公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为17.88457亿美元，较2020年6月30日的15.26412亿美元增长17.17%[8] - 2021年前三个月，公司总利息和股息收入为1.094亿美元，较2020年同期的1.3288亿美元下降17.67%[10] - 2021年前三个月，公司总利息支出为438万美元，较2020年同期的1235万美元下降64.53%[10] - 2021年前三个月，公司净利息收入为1.0502亿美元，较2020年同期的1.2053亿美元下降12.86%[10] - 2021年前三个月，公司非利息收入为4083万美元，较2020年同期的2665万美元增长53.21%[10] - 2021年前三个月，公司非利息支出为1.1698亿美元，较2020年同期的1.1108亿美元增长5.31%[10] - 2021年前三个月，公司所得税前收入为1637万美元，较2020年同期的1060万美元增长54.43%[10] - 2021年前三个月，公司净利润为1341万美元，较2020年同期的849万美元增长57.95%[10] - 2021年前九个月，公司净利润为4630万美元，较2020年同期的3722万美元增长24.4%[10] - 2021年第一季度，经营活动提供净现金27,233千美元，2020年同期使用净现金7,403千美元[18] - 2021年第一季度，投资活动使用净现金117,412千美元，2020年同期使用净现金51,934千美元[18] - 2021年第一季度，融资活动提供净现金261,833千美元，2020年同期提供净现金19,429千美元[18] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物为328,557千美元，2020年同期为190,201千美元[18] - 2021年第一季度归属于普通股的净利润为134.1万美元，2020年同期为84.9万美元；2021年前九个月为463万美元，2020年同期为372.2万美元[154] - 2021年第一季度基本和摊薄后每股净收益均为0.05美元，2020年同期为0.03美元；2021年前九个月均为0.18美元，2020年同期为0.15美元[154] - 截至2021年3月31日，银行的一级杠杆率为10.70%，所有监管资本比率均超过资本充足标准[174] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物余额为3.286亿美元[175] - 截至2021年3月31日，公司可供出售投资证券组合总计2.002亿美元[175] - 截至2021年3月31日，银行在纽约联邦住房贷款银行的未使用借款额度为1.826亿美元[175] - 截至2021年3月31日，公司无需为递延所得税资产计提估值准备[199] 股东权益相关数据变化 - 截至2019年7月1日，股东权益总额为123,258千美元[13] - 2019年7月1日至9月30日，净亏损977千美元，其他综合收入241千美元[13] - 截至2019年9月30日，股东权益总额为223,777千美元[13] - 截至2020年7月1日，股东权益总额为223,966千美元[16] - 2020年7 - 9月，净收入1,394千美元，其他综合损失72千美元[16] - 截至2020年9月30日，股东权益总额为225,399千美元[16] 公司财务报表重述情况 - 公司因Mann Entities相关1580万美元贷款余额减值，对2019年6月30日和2020年6月30日财年及相关季度财报进行重述[25][26] - 2020年9个月截至3月31日财报重述后，贷款损失拨备从2044万美元调至464万美元，净利息收入后从1742.5万美元增至3322.5万美元，净收入从亏损798.5万美元变为盈利372.2万美元，基本和摊薄每股收益从亏损0.32美元变为盈利0.15美元[32] - 2020年第四财季，公司因采用ASU 2016 - 01的错误进行调整，减少股权证券净损失1.6万美元，减少所得税收益4000美元，减少未实现持有收益1.2万美元，减少留存收益70.2万美元，减少可供出售证券510万美元，增加股权证券510万美元[37][38] 会计准则相关情况 - 公司计划将ASU 2016 - 02的采用推迟到2022年7月1日开始的财年，并评估其对合并财务报表的影响[39] - ASU 2016 - 13修正案对公司自2023年7月1日开始的财年生效，预计对贷款损失准备金计算方法有重大影响[41] - ASU 2018 - 14修正案对公司自2021年7月1日开始的财年生效，采用该准则预计对公司合并经营成果或财务状况无重大影响[42][43] - ASU 2019 - 12修正案对公司自2022年7月1日开始的财年生效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[44] - ASU 2020 - 04修正案于2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[45] 公司业务服务及财务报表编制相关 - 公司在纽约州首府地区有22个办事处，通过银行及其子公司提供多元化金融服务[20] - 2021年3月31日及2021年和2020年相关三个月和九个月的中期财务数据未经审计[21] - 合并财务报表包括公司、银行及其子公司的账户，消除了所有重大公司间账户和交易[33] - 编制符合GAAP的合并财务报表需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[34] - 必要时会对前期合并财务报表金额进行重分类以符合当期列报[35] 宏观环境及政策相关 - 2020年1月，世界卫生组织发布新冠疫情警报，3月宣布其为全球大流行，截至2021年3月31日部分限制已解除[47] - 《CARES法案》为联邦支持的抵押贷款设立宽限期计划，相关贷款修改若符合条件不视为不良债务重组，期限延长至2022年1月1日或国家紧急状态结束后60天较早者[48] - 2020年3月3日美联储将联邦基金利率目标下调50个基点，3月15日再下调100个基点，目标范围降至0% - 0.25%[172] - 