公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年12月31日和6月30日，公司总资产分别为18.52887亿美元和18.56191亿美元[9] - 截至2023年12月31日和6月30日，公司总负债分别为15.69091亿美元和15.89491亿美元[9] - 截至2023年12月31日和6月30日，公司股东权益分别为2.83796亿美元和2.667亿美元[9] - 截至2022年7月1日，股东权益总额为242,627千美元，截至2023年12月31日，增至283,796千美元[15] 公司收入与利润关键指标变化 - 2023年第四季度和2022年同期，公司利息和股息总收入分别为2.1486亿美元和1.7979亿美元[11] - 2023年第四季度和2022年同期，公司利息总支出分别为5392万美元和844万美元[11] - 2023年第四季度和2022年同期，公司净利息收入分别为1.6094亿美元和1.7135亿美元[11] - 2023年第四季度和2022年同期，公司非利息总收入分别为4835万美元和3946万美元[11] - 2023年第四季度和2022年同期，公司非利息总支出分别为1.5795亿美元和1.3506亿美元[11] - 2023年第四季度和2022年同期，公司净利润分别为3192万美元和6183万美元[11] - 2023年第四季度和2022年同期，公司综合收入分别为1.1913亿美元和7882万美元[13] - 2023年下半年净收入为6,611千美元，2022年同期为11,417千美元[18] - 2023年第四季度非利息收入为4,835千美元，2022年同期为3,946千美元；2023年前六个月非利息收入为8,409千美元，2022年同期为7,751千美元[167] - 2023年第四季度，保险服务收入为1,137千美元，2022年同期为1,101千美元；2023年前六个月为1,732千美元，2022年同期为1,714千美元[167] - 2023年第四季度，财富管理服务收入为1,619千美元，2022年同期为1,086千美元；2023年前六个月为3,005千美元，2022年同期为2,207千美元[167] - 2023年第四季度归属普通股股东的净利润为319.2万美元，2022年同期为618.3万美元；2023年前六个月为661.1万美元，2022年同期为1141.7万美元[177] - 2023年第四季度基本和摊薄后每股收益均为0.13美元，2022年同期为0.25美元；2023年前六个月均为0.26美元，2022年同期为0.45美元[177] 公司现金流量关键指标变化 - 2023年下半年经营活动提供的净现金为11,499千美元，2022年同期为10,351千美元[18] - 2023年下半年投资活动使用的净现金为1,795千美元，2022年同期为96,954千美元[18] - 2023年下半年融资活动使用的净现金为20,548千美元，2022年同期为142,139千美元[18] - 2023年下半年现金及现金等价物净减少10,844千美元，2022年同期为228,742千美元[18] - 2023年下半年支付利息9,579千美元，2022年同期为1,349千美元[18] - 2023年下半年支付所得税3,000千美元，2022年同期为2,050千美元[18] 公司业务范围与服务 - 公司通过银行及其子公司提供多元化金融服务，在纽约州首府地区设有23个办事处[21] 公司会计政策变更 - 2023年7月1日，公司采用ASU 2016 - 13金融工具 - 信用损失准则，用预期损失法取代已发生损失法[29] - 截至2023年7月1日，公司采用CECL准则的累计影响使留存收益净增加50.7万美元，过渡调整包括信贷损失准备金减少230万美元、未使用承诺信贷损失准备金增加160万美元、递延税项资产影响18万美元[30] - 公司于2023年7月1日后报告期按CECL准则列报，前期金额按原适用GAAP报告[30] - 公司于2023年7月1日前瞻性采用ASU 2022 - 02，该准则消除TDRs指引，增强贷款再融资和重组披露要求，要求披露当期按发起年份的总冲销额，对合并财务报表无重大影响[46] - 公司于2023年7月1日采用修订后的ASC 