公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency 51%的会员权益，但需在合并财务报表中合并100%的FitzGibbons [170] 公司财务状况整体数据 - 截至2021年6月30日，公司及子公司合并总资产为13亿美元，合并总负债为12亿美元，股东权益为1.032亿美元，非控股权益为29.7万美元 [170] 美联储利率调整 - 2020年3月3日和15日，美联储分别下调联邦基金目标利率50和100个基点，目标利率降至0% - 0.25% [184] 公司疫情应对措施 - 疫情最严重时，公司让许多员工远程工作，大幅减少与客户的线下接触，2021年第二季度纽约州放宽安全规定后，银行办公室和分行于6月30日全面向公众开放 [183] - 公司为受疫情影响的商业和消费者客户提供贷款延期还款，最初延期90或180天，部分后续再延长90天，截至2021年6月30日，无处于疫情相关延期还款的贷款 [190] 疫情相关法案 - 2020年3月27日《CARES法案》签署，为企业和消费者提供金融援助，对金融服务提供商运营产生影响 [185] - 2020年12月27日《CRRSAA》签署，为符合条件的个人和家庭提供经济影响付款，支持小企业等 [186] - 2021年3月11日《美国救援计划法案》签署，为农村医院等提供资金，支持家庭和小企业等 [188] 疫情对公司的影响 - 新冠疫情可能导致公司资产收益率下降幅度超过付息负债成本下降幅度，降低净利息收益率和利差，减少净收入 [181] - 新冠疫情可能使公司贷款拖欠、问题资产和止赎增加，导致费用增加和收入减少 [181] PPP贷款项目情况 - 公司参与多轮PPP贷款项目，贷款利率1.0%，期限2年或5年，SBA提供100%担保[191] - 2021年第二季度新增PPP贷款57笔，金额188.2万美元；上半年新增478笔，金额3636.9万美元[191] - 2021年第二季度PPP贷款豁免143笔，金额2398.5万美元；上半年豁免349笔，金额4256.6万美元[191] - 截至2021年6月30日，累计发起PPP贷款1177笔，金额1.11721亿美元；累计豁免479笔，金额5811万美元；剩余698笔，金额5361.1万美元[191] 递延所得税资产估值备抵情况 - 2019年第一季度公司为纽约州递延所得税资产计提13.6万美元估值备抵，2020年第一季度取消该估值备抵[198] 税率调整情况 - 2021年4月7日纽约州立法将企业特许经营税率从6.5%提高到7.25%（适用于业务收入基数大于500万美元的纳税人），资本基础税税率为0.1875%（2024年起降至0%）[199][200] - 2021年上半年公司实际税率为21.5%[201] 公司股份转换与股息分配 - 2021年6月4日公司将1380283股B系列可转换永久优先股转换为同等数量的A系列无投票权普通股[208] - 2021年6月28日公司董事会宣布每股普通股和认股权证的季度现金股息为0.07美元，8月13日支付给7月16日登记在册的股东[209] 公司财务状况与资产质量变化 - 2020年12月31日至2021年6月30日公司财务状况发生重大变化，2020年6月30日至2021年6月30日资产质量指标也有重大变化[213] 公司盈利指标变化 - 2021年第二季度净利润为300万美元，较2020年同期增加120万美元，增幅65.4%；上半年净利润为520万美元，较2020年同期增加160万美元，增幅45.4%[214][215][222] - 2021年第二季度基本和摊薄每股收益均为0.50美元，较同期增加0.19美元；上半年均为0.87美元，较同期增加0.27美元[214] - 2021年第二季度平均资产回报率增加32个基点至0.95%；上半年增加19个基点至0.81%[214][220][227] 公司净利息收入相关指标变化 - 2021年第二季度计提贷款损失准备后净利息收入增加280万美元，增幅43.0%，至930万美元；上半年增加360万美元，增幅27.4%，至1680万美元[214] - 2021年第二季度净利息收益率增加67个基点至3.42%；上半年增加25个基点至3.13%[214] - 截至2021年6月30日的三个月，净利息收入增加260万美元，即33.7%，达到1020万美元[232] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息收入增加340万美元，即21.8%，达到1880万美元[236] - 2021年第二季度净利息收入净变化为92万美元，2021年前六个月为327.2万美元[240] 公司所得税税率变化 - 2021年第二季度有效所得税税率升至22.1%，较2020年同期增加3.0%；上半年升至21.5%，较2020年同期增加1.0%[214] 公司资产规模变化 - 截至2021年6月30日，总资产为13亿美元，较2020年12月31日增加3220万美元，增幅2.6%[214] - 截至2021年6月30日，总资产增加3220万美元，即2.6%，达13亿美元，主要因贷款和投资证券增加[263] 公司贷款相关指标变化 - 2021年第二季度净贷款冲销与平均贷款之比为0.03%，低于2020年同期的0.08%和2021年第一季度的0.05%[214] - 截至2021年6月30日，不良贷款与总贷款之比为1.92%，较2020年12月31日下降66个基点[214] - 2021年6月30日，逾期贷款与总贷款的比率升至2.36%，2020年12月31日为1.85%；逾期贷款增加450万美元，总贷款余额增加580万美元[243] - 2021年6月30日，逾期贷款为1980万美元，2020年12月31日为1530万美元[244] - 截至2021年6月30日，净贷款应收款增加760万美元，即0.9%，达8.203亿美元，消费贷款和商业贷款分别增加540万和450万美元[264] 公司投资与存款相关指标变化 - 2021年上半年平均贷款和投资证券分别增加7430万美元和7300万美元；平均生息负债增加7570万美元，平均定期存款减少2500万美元[223][227][228] - 截至2021年6月30日的三个月，利息和股息收入增加160万美元，即14.8%，达到1210万美元[233] - 截至2021年6月30日的三个月，利息支出减少100万美元，即35.6%，降至190万美元[235] - 