产和收回资产为5800万美元，较2023年第四季度的6200万美元有所减少[88] - 商业贷款总额为676.01亿美元，其中商业建筑贷款为40.62亿美元，业主自用商业抵押贷款为159.79亿美元，非业主自用商业抵押贷款为153.29亿美元，商业和工业贷款为301.64亿美元，租赁贷款为20.67亿美元[97] - SVB贷款总额为398.46亿美元，其中全球基金银行贷款为265.18亿美元，早期阶段投资者依赖贷款为12.93亿美元，成长阶段投资者依赖贷款为26.96亿美元，创新C&I和现金流依赖贷款为93.39亿美元[98] - 消费者贷款总额为279.23亿美元，其中住宅抵押贷款为229.01亿美元，循环抵押贷款为22.40亿美元，消费者汽车贷款为14.76亿美元，其他消费者贷款为13.06亿美元[99] - 商业建筑贷款中，特殊关注贷款为1.65亿美元，次级贷款为2900万美元[97] - 业主自用商业抵押贷款中，特殊关注贷款为1.95亿美元，次级贷款为5.19亿美元[97] - 非业主自用商业抵押贷款中，特殊关注贷款为4.32亿美元，次级贷款为8.96亿美元，可疑贷款为1.31亿美元[97] - 商业和工业贷款中，特殊关注贷款为8.55亿美元，次级贷款为14.36亿美元，可疑贷款为1.39亿美元，未评级贷款为1.33亿美元[97] - 全球基金银行贷款中，次级贷款为2000万美元[98] - 早期阶段投资者依赖贷款中，特殊关注贷款为2900万美元，次级贷款为2.77亿美元，可疑贷款为5100万美元[98] - 成长阶段投资者依赖贷款中，特殊关注贷款为6500万美元，次级贷款为3.73亿美元，可疑贷款为3600万美元[98] - 商业贷款总额为662.32亿美元，其中商业和工业贷款占比最高，达到297.94亿美元[100] - 全球基金银行业务中，通过贷款总额为255.53亿美元，其中24.72亿美元为循环贷款[101] - 消费者贷款总额为275.59亿美元，其中住宅抵押贷款占比最高，达到227.76亿美元[102] - 2024年第一季度，商业贷款总冲销额为7500万美元，其中商业和工业贷款冲销额最高，为3600万美元[103] - 2024年第一季度，SVB贷款总冲销额为4600万美元，其中早期阶段投资者依赖型贷款冲销额最高，为2400万美元[103] - 2023年第一季度，商业贷款总冲销额为5400万美元，其中商业和工业贷款冲销额最高，为3800万美元[103] - 公司通过延长贷款期限、降低利率、延迟付款或本金减免等方式，帮助财务困难的借款人进行贷款修改[104] - 贷款修改的摊销成本按贷款类别和修改类型进行细分，并提供了各类贷款修改的财务影响[105] - 2024年第一季度，公司修改的贷款和租赁总额为2.02亿美元，占总贷款和租赁的0.15%[106] - 2024年第一季度，商业贷款修改总额为1.25亿美元，占总商业贷款的0.19%[106] - 2024年第一季度，消费者贷款修改总额为1000万美元，占总消费者贷款的0.03%[106] - 2024年第一季度，SVB贷款修改总额为6700万美元，占总SVB贷款的0.17%[106] - 2024年第一季度，修改贷款的平均期限延长为21个月，平均利率降低1.52%，平均支付延迟为22个月[108] - 截至2024年3月31日，过去12个月内修改的贷款中有8400万美元在修改后违约[110] - 截至2024年3月31日，公司承诺向财务困难的借款人提供额外贷款2500万美元[112] - 截至2024年3月31日，公司通过FHLB、FRB和FDIC的抵押贷款总额为819.23亿美元[114] - 公司通过FRB贴现窗口的借款在2024年3月31日和2023年12月31日均无未偿还余额[115] - 公司与FDIC签订了为期五年的购买货币票据，金额约为360.7亿美元，并提供高达700亿美元的预付款[116] - 贷款和租赁损失准备金在2024年第一季度末为17.37亿美元，相比2023年同期的16.05亿美元有所增加[122] 投资与证券 - 2024年第一季度投资证券购买总额为62.96亿美元，同比增长4936.8%[13] - 2024年第一季度投资证券的利息收入为2.82亿美元，较2023年同期的1.07亿美元增长163.6%[73] - 2024年第一季度投资证券的未实现损失总额为9.27亿美元，其中12个月以上的未实现损失为8.79亿美元[74] - 截至2024年3月31日，公司持有504只投资证券，其中430只为政府支持企业发行的抵押贷款支持证券、政府机构证券或美国国债[75] - 截至2024年3月31日，公司持有的到期债务证券未计提信用损失准备，且无任何到期债务证券处于非应计状态[76] - 