848，该准则为受参考利率改革影响的合同等提供可选权宜方法和例外情况，对合并财务报表无重大影响[47] 公司资产收购 - 2023年7月13日，公司子公司完成收购Hudson Financial LLC部分资产，支付现金200万美元，记录或有对价150万美元，记录客户名单无形资产140万美元和商誉210万美元[48][200][201] 公司证券资产情况 - 截至2023年12月31日，可供出售证券摊余成本32574.8万美元，估计公允价值32039.7万美元，累计应收利息170万美元，无信贷损失准备金[50][51] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本45021.7万美元，估计公允价值43166.7万美元[50] - 截至2023年12月31日，持有至到期证券摊余成本2379.2万美元，估计公允价值2227.3万美元，信贷损失准备金23.8万美元，累计应收利息24.3万美元[52] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券摊余成本2394.9万美元，估计公允价值2174.4万美元，无信贷损失准备金[52] - 截至2023年12月31日，持有至到期证券的信用损失准备总计23.8万美元[53] - 2023年第四季度和上半年，公司出售可供出售证券获得7450万美元收益，实现毛亏损560万美元[57] - 截至2023年12月31日和6月30日，为担保纽约联邦住房贷款银行预付款和市政存款而质押的可供出售证券账面价值分别为3.17亿美元和4.285亿美元[60] - 2023年12月31日，美国政府和机构债务证券估计公允价值为24.2249万美元，未实现损失为5971美元；市政债务估计公允价值为3158美元，未实现损失为2美元；其他债务证券估计公允价值为108美元，未实现损失为69美元[54] - 2023年12月31日，持有至到期的公司债务证券估计公允价值为18566美元，未实现损失为1434美元；市政债务估计公允价值为3707美元，未实现损失为85美元[54] - 截至2023年12月31日，可供出售证券的摊销成本为3.25748亿美元，估计公允价值为3.20397亿美元；持有至到期证券的摊销成本为2379.2万美元，估计公允价值为2227.3万美元[57] 公司贷款业务情况 - 贷款组合按公司确定信贷损失准备金的系统方法进行细分，包括商业、住宅抵押、房屋净值贷款和消费贷款等[33] - 截至2023年12月31日，净贷款应收款为12.63787亿美元，6月30日为11.44169亿美元[62] - 截至2023年12月31日，贷款应计利息应收款总计570万美元，不包括在信用损失估计中[62] - 截至2023年12月31日，净递延成本总计870万美元，包含在净贷款应收款中[63] - 2023年第四季度，贷款信用损失准备为2.1362万美元，表外信贷风险敞口信用损失准备为168.1万美元，总信用损失准备为2304.3万美元[66] - 截至2022年12月31日三个月末，贷款损失准备金期末余额为2219.2万美元[67] - 截至2023年12月31日六个月末，贷款信用损失准备金期末余额为2136.2万美元，表外信用风险敞口信用损失准备金期末余额为168.1万美元，总信用损失准备金期末余额为2304.3万美元[67] - 截至2023年12月31日，贷款期末余额为12.85149亿美元，其中单独评估贷款为938.1万美元，组合评估贷款为12.75768亿美元[67] - 截至2023年6月30日，贷款期末余额为11.66638亿美元，其中单独评估贷款为1154.4万美元，组合评估贷款为11.55094亿美元[68] - 截至2023年6月30日，有相关准备金记录的减值贷款未偿本金余额为1.1572亿美元，记录投资为1.1544亿美元，贷款损失准备金分配为79.2万美元，平均记录投资为1.1812亿美元，确认利息收入为16.8万美元[68] - 截至2023年12月31日，非应计贷款总额为1197.9万美元，其中无相关准备金的非应计贷款为633.8万美元，逾期90天仍计息贷款为4000美元[73] - 截至2023年6月30日，非应计贷款总额为1423.5万美元，逾期90天仍计息贷款为353.1万美元[73] - 