特定投资项目未偿还金额 - 截至2023年12月31日，Dryden 43 Senior Loan Fund投资约4730万美元未偿还[53] - 截至2023年12月31日，Carlyle Global Market Strategies CLO 2021 - 6, Ltd.投资约2960万美元未偿还[54] - 截至2023年12月31日，Access CIG, LLC第二留置权票据投资约1680万美元未偿还[55] 费用计算相关 - 资本利得激励费等于公司“激励费资本利得”的20%[72] - 基本费用按公司总资产的2.00%的年利率计算[75] - 2016年费用减免生效后，基本费用计算比例从2.00%降至1.50%[79] - 2016年费用减免下，净投资收入激励费门槛利率变为固定的7.00%[79] - 示例假设季度投资收入为1.25%，季度门槛利率为1.75%，无收入相关激励费[80] - 示例假设基本费用为0.375%，季度其他费用为0.2%，激励费前净投资收入为0.675%[80] - 假设情景2中季度投资收入为2.50%，季度门槛利率为1.75%，基础费用为0.375%，季度其他费用为0.2%，激励费前净投资收入为1.925%，收入相关激励费为0.175%[81][84] - 假设情景3中季度投资收入为4.00%，季度门槛利率为1.75%，基础费用为0.375%，季度其他费用为0.2%，激励费前净投资收入为3.425%，收入相关激励费为0.685%[85][87] - 年化基础费用为1.50%[88] - 资本利得激励费为20%×激励费资本利得（即每个日历年实现的资本利得，扣除该日历年所有实现的资本损失和未实现的资本折旧后计算）[89] - 第1年无实现资本利得或损失，无资本利得激励费支付；第2年实现资本利得9%，未实现折旧1%，总激励费资本利得为8%，资本利得激励费为1.6%；第3年实现资本利得12%，未实现折旧2%，总激励费资本利得为10%，资本利得激励费为2%[91][92] 年度门槛利率 - 2023、2022和2021日历年的年度门槛利率分别约为8.99%、6.26%和5.36%[75] 公司运营费用及协议 - 公司主要运营费用包括投资咨询协议下的咨询费支付以及牛津基金代表公司承担的间接费用分摊[93] - 投资咨询协议除非提前终止，经公司董事会或多数已发行有表决权证券持有人每年批准后继续有效，于2023年4月25日获董事会重新批准，可由任一方提前60天书面通知对方无惩罚终止[96] - 投资咨询协议规定，牛津广场管理及其关联方在无故意不当行为等情况下，有权就提供服务产生的损害等获得公司赔偿[97] - 行政管理协议规定，牛津基金为公司提供办公设施等服务，支付基于公司应分摊的间接费用，可由任一方提前60天书面通知对方无惩罚终止[101] - 行政管理协议规定，牛津基金及其关联方在无故意不当行为等情况下，有权就提供服务产生的损害等获得公司赔偿[102] RIC资格及分配要求 - 公司需每年向股东分配至少90%的“投资公司应税收入”以继续符合RIC资格[112] - 公司需及时分配特定金额以避免缴纳4%的美国联邦消费税，包括98%的年度净普通收入、98.2%截至当年10月31日的资本利得净收入等[114] - 为符合美国联邦所得税目的的RIC资格，公司每年需至少90%的总收入来自特定来源[119] - 每个应税季度末，公司至少50%的资产价值需由现金等构成，且单一发行人证券不超资产价值5%或发行人已发行有表决权证券的10%[119] - 每个应税季度末，公司投资于特定发行人证券的资产价值不超25%[119] - 若公司无法符合RIC资格且未满足某些补救条款，将按常规公司税率对所有应税收入纳税[123] - 若公司不符合RIC资格，股东收到的分配可能按20.0%的最高税率纳税[123] BDC相关规定 - 公司若要改变业务性质或撤回BDC选举，需获得多数已发行有表决权证券的投票授权，多数定义为67%或以上出席会议的投票证券（出席或委托代表超50%）或超50%的已发行投票证券[126] - 作为BDC，公司多数董事必须是非“利益相关人”[127] - 公司需提供并维持由信誉良好的忠诚保险公司发行的债券以保护BDC[127] - 公司1940年法案下高级证券的资产覆盖率要求从200%降至150%，自2019年4月6日起生效[128] - 公司作为BDC，收购资产时合格资产价值需至少占总资产价值的70%[130] - 若BDC实益拥有投资组合公司超过25%的流通有表决权证券，则被视为存在控制权[133] - 符合条件的投资组合公司若为在全国证券交易所上市的公共公司，其市值需低于2.5亿美元[138] 公司投资收益情况 - 截至2023年12月31日，公司除四项可变利率投资外均产生收益[447] - 假设浮动利率上调300个基点，公司投资收益预计增长15.1%[451] - 假设浮动利率上调200个基点，公司投资收益预计增长10.1%[451] - 假设浮动利率上调100个基点，公司投资收益预计增长5.0%[451] - 假设浮动利率下调100个基点，公司投资收益预计下降5.0%[451] - 假设浮动利率下调200个基点，公司投资收益预计下降10.1%[451]