财务数据关键指标变化 - 2020年和2019年四季度贷款利息和股息收入分别为1.1238亿美元和1.383亿美元，上半年分别为2.2304亿美元和2.8415亿美元[6] - 2020年和2019年四季度净利息收入分别为1.0679亿美元和1.2553亿美元，上半年分别为2.103亿美元和2.5811亿美元[6] - 2020年和2019年四季度非利息收入分别为4723万美元和5513万美元，上半年分别为8250万美元和9375万美元[6] - 2020年和2019年四季度非利息支出分别为1.1403亿美元和1.1711亿美元，上半年分别为2.2834亿美元和2.9836亿美元[6] - 2020年和2019年四季度净利润分别为1895万美元和3850万美元，上半年分别为3289万美元和2873万美元[6] - 2020年和2019年四季度综合收入分别为1881万美元和3859万美元，上半年分别为3203万美元和3123万美元[7] - 2019年7月1日股东权益为12.3258亿美元，9月30日为22.3777亿美元，12月31日为22.7982亿美元[9] - 2020年和2019年四季度基本每股净收益分别为0.08美元和0.15美元，上半年分别为0.13美元和0.12美元[6] - 2020年和2019年四季度摊薄每股净收益分别为0.08美元和0.15美元，上半年分别为0.13美元和0.12美元[6] - 2020年和2019年四季度加权平均流通股数基本和摊薄分别为2505.4821万股和2499.7541万股，上半年分别为2504.8457万股和2498.4812万股[6] - 截至2020年7月1日，股东权益总额为223,966千美元，截至2020年9月30日为225,399千美元，截至2020年12月31日为227,408千美元[12] - 2020年下半年净收入为3,289千美元，2019年下半年为2,873千美元[14] - 2020年下半年经营活动净现金为5,764千美元，2019年下半年为10,978千美元[14] - 2020年下半年投资活动净现金使用为18,038千美元，2019年下半年为39,295千美元[14] - 2020年下半年融资活动净现金提供为51,376千美元，2019年下半年使用为86,907千美元[14] - 2020年四季度贷款利息和股息收入为1.1238亿美元，2019年同期为1.383亿美元；2020年上半年为2.2304亿美元，2019年同期为2.8415亿美元[6] - 2020年四季度净利息收入为1.0679亿美元，2019年同期为1.2553亿美元；2020年上半年为2.103亿美元，2019年同期为2.5811亿美元[6] - 2020年四季度非利息收入为4723万美元，2019年同期为5513万美元；2020年上半年为8250万美元，2019年同期为9375万美元[6] - 2020年四季度非利息支出为1.1403亿美元，2019年同期为1.1711亿美元；2020年上半年为2.2834亿美元，2019年同期为2.9836亿美元[6] - 2020年四季度净利润为1895万美元，2019年同期为3850万美元；2020年上半年为3289万美元，2019年同期为2873万美元[6] - 2020年四季度综合收益为1881万美元，2019年同期为3859万美元；2020年上半年为3203万美元，2019年同期为3123万美元[7] - 2019年7月1日股东权益为12.3258亿美元，2019年9月30日为22.3777亿美元，2019年12月31日为22.7982亿美元[9] - 2020年四季度基本和摊薄后每股净收益均为0.08美元，2019年同期为0.15美元；2020年上半年均为0.13美元，2019年同期为0.12美元[6] - 2020年四季度加权平均流通股数（基本和摊薄）为2505.4821万股，2019年同期为2499.7541万股；2020年上半年为2504.8457万股，2019年同期为2498.4812万股[6] - 公司因采用会计标准更新2014 - 09和2016 - 01产生累计影响，分别为29.1万美元和 - 11.6万美元[9][10] - 2019年12月31日止六个月，净利息收入为25,811美元，贷款损失拨备为2,090美元，净利息收入（扣除贷款损失拨备后）为23,721美元[28] - 2019年12月31日止六个月，总非利息收入为9,375美元，总非利息支出为29,836美元，税前收入（损失）为3,260美元[28] - 2019年12月31日止六个月，净收入（损失）为2,873美元，基本和摊薄每股收益（损失）均为0.12美元[28] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司投资证券中，可供出售证券摊余成本13004.1万美元，公允价值13044万美元；持有至到期证券摊余成本1157.5万美元，公允价值1163.1万美元；权益证券摊余成本146.3万美元，公允价值247.2万美元[46] - 截至2020年12月31日，有52只证券存在未实现损失，未实现损失主要与信用利差增加有关[48] - 截至2020年12月31日，对55只摊余成本0.4百万美元、剩余面值1.7百万美元的证券进行减值评估，无额外减值费用[49] - 2020年7月1日至12月31日，信用损失确认金额无变化，均为121.4万美元[50] - 2020年12月31日，可供出售证券中，一年及以内到期的摊余成本6360.9万美元，公允价值6364.8万美元；一至五年到期的摊余成本6593.2万美元，公允价值6597.2万美元；其他债务证券摊余成本50万美元，公允价值82万美元[52] - 2020年12月31日，持有至到期证券中，一年及以内到期的摊余成本344.9万美元，公允价值352.6万美元；一至五年到期的摊余成本112.6万美元，公允价值112.6万美元；五至十年到期的摊余成本700万美元，公允价值697.9万美元[52] - 2020年12月31日和2019年同期的三、六个月内，可供出售证券和持有至到期证券均无销售[52][53] - 2020年12月31日止三、六个月内，公司出售权益证券获得750万美元收益[53] - 