公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为19.63407亿美元，较6月30日的18.56191亿美元增长5.78%[9] - 截至2023年9月30日，公司总负债为16.91636亿美元，较6月30日的15.89491亿美元增长6.42%[9] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为2.71771亿美元，较6月30日的2.667亿美元增长1.9%[9] - 2023年第三季度，公司利息和股息总收入为2.0156亿美元，较2022年同期的1.5192亿美元增长32.67%[10] - 2023年第三季度，公司利息总支出为4266万美元，较2022年同期的518万美元增长723.55%[10] - 2023年第三季度，公司净利息收入为1.589亿美元，较2022年同期的1.4674亿美元增长8.28%[10] - 2023年第三季度，公司非利息收入为3574万美元，较2022年同期的3805万美元下降6.07%[10] - 2023年第三季度，公司非利息支出为1.4405亿美元，较2022年同期的1.1868亿美元增长21.38%[10] - 2023年第三季度，公司净利润为3419万美元，较2022年同期的5234万美元下降34.68%[10] - 2023年第三季度，公司综合收益为4447万美元，而2022年同期综合损失为1040万美元[11] - 2023年第三季度净利润为341.9万美元，2022年同期为523.4万美元[16] - 2023年第三季度经营活动提供的净现金为1244.2万美元，2022年同期为797.5万美元[16] - 2023年第三季度投资活动使用的净现金为3897.1万美元，2022年同期为7698.6万美元[16] - 2023年第三季度融资活动提供的净现金为9259.5万美元，2022年同期为9582万美元[16] - 2023年第三季度现金及现金等价物净增加6606.6万美元，2022年同期为2680.9万美元[16] - 2023年第三季度，累计其他综合损失从7月1日的956.8万美元减少到9月30日的854万美元；2022年同期从1118万美元增加到1745.4万美元[88] - 2023年和2022年第三季度，净定期养老金成本分别为15.3万美元和21.9万美元[91] - 2023年和2022年第三季度，公司均未向养老金计划进行现金缴款[92] - 2023年和2022年第三季度，净定期退休后福利成本分别为1.5万美元和2万美元[94] - 截至2023年9月30日，员工持股计划（ESOP）贷款余额为1140万美元，2023年和2022年第三季度相关总补偿费用分别为11.7万美元和12.2万美元[95][96] - 截至2023年9月30日和6月30日，公司承诺授信总额分别为3.15651亿美元和3.26001亿美元[100] - 2023年和2022年第三季度诉讼相关费用均为0美元，截至2023年9月30日，合理可能且可估计损失范围为超过应计负债0 - 5440万美元[107] - 2023年和2022年第三季度银行保险理赔分别为57.6万美元和54.2万美元，用于抵减非利息费用 - 专业费用[114] - 2023年第三季度公司非利息收入为3574000美元，2022年同期为3805000美元，其中符合会计指引的非利息收入为3479000美元，不符合的为95000美元；2022年符合的为3279000美元，不符合的为526000美元[161] - 2023年第三季度公司租赁费用为243000美元，2022年同期为234000美元[167] - 2023年第三季度公司归属于普通股股东的净利润为3419000美元，2022年同期为5234000美元；基本和摊薄后每股收益2023年为0.14美元，2022年为0.21美元[169] - 2023年第三季度贷款平均余额为11.75279亿美元，收益率为5.70%；2022年同期平均余额为10.03857亿美元，收益率为4.63%[204] - 2023年第三季度证券平均余额为4.46152亿美元，收益率为2.30%；2022年同期平均余额为5.17691亿美元，收益率为1.49%[204] - 2023年第三季度总生息资产平均余额为16.98012亿美元，收益率为4.79%；2022年同期平均余额为18.26626亿美元，收益率为3.34%[204] - 2023年第三季度总付息负债平均余额为10.26595亿美元，成本率为1.66%；2022年同期平均余额为10.80683亿美元，成本率为0.19%[204] - 2023年第三季度净利息收入为1589万美元，2022年同期为1467.4万美元[204] - 2023年第三季度净息差为3.13%，2022年同期为3.15%[204] - 2023年第三季度净利息收益率为3.76%，2022年同期为3.23%[204] - 2023年第三季度平均生息资产与付息负债比例为165.40%，2022年同期为169.03%[204] - 2023年第三季度，生息资产中贷款因量和率增加5020美元，证券增加634美元，生息存款及其他减少690美元，总计增加4964美元[207] - 2023年第三季度，付息负债中活期存款增加364美元，储蓄存款增加12美元，货币市场存款增加2481美元，存单增加691美元，付息存款总计增加3548美元，借款及其他增加200美元，付息负债总计增加3748美元[207] - 2023年第三季度，净利息收入增加1216美元[207] - 2023年9月30日公司总资产为19.6亿美元，较6月30日的18.6亿美元增加1.072亿美元，增幅5.8%[208] - 2023年9月30日较6月30日，现金及现金等价物增加6610万美元，增幅43.9%[208] - 2023年9月30日较6月30日，净贷款应收款增加5930万美元，增幅5.2%[208] - 2023年9月30日较6月30日，可供出售证券减少1940万美元，降幅4.5%[208] 会计准则采用及影响 - 2023年7月1日公司采用ASU 2016 - 13，留存收益净增加50.7万美元[26][27] - 采用ASU 2016 - 13的过渡调整包括信贷损失准备金减少230万美元，未使用承诺的信贷损失准备金增加160万美元，递延所得税资产影响18万美元[27] - 