2024年3月31日，公司抵押的投资证券总价值为39亿美元，较2023年12月31日的37.7亿美元有所增加[77] - 投资证券的总公允价值为3347.3亿美元，其中可供出售证券的公允价值为2491.5亿美元，持有至到期证券的公允价值为847.9亿美元[66] - 截至2024年3月31日，可供出售证券的应收利息为1.21亿美元，持有至到期证券的应收利息为1700万美元[69] - 截至2024年3月31日，公司持有约35.4万股Visa B-1类普通股，由于交易活动有限，这些股票没有可确定的公允价值[68] - 投资证券的公允价值在2024年3月31日为249.15亿美元，2023年12月31日为199.36亿美元[163] - 可销售投资证券中，公司债券在2024年3月31日的公允价值为4.87亿美元，2023年12月31日为4.82亿美元[163] - 2024年3月31日，公司持有的公司债券公允价值为1.61亿美元，使用经纪人提供的指示性报价进行估值[168] - 2024年3月31日，公司持有的待售住宅抵押贷款公允价值为5000万美元，未偿还本金余额为4900万美元，差额为100万美元[173] - 2024年3月31日，公司持有的待售贷款公允价值为1100万美元，总损失为400万美元[177] - 2024年3月31日，公司持有的抵押依赖贷款公允价值为1.57亿美元，总损失为3000万美元[177] - 2024年3月31日，公司持有的其他房地产公允价值为3600万美元，总收益为300万美元[177] - 2024年3月31日，公司持有的投资证券可供出售的公允价值为24.915亿美元，其中Level 3资产为1.61亿美元[182] - 抵押贷款服务权（MSRs）的公允价值通过折现率、预付率估计和加权平均服务成本模型确定，输入被视为第3级输入[188] - 无到期存款的公允价值为报告日应付金额，定期存款的公允价值基于折现现金流技术，使用第2级输入[189] - 短期借款的公允价值近似于账面价值，归类为第2级[191] - 长期借款的公允价值通过第三方定价服务或折现未来现金流确定，输入归类为第2级[192] 会计准则与披露 - 公司采用了新的会计准则（ASU 2023-02和ASU 2022-03），这些准则对财务报表和披露没有重大影响[31][32] - 公司持有的非PCD贷款和租赁的公允价值为664.22亿美元，未偿还本金余额为687.19亿美元，折扣为23亿美元，将在贷款合同期限内按有效利率法计入收入[50] - PCD贷款和租赁的公允价值为20.46亿美元，未偿还本金余额为25.68亿美元，总公允价值折扣为5.22亿美元[51][52] - 核心存款无形资产的价值为2.3亿美元，预计使用寿命为8年，采用有效收益率法进行摊销[55] - 其他资产的公允价值为15.64亿美元，包括应收利息4.31亿美元、联邦住房贷款银行股票和联邦储备银行股票3.2亿美元、衍生金融工具4.58亿美元等[57] - 其他负债的公允价值为20.35亿美元，包括税收抵免投资承诺7.15亿美元、衍生金融工具4.97亿美元、表外信用风险准备金2.53亿美元等[61] - 公司持有的可交易权益证券按公允价值计量，使用可观察的收盘价，并根据交易量进行分类，活跃市场中的证券为Level 1，非活跃市场中的证券为Level 2[165] - 公司持有的待售住宅房地产贷款按公允价值计量，基于类似类型贷款的报价市场价，使用Level 2输入[166] - 衍生资产和负债的估值使用模型，大多数衍生工具使用Level 2输入，基于类似资产和负债的观察定价和模型估值技术[167] - 2024年3月31日，非合格对冲的利率和其他衍生工具公允价值为900万美元，使用内部估值模型进行估值[169] 股东权益与资本结构 - 截至2024年3月31日，公司普通股A类股票为13,524,550股，B类股票为1,005,185股[194] - 公司非累积优先股A系列、B系列和C系列的总清算优先权分别为3.45亿美元、3.25亿美元和2亿美元[195] - 截至2024年3月31日，公司累计其他综合亏损为5.82亿美元，其中证券未实现亏损为6.68亿美元[196] 其他 - 2024年第一季度末证券回购协议余额为3.95亿美元，相比2023年末的4.85亿美元有所减少[146] - 作为回购协议抵押品的投资证券的账面价值在2024年3月31日为4.87亿美元，2023年12月31日为5.02亿美元[149] - 衍生资产总额在2024年3月31日为6.59亿美元，2023年12月31日为6.40亿美元[163] - 衍生负债总额在2024年3月31日为6.54亿美元，2023年12月31日为6.36亿美元[163]