财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度GAAP净利润为7321万美元，2023年同期为2649万美元[111] - 2024年第一季度已实现和未实现的衍生品市场价值调整为 - 796.4万美元，2023年同期为3741.1万美元[111] - 2024年第一季度税收影响为191.1万美元，2023年同期为 - 897.9万美元[111] - 2024年第一季度非GAAP净利润（不包括衍生品市场价值调整）为6715.7万美元，2023年同期为5491.9万美元[111] - 2024年第一季度GAAP每股收益为1.97美元，2023年同期为0.71美元[111] - 2024年第一季度已实现和未实现的衍生品市场价值调整对每股收益影响为 - 0.21美元，2023年同期为1.00美元[111] - 2024年第一季度税收影响对每股收益影响为0.05美元，2023年同期为 - 0.24美元[111] - 2024年第一季度非GAAP每股收益（不包括衍生品市场价值调整）为1.81美元，2023年同期为1.47美元[111] - 2024年第一季度税前净收入为9.4127亿美元，2023年同期为3.1267亿美元[116] - 2024年第一季度净收入为7.321亿美元，2023年同期为2.6487亿美元[116] - 2024年第一季度净收入为7.1008亿美元，2023年同期为2.3017亿美元；归属于公司的净收入为7.321亿美元，2023年同期为2.6487亿美元[120] - 2024年3月31日止三个月有效税率为24.0%，2023年同期为23.7%，公司预计2024年剩余时间税率在22% - 24%之间[120] - 2024年第一季度总运营费用为2.17489亿美元，2023年同期为2.10122亿美元，减少主要因2023年第一季度的重组费用和员工裁减[120] - 2024年第一季度净利息收入为1894万美元，2023年同期为1037万美元，因利率上升而增加[128] - 2024年第一季度贷款服务和系统收入为1.27201亿美元，2023年同期为1.39227亿美元，因AGM的FFELP投资组合持续摊销而减少[128] - 2024年第一季度税前营业利润率为11.9%，2023年同期为17.1%，主要因贷款服务和系统收入减少[128] - 2024年第一季度政府贷款服务收入为1.05474亿美元，2023年同期为1.0888亿美元，有所下降[131] - 2024年第一季度净利息收入为7866万美元，2023年同期为6036万美元，因利率提高而增加[134] - 2024年第一季度教育技术服务和支付收入为1.43539亿美元，2023年同期为1.33603亿美元[134] - 2024年第一季度净收入为36217万美元，2023年同期为28709万美元[134] - 2024年第一季度教育技术服务和支付业务非GAAP税前营业利润率为41.9%，2023年同期为36.8%[136] - 2024年第一季度GAAP税前营业利润率为50.2%，2023年同期为43.8%[136] - 2024年3月31日止三个月可变贷款毛收益率为7.99%，2023年同期为7.12%[144] - 2024年3月31日止三个月AGM贷款平均余额为1.1561504亿美元，2023年为1.3991241亿美元[144] - 2024年3月31日止三个月核心贷款利差为0.84%，2023年同期为1.57%[144][147] - 2024年3月31日止三个月固定利率下限收入毛额为180美元，2023年为1110美元[150] - 2024年3月31日止三个月净利息收入为34003美元，2023年为13663美元[154] - 2024年3月31日止三个月贷款销售净亏损为41美元，2023年为净收益11812美元[154] - 2024年3月31日止三个月衍生工具结算净额为1555美元，2023年为23337美元[154] - 2024年3月31日止三个月总运营费用为12463美元，2023年为14467美元[154] - 2024年3月31日止三个月税前收入为33743美元，2023年为亏损221美元[154] - 2024年3月31日止三个月净利润为25644美元，2023年为亏损168美元[154] - 2024年第一季度，可变利息总收入为229,817美元，较2023年的246,594美元有所下降[155] - 2024年第一季度，净利息收入为7,567美元，高于2023年的5,045美元[155][164] - 2024年第一季度，总利息收入为17,064美元，高于2023年的12,259美元，主要因余额和利率增加[164] - 2024年第一季度，利息支出为9,497美元，高于2023年的7,214美元，因存款和利率增加[164] - 2024年第一季度，贷款损失拨备为4,373美元，高于2023年的2,417美元，与贷款组合变化有关[164] - 2024年第一季度，净收入为888美元，而2023年为亏损[164] - 2024年第一季度，平均生息资产为1,041,941美元，收益率为6.59%；2023年平均生息资产为968,174美元，收益率为5.14%[162] - 2024年第一季度，平均计息负债为909,136美元，利率为4.11%；2023年平均计息负债为845,291美元，利率为3.46%[162] - 2024年第一季度公司净收入为1.0368亿美元，2023年同期为3828万美元[166] - 2024年第一季度投资证券利息收入为1.4654亿美元，2023年同期为1.8191亿美元，主要因平均投资余额从13亿美元降至9亿美元[166][167] - 2024年第一季度投资证券利息支出为2418万美元，2023年同期为1.1827亿美元，主要因平均未偿债务从9亿美元降至1亿美元[166][167] - 2024年第一季度房地产投资净亏损180万美元，2023年同期净收益110万美元[167] - 2024年第一季度再保险保费收入为2550万美元，2023年同期为110万美元；分出再保险保费分别为1270万美元和60万美元[167] - 