公司自7月1日起采用ASU 2022 - 02和ASC 848，对合并财务报表无重大影响[45][46] - 公司于2023年7月1日采用CECL，对贷款信用损失准备的估计方法产生重大变化[61] - 自2023年7月1日起，金融工具的当前已发生信贷损失（CECL）计量需估计整个存续期内预期信贷损失[189] 贷款业务线数据关键指标变化 - 公司贷款组合分为商业、住宅抵押、房屋净值贷款和消费贷款等细分市场[30] - 公司通过PD/LGD建模方法计算各细分市场的定量准备金[34] - 管理层会对各细分市场进行定性调整[35] - 截至2023年9月30日，净贷款应收款为12.03504亿美元，6月30日为11.44169亿美元；应计利息应收款为500万美元[60] - 2023年第三季度，贷款信用损失准备期初余额为22,469千美元，期末余额为21,069千美元；表外信用敞口信用损失准备期末余额为1,458千美元[62] - 2022年第三季度，贷款损失准备期初余额为22,524千美元，期末余额为22,569千美元[63] - 截至2023年9月30日，商业贷款信用损失准备为13,181千美元，住宅抵押贷款为6,191千美元，房屋净值贷款和信贷额度为1,282千美元，消费者贷款为415千美元[64] - 截至2023年6月30日，受损贷款未偿还本金余额为11,572千美元，记录投资为11,544千美元，贷款损失准备分配为792千美元[65] - 2023年和2022年第三季度，均无借款人财务困难的贷款修改以及不良债务重组贷款[68][69] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为14406千美元，逾期90天仍计息贷款为15千美元；6月30日非应计贷款为14235千美元，逾期90天仍计息贷款为3531千美元[71] - 截至2023年9月30日，抵押依赖型贷款摊余成本基础为11344千美元，其中商业房地产为10695千美元[72] - 截至2023年9月30日，30 - 59天逾期贷款为2872千美元，60 - 89天逾期贷款为1001千美元，90天或以上逾期贷款为5981千美元，未逾期贷款为1214719千美元，贷款总额为1224573千美元；6月30日对应数据分别为8091千美元、1513千美元、9349千美元、1147685千美元和1166638千美元[73][74] - 截至2023年9月30日，商业房地产贷款中，合格评级贷款摊余成本基础为356932千美元，特别提及为19866千美元，次级为32520千美元，可疑为118千美元[79] - 截至2023年9月30日，商业和工业贷款中，合格评级贷款摊余成本基础为90273千美元，特别提及为702千美元，次级为6764千美元，可疑为649千美元[79] - 截至2023年9月30日，商业建筑贷款中，合格评级贷款摊余成本基础为97728千美元，次级为633千美元[79] - 截至2023年9月30日，住宅抵押贷款中，执行中贷款为509597千美元，非执行中为4426千美元[79] - 截至2023年9月30日，房屋净值贷款和信贷额度中，执行中贷款为87964千美元，非执行中为1501千美元，当期总冲销为12千美元[79] - 截至2023年9月30日，消费者贷款中，执行中贷款为14889千美元，非执行中为11千美元，当期总冲销为23千美元[79] - 公司将商业贷款按借款人偿债能力等因素分为特别提及、次级、可疑和合格评级，住宅抵押、房屋净值和消费者贷款分为非执行和执行中[74][77] - 截至2023年6月30日，商业贷款总额为60118.6万美元，其中房地产贷款41116.5万美元、工商业贷款9730.7万美元、建筑贷款9271.4万美元[80] - 截至2023年9月30日和6月30日，公司分别质押了5.225亿美元和4.766亿美元的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和商业贷款作为抵押[82] 证券业务线数据关键指标变化 - 9月30日，可供出售证券摊余成本42943.4万美元，公允价值41227.5万美元，未实现损失1746.8万美元；持有至到期证券摊余成本2390.8万美元，公允价值2190.3万美元，未实现损失200.5万美元[48][49] - 9月30日，可供出售债务证券应计利息应收款为190万美元，持有至到期债务证券应计利息应收款为15.9万美元，均不计入信用损失估计[48][49] - 截至9月30日，可供出售证券和持有至到期证券均无信用损失准备[49][50] - 公司采用CECL方法估计持有至到期证券的预期信用损失，截至7月1日，公司认定其公司债务证券和市政债券投资组合的预期信用损失不重大，未记录信用损失准备[40] - 对于可供出售证券，若处于未实现损失状态，公司会评估是否出售等情况，截至7月1日，认定未实现损失并非信用损失导致，未记录信用损失准备[41] - 应计利息应收款在合并财务状况表中单独列示，确定信用损失准备时不计入摊余成本，公司不对贷款和投资证券的应计利息应收款估计预期信用损失[42] - 未实现损失未计入收益，因发行人债务证券信用质量高，管理层不打算出售且不太可能在预期恢复前出售，公允价值下降主要因利率和市场条件变化，预计临近到期时公允价值将恢复[52] - 截至2023年9月30日，可供出售证券摊余成本为429,434美元，公允价值为412,275美元；持有至到期证券摊余成本为23,908美元，公允价值为21,903美元[55] - 2023年和2022年第三季度，可供出售证券、持有至到期证券和权益证券均无销售[55][56][57] - 截至2023年9月30日和6月30日，为担保纽约联邦住房贷款银行预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为4.072亿美元和4.285亿美元[58] 衍生工具业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日和6月30日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）的名义总额分别为4.49亿美元和4.558亿美元[85] - 截至2023年9月30日和6月30日，非套期保值衍生工具的估计公允价值中，净