公司整体财务概况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为175.99亿美元，较2023年末的175.33亿美元略有增长[6] - 截至2024年3月31日，公司发行在外普通股为1.0428亿股[6][10] - 公司是资产规模达176亿美元的金融控股公司，截至2024年3月31日旗下银行有130家全方位服务银行中心[190] 收入与利润情况 - 2024年第一季度，公司净利息收入为1.49亿美元，较2023年同期的1.59亿美元有所下降[7] - 2024年第一季度，公司非利息收入为4651.2万美元，较2023年同期的5554.3万美元有所下降[7] - 2024年第一季度，公司净利润为5068.9万美元，较2023年同期的7040.3万美元有所下降[7] - 2024年第一季度，公司基本每股收益为0.54美元，摊薄每股收益为0.53美元；2023年同期基本每股收益为0.75美元，摊薄每股收益为0.74美元[7] - 2024年第一季度净利润为5.07亿美元，2023年同期为7.04亿美元[11] - 2024年第一季度，公司综合收益为3939.9万美元，较2023年同期的1.01亿美元有所下降[9] - 2024年第一季度，公司普通股现金股息为每股0.23美元[10] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为3.19亿美元，2023年同期为17.22亿美元[11] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为4.33亿美元，2023年同期为5.75亿美元[11] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为0.23亿美元，2023年同期为12.24亿美元[11] - 2024年第一季度利息支付为9523万美元，2023年同期为3051.8万美元[12] - 2024年第一季度所得税费用为1100万美元，有效税率17.9%，2023年同期分别为1730万美元和19.7%[147] - 2024年第一季度养老金计划净定期福利成本为147.5万美元，2023年同期为87.5万美元[152] - 2024年前三个月银行卡业务毛交换收入720万美元，费用400万美元；2023年同期毛交换收入720万美元，费用360万美元[157] - 2024年和2023年前三个月外汇即期交易收入分别为290万美元和310万美元[158] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为5068.9万美元，基本每股收益0.54美元，摊薄后每股收益0.53美元；2023年同期分别为7040.3万美元、0.75美元和0.74美元[162] - 2024年第一季度经济适用房项目和其他税收抵免投资摊销费用为493.9万美元，税收优惠为509.5万美元；2023年同期分别为343.1万美元和367.3万美元[144] 资产项目情况 - 截至2024年3月31日，公司贷款和租赁总额为112.05亿美元，较2023年末的109.33亿美元有所增长[6] - 截至2024年3月31日，公司存款总额为134.57亿美元，较2023年末的133.61亿美元略有增长[6] - 截至2024年3月31日，持有至到期投资证券摊余成本为7954.2万美元，公允价值为7085万美元[23] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为32.21亿美元，公允价值为28.51亿美元[23] - 截至2023年12月31日，持有至到期投资证券摊销成本8032.1万美元，公允价值7168.8万美元；可供出售投资证券摊销成本33.82604亿美元，公允价值30.21126亿美元[24] - 截至2024年3月31日，投资证券组合包含970只证券，其中721只处于未实现亏损状态；2023年12月31日，投资证券组合包含1018只证券，其中783只处于未实现亏损状态[26] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券未实现亏损总额为3.72847亿美元；2023年12月31日，未实现亏损总额为3.6532亿美元[29] - 截至2024年3月31日，持有至到期投资证券未实现亏损总额为876.3万美元；2023年12月31日，未实现亏损总额为876.3万美元[30] - 截至2024年3月31日，总贷款为112.0512亿美元，2023年为110.0344亿美元[39][40][41] - 2024年年初至今总贷款毛冲销为1113.7万美元，2023年为1917.5万美元[39][40][41] - 2024年3月31日商业及工业贷款总额为35.91428亿美元，2023年12月31日为35.01221亿美元[39][41] - 2024年3月31日租赁融资贷款总额为4.92862亿美元，2023年12月31日为4.74817亿美元[39][41] - 2024年3月31日商业房地产 - 投资者贷款总额为32.00152亿美元，2023年12月31日为31.38629亿美元[40][41] - 2024年3月31日商业房地产 - 业主贷款总额为9.45817亿美元，2023年12月31日为9.4231亿美元[40][41] - 2024年3月31日住宅房地产贷款总额为13.44677亿美元，2023年12月31日为13.33674亿美元[40][41] - 2024年3月31日房屋净值贷款总额为7.73811亿美元，2023年12月31日为7.58676亿美元[40][41] - 2024年3月31日分期付款贷款总额为1.53838亿美元，2023年12月31日为1.59078亿美元[40][41] - 2024年3月31日信用卡贷款总额为6093.9万美元，2023年12月31日未提及相关数据[40] - 截至2023年，总贷款为10933.176百万美元，年初至今总冲销额为40.315百万美元[42] - 截至2024年3月31日，贷款逾期总额为51.162百万美元，较2023年12月31日的60.970百万美元有所下降[43] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为59.237百万美元，较2023年12月31日的65.753百万美元有所下降[47] - 截至2024年3月31日，抵押依赖贷款摊销成本基础总计5923.7万美元，较2023年12月31日的6575.3万美元有所下降[48] - 