2024年第一季度太阳能建设收入为1.3726亿美元，2023年同期为8651万美元[170] - 2024年第一季度公司在ALLO投票成员权益投资损失1070万美元，2023年同期为2020万美元；优先股权益收入分别为240万美元和220万美元[174][175] - 2024年第一季度公司因处置ALLO投票成员权益的或有支付义务确认费用40万美元[176] - 2024年第一季度住宅太阳能建设收入为210万美元，2023年同期为280万美元，2023年全年为1180万美元[174] - 2024年和2023年第一季度，公司经营活动产生的现金分别为2.119亿美元和1.228亿美元；2024年和2023年第一季度，投资活动提供的现金分别为11亿美元和7亿美元，融资活动使用的现金分别为14亿美元和13亿美元[183] - 2024年第一季度固定利率下限收入净额为1370万美元，占利差贡献为0.05%；2023年同期分别为23588万美元和0.71%[150] - 2024年第一季度净利息收入为3400.3万美元，2023年同期为1366.3万美元[154] - 2024年第一季度总运营费用为1246.3万美元，占贷款平均余额的43个基点；2023年同期为1446.7万美元，占41个基点[154] - 2024年第一季度税前收入为3374.3万美元，2023年同期亏损221万美元[154] - 2024年第一季度净利润为2564.4万美元，2023年同期亏损168万美元[154] - 2024年第一季度，净利息收入扣除贷款损失拨备后为3,194美元，高于2023年的2,628美元[164] - 2024年第一季度，其他收入总计2,835美元，高于2023年的210美元[164] - 2024年第一季度，总运营费用为4,882美元，高于2023年的2,931美元[164] - 2024年第一季度，税前收入为1,147美元，而2023年为亏损93美元；有效税率分别为22.6%和37.4%[164] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年NBS利息收入为790万美元，2023年为600万美元，因利率上升所致[116] - 2024年AGM与衍生品公允价值变动相关净收益为570万美元，2023年净损失为3740万美元[116] - 2024年NFS其他运营板块净利息收入为1220万美元，2023年为640万美元，因生息债务证券平均收益率提高和未偿债务减少[116] - 2024年第一季度贷款利息收入为2.16724亿美元，2023年同期为2.25243亿美元，因贷款平均余额和固定利率下限收入减少[119] - 2024年第一季度投资利息收入为5207.8万美元，2023年同期为4072.5万美元，因利率上升和贷款证券化部分所有权利息增加[119] - 2024年第一季度太阳能建设收入为1372.6万美元，2023年同期为865.1万美元，2023年全年为1180万美元[119] - 2024年第一季度ETSP收入为1.43539亿美元，2023年同期为1.33603亿美元[119] - 2024年第一季度LSS收入为1.27201亿美元，2023年同期为1.39227亿美元[119] 公司业务部门信息 - 公司主要可报告经营部门包括NDS、NBS、AGM和Nelnet Bank [113][114] 公司业务风险信息 - 公司业务面临多种风险，如贷款服务、贷款组合、融资和流动性等风险[108] 贷款服务相关信息 - 2024年3月31日贷款服务总量为5322.07亿美元，2023年3月31日为5785.9亿美元[121] 政府服务合同信息 - 新政府服务合同于2023年4月24日生效，有效期五年，有2个两年和1个一年的可能延期，2024年4月1日开始服务，第二季度开始确认收入[123] 学生债务减免计划信息 - 2022年8月教育部宣布学生债务减免计划，2023年6月被最高法院否决，后续协商规则制定中，最终法规预计2024年秋季公布生效[125] 私人教育贷款服务转移信息 - 2024年1月Discover宣布将约100亿美元私人教育贷款组合（约50万借款人）的服务转移给公司，转换时间取决于Discover出售组合的时间[127] 资产生成和管理运营部门贷款组合信息 - 截至2024年3月31日，资产生成和管理运营部门贷款组合为108亿美元，主要是联邦保险贷款[138] 贷款收购与余额信息 - 2024年第一季度贷款收购总额为8073万美元，2023年同期为2.53686亿美元[139] - 2024年第一季度末贷款余额为107.99942亿美元，2023年同期为134.8262亿美元[139] 贷款证券化所有权信息 - 截至2024年3月31日，公司在某些贷款证券化中的所有权对应约17.9亿美元贷款[139] Nelnet银行贷款与存款信息 - 截至2024年3月31日，Nelnet银行贷款组合为4.837亿美元，包括3.648亿美元私人教育贷款和1.19亿美元消费及其他贷款[156] - 截至2024年3月31日，Nelnet银行存款为9.606亿美元，其中包括来自母公司及其子公司的1.586亿美元内部存款[159][160] 太阳能税收权益投资信息 - 截至2024年3月31日，公司在太阳能税收权益投资中共投入4.918亿美元，其中2.089亿美元已syndicated给第三方投资者[171] 公司注资信息 - 2020年11月公司向Nelnet银行初始注资1亿美元，2022年和2023年分别追加注资3000万美元和500万美元[179] - 内尔奈特银行2020年11月开业，公司初始注资1亿美元，2022年和2023年分别追加注资3000万美元和500万美元，并按要求存入4000万美元[216] 公司流动性信息 - 截至2024年3月31日，公司流动性来源总计13.90418亿美元，其中未使用的无担保信贷额度为4.95亿美元[181] AGM债务与资产支持证券化信息 - 截至2024年3月31日，AGM以贷款资产及相关抵押品担保的未偿还债务为105.30994亿美元，其中资产支持证券化发行的债券和票据为94.23035亿美元，FFELP和消费贷款