2020年3月27日美国国会通过《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，提供约2.5万亿美元直接支持；4月24日通过《薪资保护和医疗保健增强法案》，提供484亿美元额外资金；2020年12月27日《2021年综合拨款法案》成为法律，为薪资保护计划贷款项目提供284亿美元并延长截止日期[172] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，可供出售证券摊余成本200,068千美元，估计公允价值200,167千美元；持有至到期证券摊余成本11,803千美元，估计公允价值11,861千美元；权益证券摊余成本1,463千美元，估计公允价值2,689千美元[50] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊余成本75,253千美元，估计公允价值75,768千美元；持有至到期证券摊余成本6,822千美元，估计公允价值6,917千美元；权益证券摊余成本8,814千美元，估计公允价值8,533千美元[50] - 2021年3月31日，可供出售证券估计公允价值为7741.1万美元，未实现损失为34.7万美元；持有至到期证券估计公允价值为698万美元，未实现损失为2万美元[51] - 2021年3月31日，评估了55只证券，摊销成本为35.3万美元，剩余面值为170万美元，未产生额外减值费用[52] - 2020年7月1日至2021年3月31日，信用损失确认在收益中的余额为121.4万美元[53] - 2021年3月31日，可供出售证券摊销成本为2000.68万美元，估计公允价值为2001.67万美元；持有至到期证券摊销成本为118.03万美元，估计公允价值为118.61万美元[55] - 2020年3月31日止三个月和九个月，公司出售可供出售证券获得500万美元收益，实现毛收益8.3万美元；其他证券交易实现毛收益5.1万美元[55] - 2021年3月31日止九个月，公司出售权益证券获得750万美元收益[56] - 2021年3月31日和2020年6月30日，为担保FHLBNY预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为1.944亿美元和650万美元[57] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的经常性资产总计223,814千美元，负债总计656千美元；截至2020年6月30日，资产总计127,223千美元[135] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的非经常性资产中，商业贷款1,064千美元，其他房地产161千美元；截至2020年6月30日，商业贷款775千美元，其他房地产260千美元[137] - 截至2021年3月31日，减值贷款账面价值1500000美元，估值备抵422000美元，估计公允价值1100000美元；截至2020年6月30日，账面价值1700000美元，估值备抵929000美元，估计公允价值775000美元[137] - 截至2021年3月31日，其他房地产账面价值161000美元；截至2020年6月30日，账面价值260000美元，2020年6月30日止年度减记8000美元[138] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为328557千美元；截至2020年6月30日，均为156903千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，可供出售证券账面价值和估计公允价值均为200167千美元；截至2020年6月30日，均为75768千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，持有至到期证券账面价值11803千美元，估计公允价值11861千美元；截至2020年6月30日，账面价值6822千美元，估计公允价值6917千美元[138][140] - 截至2021年3月31日，净贷款应收款账面价值1138768千美元，估计公允价值1160202千美元；截至2020年6月30日，账面价值1148399千美元，估计公允价值1180002千美元[138][140] 贷款业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日，净贷款应收款为1.138768亿美元，2020年6月30日为1.148399亿美元[59] - 2021年3月31日止三个月，贷款损失准备金为230.87万美元；2020年3月31日止三个月为207万美元[59] - 2021年3月31日止九个月，贷款损失准备金为230.87万美元；2020年3月31日止九个月为207万美元[60][62] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备期末余额为2308.7万美元，贷款期末余额为11.60454亿美元；截至2020年6月30日，贷款损失准备期末余额为2285.1万美元，贷款期末余额为11.70645亿美元[63] - 截至2021年3月31日的九个月，受损贷款未偿本金余额为1378.2万美元，记录投资为1198.9万美元，贷款损失准备分配为42.2万美元；截至2020年6月30日的一年，受损贷款未偿本金余额为850.9万美元，记录投资为840.7万美元，贷款损失准备分配为92.9万美元[64] - 截至2021年3月31日，公司为消费者借款人的8笔贷款提供了与COVID - 19相关的财务困难付款延期，涉及住宅抵押、房屋净值贷款和信贷额度以及消费贷款余额170万美元；为商业借款人的22笔贷款提供延期，涉及商业贷款余额3820万美元[68] - 2021年3月31日止三个月和九个月以及2020年，无贷款作为问题债务重组进行修改；2021年3月31日前十二个月作为问题债务重组修改的贷款，在2021年3月31日止三个月无违约，九个月有1笔违约；2020年3月31日前十二个月作为问题债务重组修改的贷款，在2020年3月31日止三个月和九个月无违约[69] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为1682.9万美元，逾期90天仍应计贷款为506.8万美元；截至2020年6月30日，非应计贷款为1166万美元，逾期90天仍应计贷款为161万美元[70] - 截至2021年3月31日，贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上的金额分别为1264.9万美元、295万美元、1306.6万美元，总计2866.5万美元；截至2020年6月30日，对应金额分别为394.5万美元、277.2万美元、1004万美元，总计1675.7万美元[71] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司商业贷款总额分别为769,691,000美元和779,480,000美元[76] - 截至2021年3月31日和2020年6