截至2021年6月30日的六个月，利息和股息收入增加150万美元，即6.7%，达到2300万美元[236] - 截至2021年6月30日的六个月，利息支出减少190万美元，即31.0%，降至420万美元[237] - 2021年第二季度，应税投资证券平均余额同比增长31.6%[233] - 截至2021年6月30日的三个月，贷款平均余额增加6010万美元，平均收益率提高13个基点[233] - 截至2021年6月30日的六个月，联邦基金出售和生息存款平均余额同比下降37.6%[236] - 截至2021年6月30日的六个月，有息存款平均余额增加5540万美元，平均利率下降57个基点[237] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物减少230万美元，即5.3%，至4120万美元[264] - 截至2021年6月30日，投资证券增加2080万美元，即6.9%，至3.221亿美元，主要因2021年前六个月购买证券[265] - 截至2021年6月30日，存款较2020年12月31日增加3580万美元，即3.6%，达到10亿美元[266] - 截至2021年6月30日，无息存款较2020年末增加2160万美元，即13.3%，达到1.837亿美元[266] - 截至2021年6月30日，有息存款较2020年末增加1420万美元，即1.7%，达到8.48亿美元[266] 公司贷款损失准备金情况 - 2021年第二季度贷款损失准备金为92.9万美元，2020年同期为110万美元；2021年前六个月为200万美元，2020年同期为220万美元[242] - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款损失准备金分别为1460万美元和1280万美元，贷款损失准备金与总贷款的比率从1.55%增至1.75%[279] 公司非利息收入与支出情况 - 2021年第二季度非利息收入为143.4万美元，较2020年同期减少9.7万美元，降幅6.3%；2021年前六个月为327.9万美元，与2020年同期持平[245] - 2021年第二季度除投资相关活动外，其他非利息收入类别增加16.2万美元，增幅14.3%[246] - 2021年前六个月，可销售权益证券净收益增加120万美元，投资证券销售和赎回净收益减少99.8万美元，贷款和止赎房地产销售净收益减少61万美元[247] - 2021年第二季度非利息支出为684.5万美元，较2020年同期增加108.7万美元，增幅18.9%；2021年前六个月为1348.1万美元，较2020年同期增加147.8万美元，增幅12.3%[249] - 2021年第二季度非利息支出增加主要由于薪资和员工福利、建筑和占用成本、专业及其他服务、数据处理费用增加[249] - 2020年第二季度非利息收入因客户交易活动减少和银行费用减免而受到抑制[246] - 2021年上半年非利息费用增加150万美元，即12.3%，主要源于薪资、专业服务等费用增加[252] 公司薪资和员工福利费用情况 - 2021年第二季度薪资和员工福利费用增加，净薪资和福利费用增加40.1万美元，佣金费用增加14.4万美元[250][251] - 2021年上半年薪资和员工福利费用增加62.3万美元，净薪资费用增加41万美元，佣金费用增加23.7万美元[253] 公司所得税费用情况 - 2021年第二季度所得税费用增至85.1万美元，上半年增至140万美元，主要因税前净收入增加[255] 公司资本结构与监管指标 - 截至2021年6月30日，银行达到“资本充足”机构的监管定义，杠杆资本比率超过5%，一级风险资本比率超过8%，一级普通股权益超过6.5%，总风险资本比率超过10%[269] - 截至2021年6月30日，银行总核心资本与风险加权资产比率为14.82%，一级资本与风险加权资产比率为13.56%[272] 公司不良贷款与非 performing资产情况 - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为1599.4万美元，较2020年12月31日的2133.3万美元有所下降[275] - 截至2021年6月30日，不良贷款占总贷款的比例为1.92%，不良资产占总资产的比例为1.27%[275] - 2021年6月30日非 performing资产为1600万美元，较2020年12月31日的2130万美元减少530万美元，主要因商业房地产非应计贷款减少620万美元[277] 公司减值贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司的减值贷款分别为1730万美元和2280万美元，减值贷款特定准备金分别为330万美元和280万美元[281] 公司潜在问题贷款情况 - 截至2021年6月30日，潜在问题贷款总计3240万美元，较2020年12月31日的2320万美元增加920万美元，增幅39.8%[282] 公司大额信贷关系情况 - 2021年6月30日，公司有30个总相关信贷关系，由273笔个人贷款组成，未偿余额超过500万美元，总相关信贷余额在500万 - 1500万美元之间，总计2.582亿美元[287] 公司各类贷款余额占比情况 - 截至2021年6月30日，住宅抵押贷款余额为2.35742亿美元，占总贷款的0%[288] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款余额为2.91678亿美元，占总贷款的35%[288] - 截至2021年6月30日，商业和工业贷款余额为1.34513亿美元，占总贷款的16%[288] - 截至2021年6月30日，消费者贷款余额为1.14918亿美元，占总贷款的14%[288] - 截至2021年6月30日，总贷款余额为8.34952亿美元，贷款损失准备金为1460.3万美元[288] 公司现金流情况 - 2021年前六个月，公司经营活动产生的净现金流为860万美元，投资活动产生的净现金流出为3770万美元[296] - 投资活动净现金流出主要是由于其他投资活动净增加2080万美元和贷款余额增加950万美元[296] - 公司融资活动产生的净现金流为2690万美元，主要来自存款余额增加6270万美元，被经纪存款余额减少2690万美元、其他融资来源净现金流出830万美元和向普通股股东支付的股息59万美元所抵消