截至2024年3月31日，直接融资和销售型租赁的总净投资为49286.2万美元，高于2023年12月31日的47481.7万美元[49] - 租赁应收款剩余到期款项总计54968.5万美元，扣除未赚取利息收入后，净租赁应收款为47792.8万美元[50] - 截至2024年3月31日，其他不动产拥有量（OREO）余额为16.1万美元，较期初增加5.5万美元，主要是住宅不动产增加[52] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款和租赁的应计利息应收款分别为6010万美元和5690万美元，不计入信用损失估计[52] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司使用权资产分别为5290万美元和5420万美元，租赁负债分别为6310万美元和6450万美元[80] - 截至2024年3月31日，经营租赁未来最低承诺付款总额为7936.2万美元，扣除利息后为6309.5万美元，加权平均剩余租赁期限为12.2年，加权平均折现率为3.44%[85] - 2024年3月31日和2023年12月31日，经营租赁资产净额分别为1.615亿美元和1.532亿美元，2024年和2023年第一季度租赁收入分别为1210万美元和1020万美元[85] - 2024年3月31日和2023年12月31日，其他无形资产的总账面价值分别为1.50515亿美元和1.46064亿美元，累计摊销分别为6491.2万美元和6211.5万美元[100] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司短期借款分别为8.62145亿美元和9.37814亿美元，长期债务分别为3.43236亿美元和3.44115亿美元[106] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，按公允价值计量的金融资产分别为31.57338亿美元和33.00135亿美元，金融负债分别为2.93989亿美元和2.63661亿美元[179][180] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有的待售住宅抵押贷款的总公允价值分别为1150万美元和920万美元，未偿还本金余额分别为1040万美元和850万美元[183] - 截至2024年3月31日，投资承诺总额为19033.2万美元，未出资承诺为9573.9万美元；截至2023年12月31日，分别为18865万美元和9636.5万美元[144] 会计准则与调整 - 截至2024年1月1日，采用新会计准则使留存收益净增加60万美元[18] - 2024年第一季度，公司对符合条件的低收入住房税收抵免（HTC）投资过渡到比例摊销法（PAM），对留存收益进行了60万美元的调整[143] 证券交易情况 - 2024年第一季度可供出售证券销售额为2.12亿美元，实现毛收益40万美元，毛损失790万美元[22] - 2024年第一季度出售剩余B类Visa股票，收益1160万美元，实现毛收益220万美元[22] 贷款业务相关 - 公司为客户提供多种商业和消费贷款及租赁产品，贷款业务主要集中在俄亥俄州、印第安纳州、肯塔基州和伊利诺伊州[31] - 公司有超越地理银行中心覆盖范围的专业贷款平台，提供保险费融资、设备租赁融资等服务[32] - 公司对商业贷款采用通过、特别提及、次级、可疑四个信用等级进行信用质量监控[33][34][35][36] - 公司认为还款表现是消费贷款信用质量的最佳指标，逾期90天以上的消费贷款通常被归类为不良贷款[38] - 2024年第一季度，金融困难修改（FDM）贷款总额为8.144百万美元，占比0.07%；2023年同期为9.04百万美元，占比0.08%[44] - 2024年第一季度，FDM贷款加权平均利率无降低，加权平均期限延长0.2年；2023年同期加权平均利率降低1.66%，加权平均期限延长12.5年[44] - 截至2024年3月31日的前十二个月，FDM贷款逾期总额为2.591百万美元；2023年同期无逾期[45] - 公司对大于25万美元的非应计贷款关系进行单独审查以确定是否需要特定准备金[46] - 2024年和2023年第一季度，公司在非应计贷款和租赁上均确认了0.3百万美元的利息收入[47] - 2024年第一季度有三笔余额为0.2百万美元的FDM贷款违约，2023年同期无违约[44] - 公司承诺不对2024年3月31日或2023年3月31日被归类为FDM的借款人追加贷款[44] 贷款损失准备 - 公司根据不同贷款组合的风险特征，采用不同方法计量贷款损失准备（ACL），并根据经济变量预测调整模型[54][56][58][60][62][64][66][68][70] - 公司使用穆迪3月基线预测作为定量模型的合理和可支持（R&S）预测，并考虑替代经济预测和较慢的提前还款速度的影响[71] - 公司在对ACL模型进行定性调整时，考虑了对某些行业的信用风险敞口[72] - 截至2024年3月31日，ACL较年末略有增加，主要是由于第一季度贷款增长[73] - 截至2024年3月31日，贷款类别信贷损失准备金期末余额为14427.4万美元，较2023年同期的14159.1万美元有所增加[74] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，未使用承诺的信贷损失准备金分别为1620万美元和1840万美元，2024年第一季度记录准备金收回230万美元，2023年同期记录准备金费用180万美元[75][76][78] 租赁业务情况 - 2024年第一季度和2023年同期，租赁费用分别为283.4万美元和267.2万美元[84] - 2024年和2023年第一季度，经营租赁设备折旧费用分别为980万美元和790万美元[86] 商誉与无形资产 - 2024年和2023年第一季度，商誉期末余额分别为10.07656亿美元和10.05738亿美元，2024年第一季度因收购Agile Premium Finance记录商誉180万美元，2023年第一季度因收购Brady Ware Capital记录商誉420万美元[89] - 2024年3月31日，Agile、Summit和Bannockburn客户名单无形资产分别为270万美元、2450万美元和2300万美元[97] - 2024年和2023年第一季度，其他无形资产摊销费用分别为310万美元和330万美元，其中抵押贷款服务权摊销分别为80万美元和70万美元[99]