截至2020年12月31日和6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为1.275亿美元和6500万美元[54] - 2020年12月31日净应收贷款为1111477000美元，2020年6月30日为1148399000美元[56] - 2020年12月31日商业贷款总额为739678000美元，2020年6月30日为779480000美元[56] - 2020年12月31日住宅抵押贷款为287176000美元，2020年6月30日为279960000美元[56] - 2020年第四季度贷款损失准备金费用为1550000美元，2019年第四季度为1520000美元[56] - 2020年12月31日贷款损失准备金期末余额为23393000美元，2020年6月30日为22851000美元[56] - 2020年12月31日单独评估减值的贷款为8260000美元，2020年6月30日为8407000美元[58] - 2020年12月31日集体评估减值的贷款为1124884000美元，2020年6月30日为1162238000美元[58] - 截至2020年12月31日六个月，无相关准备金记录的贷款未付本金余额为5433000美元，有相关准备金记录的为2988000美元[59] - 截至2020年6月30日一年，无相关准备金记录的贷款未付本金余额为6782000美元，有相关准备金记录的为1727000美元[59] - 2020年12月31日和2020年6月30日，非应计贷款和减值贷款的利息收入极少[59] 公司股权结构相关 - 先锋银行互助控股公司现持有公司55%的普通股[19] - 先锋银行互助控股公司拥有公司55%的普通股[19] 财务报表重述相关 - 公司因曼实体相关的15800千美元贷款余额减值进行财务报表重述[21] - 受重述影响的财务报表包括2019和2020财年审计合并报表及部分期间的未审计合并报表[22] - 公司因曼实体相关的1580万美元贷款余额减值对财务报表进行重述[21] 贷款损失准备相关 - 公司在2020财年第一季度记录了15800千美元的贷款损失准备[24] - 2020年第四季度贷款损失准备金为155万美元，2019年同期为152万美元[56] - 2020年下半年贷款损失准备金为230万美元，2019年同期为209万美元[56][58] - 2020年12月31日贷款损失准备期末余额为2339.3万美元，2020年6月30日为2285.1万美元[56][58] - 公司在2020财年第一季度记录了1580万美元的贷款损失准备金[24] 会计标准修订相关 - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟到2022年7月1日开始的财年采用[35] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计会对公司计算贷款损失拨备的方法产生重大影响[37] - ASU 2018 - 14的修订对公司于2021年7月1日开始的财年生效，采用该指引预计不会对公司的综合经营成果或财务状况产生重大影响[38] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估采用该ASU对综合财务报表的潜在影响[40] - 2020年3月12日至2022年12月31日，FASB发布的ASU 2020 - 04修正案对所有实体生效[41] - 公司计划将ASU 2016 - 02的修订推迟至2022年7月1日开始的财年采用[35] - ASU 2016 - 13的修订对公司于2023年7月1日开始的财年生效，预计会对公司计算贷款损失拨备的方法产生重大影响[37] - ASU 2018 - 14的修订对公司于2021年7月1日开始的财年生效，采用该准则预计不会对公司合并经营成果或财务状况产生重大影响[38] - ASU 2019 - 12的修订对公司于2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估采用该准则对合并财务报表的潜在影响[40] - 2020年3月至2022年12月31日，FASB发布的ASU 2020 - 04对参考利率改革相关合同等交易有修订规定[41] 公司合并报表相关 - 合并财务报表包括公司、银行及其全资子公司的账户，所有重大的公司间账户和交易在合并时已消除[29] - 编制符合GAAP的合并财务报表需要管理层做出估计和假设，实际结果可能与这些估计有很大差异[30] - 必要时会对前期合并财务报表的金额进行重分类，以符合本期的列报方式[31] - 公司合并财务报表包括公司、银行及其全资子公司的账户，所有重大公司间账户和交易在合并时已消除[29] 公司证券交易相关 - 2020财年第四季度，公司记录的调整使股权证券净亏损减少16,000美元，所得税收益减少4,000美元，未实现持有收益（税后）减少12,000美元[34] - 截至2020年6月30日，公司留存收益减少702,000美元，累计其他综合损失减少702,000美元，可供出售证券减少510万美元，股权证券增加510万美元[34] 公司贷款业务相关 - 公司实施客户付款延期计划，为受COVID - 19影响的借贷者提供3 - 6个月短期付款延期[62] - 2020年12月31日，消费者借贷者有9笔贷款延期，涉及金额260万美元；商业借贷者有24笔贷款延期，涉及金额4060万美元[63] - 贷款修改包括延长到期日、降低利率、改变还款金额或增加信贷等[61] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月内，无贷款进行不良债务重组；2020年12月31日前十二个月有一笔不良债务重组贷款在相应期间违约，2019年无此类情况[64] - 2020年12月31日，非应计贷款总额为1.3341亿美元，逾期90天仍计息贷款为72.1万美元；2020年6月30日，非应计贷款总额为1.166亿美元，逾期90天仍计息贷款为161万美元[65] - 2020年12月31日，各类型贷款逾期总额为2489.9万美元，未逾期贷款为1