截至2023年12月31日，抵押依赖型贷款摊余成本为938.1万美元，其中商业房地产为918.2万美元，商业和工业为19.9万美元[74] - 2023年7月1日起，公司采用ASU 2022 - 02准则，2023年12月31日止三个月和六个月，无对财务困难借款人的贷款修改[70] - 2022年12月31日止三个月和六个月，无作为不良债务重组修改的贷款，且此前十二个月内作为不良债务重组修改的贷款在此期间无违约[71] - 截至2023年12月31日，贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上及未逾期的总额分别为306.6万美元、321.7万美元、194.2万美元和12769.24万美元，贷款总计12851.49万美元；截至2023年6月30日，对应逾期金额分别为809.1万美元、151.3万美元、934.9万美元，未逾期贷款为11476.85万美元，贷款总计11666.38万美元[76] - 2023年12月31日，商业房地产贷款中，通过评级、特别提及、次级的金额分别为36051.3万美元、2604.3万美元，可疑为0；商业和工业贷款对应金额分别为8491.2万美元、192.2万美元、459.6万美元、22.9万美元；商业建筑贷款均为通过评级，金额为10664.7万美元[83] - 2023年12月31日，住宅抵押贷款中，执行和非执行贷款金额分别为5646.39万美元、387.7万美元；房屋净值贷款和信贷额度对应金额分别为9086.1万美元、156.5万美元；消费者贷款均为执行贷款，金额为1465.9万美元[83] - 2023年6月30日，商业房地产贷款中，通过评级、特别提及、次级、可疑的金额分别为35287.4万美元、197.7万美元、5619.6万美元、11.8万美元；商业和工业贷款对应金额分别为8924.5万美元、161.4万美元、644.8万美元、0；商业建筑贷款对应金额分别为9180.5万美元、0、90.9万美元、0[85] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司分别质押了5.486亿美元和4.766亿美元的住宅抵押、房屋净值和商业贷款作为向纽约联邦住房贷款银行借款和备用信用证的抵押品[86] - 截至2023年12月31日，约2.343亿美元的可调利率住宅抵押贷款有利率上限，约54.3万美元的可调利率抵押贷款有转换选择权[110][111] - 截至2023年12月31日和6月30日，银行无待售贷款，也无与借款人签订的有利率锁定协议且拟待售的贷款承诺，无向无关投资者出售贷款的承诺[112] 公司衍生品业务情况 - 公司在服务商业客户时，作为某些商业借款人的利率互换交易对手，并通过与第三方进行相应的反向利率互换交易来管理风险，公司的风险敞口是衍生品的公允价值[88] - 2023年12月31日，公司持有的非套期保值衍生工具（背对背利率互换）名义总额为4.336亿美元，较2023年6月30日的4.558亿美元有所下降[89] - 2023年12月31日，非套期保值衍生工具资产净额为16.7万美元，负债净额为1450.1万美元；2023年6月30日，资产净额为68.4万美元，负债净额为1882.8万美元[90] - 2023年12月31日，公司因互换协议从第三方交易对手处收到1440万美元抵押金，存入1.6万美元；2023年6月30日，收到1820万美元抵押金，存入1.6万美元[90] 公司其他综合收益情况 - 2023年第四季度和前六个月，从累计其他综合收益（损失）重分类的税后总额均为417万美元[92] - 2023年第四季度和前六个月，分配给其他综合收益（损失）各组成部分的所得税费用（收益）分别为308.7万美元和345万美元；2022年同期分别为60.1万美元和 - 162.1万美元[94] 公司养老金与退休福利情况 - 2023年第四季度和前六个月，公司净定期养老金成本分别为10.2万美元和25.4万美元，2022年同期分别为14.4万美元和36.3万美元[97] - 2023年第四季度和前六个月，公司净定期退休后福利成本分别为1.5万美元和3万美元，2022年同期分别为1.6万美元和3.7万美元[100] 公司员工持股计划情况 - 截至2023年12月31日，员工持股