资产与负债变化 - 公司总资产从2023年12月31日的6,476,857千美元下降至2024年3月31日的6,408,553千美元[11] - 净贷款从2023年12月31日的5,363,437千美元下降至2024年3月31日的5,290,134千美元[11] - 公司总存款从2023年12月31日的5,274,114千美元增加至2024年3月31日的5,476,712千美元[11] - 2024年第一季度贷款净增加7267.6万美元，而2023年同期为净减少8057.5万美元[20] - 2024年第一季度存款净增加2.02598亿美元，较2023年同期的1.03678亿美元增长95%[20] - 2024年3月31日，公司存款总额为54.77亿美元，较2023年底的52.74亿美元有所增长[147] - 2024年3月31日，公司持有的定期存款总额为11.96亿美元，较2023年底的10.59亿美元有所增加[147] - 2024年3月31日，公司通过联邦住房贷款银行（FHLB）的隔夜借款为1.195亿美元，利率为5.56%，较2023年底的4.038亿美元有所减少[149] - 2024年3月31日，公司通过FHLB的未使用短期隔夜借款能力为17亿美元，较2023年底的16亿美元有所增加[149] 收入与利润 - 净利息收入从2023年同期的43,978千美元下降至2024年的34,375千美元[13] - 2024年第一季度净收入为8,631千美元，较2023年同期的18,355千美元大幅下降[13] - 每股基本收益从2023年的1.03美元下降至2024年的0.49美元[13] - 2024年第一季度其他收入为18,701千美元，较2023年同期的18,059千美元略有增加[13] - 2024年第一季度综合收入为5,749千美元，较2023年同期的25,121千美元大幅下降[15] - 2024年第一季度净收入为863.1万美元，较2023年同期的1835.5万美元下降53%[20] - 2024年第一季度综合亏损为288.2万美元，而2023年同期综合收入为676.6万美元[18] - 2024年第一季度净利息收入为3437.5万美元，较2023年同期的4397.8万美元下降21.8%[154] - 2024年第一季度非利息收入为1870.1万美元，较2023年同期的1805.9万美元增长3.6%[154] - 2024年第一季度总资产为64.08553亿美元，较2023年同期的64.80018亿美元下降1.1%[154] - 2024年第一季度净收入为863.1万美元，较2023年同期的1835.5万美元下降53%[154] - 2024年第一季度税前收入为1240.8万美元，较2023年同期的2495万美元下降50.3%[154] - 2024年第一季度所得税支出为377.7万美元，较2023年同期的659.5万美元下降42.7%[154] 现金流 - 2024年第一季度经营活动产生的净现金流为1910.9万美元，较2023年同期的3899.7万美元下降51%[20] - 2024年第一季度投资活动产生的净现金流为7868.4万美元，而2023年同期为净流出7491.8万美元[20] - 2024年第一季度融资活动产生的净现金流为净流出9062.6万美元，而2023年同期为净流入9713.9万美元[20] - 2024年第一季度现金及现金等价物增加716.7万美元，较2023年同期的6121.8万美元下降88%[20] 贷款与信用风险 - 公司采用ASC 326准则，2022年1月1日留存收益净增加390万美元，信用损失准备金减少550万美元[27] - 公司贷款组合分为主要住宅抵押贷款和次级留置贷款，主要风险包括借款人失业、重大医疗费用和房地产价值下降[51][52] - 公司使用非线性的贴现现金流模型来确定贷款组合的信用损失准备金[48] - 公司对不符合共同风险特征的贷款进行单独评估，采用抵押依赖方法计算信用损失准备金[49] - 公司提供多户住宅抵押贷款，贷款偿还依赖于物业的租金收入，空置率、利率变化和经济状况可能影响借款人还款能力[54] - 公司为三州地区和宾夕法尼亚州的业主自用商业地产提供抵押贷款，主要涵盖零售建筑、酒店、办公楼和工业/仓库空间[55] - 公司为投资性商业地产（非业主自用）提供抵押贷款，主要涵盖零售建筑、酒店、办公楼和工业/仓库空间[56] - 公司为运营企业提供商业和工业贷款，贷款通常由应收账款、库存、设备和公司股票等资产担保[57] - PCC提供全国范围内的融资解决方案，主要为美国中型和大型公司提供定期贷款和租赁服务，涵盖运输、制造、重型建筑和公用事业等行业[58] - 公司提供商业建筑贷款，主要风险包括成本超支、建筑周期估算错误、市场需求变化和房地产价值下降[61] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022-02会计准则，取消了对困难债务重组的会计处理要求，并增加了对贷款核销的披露要求[64] - 截至2024年3月31日，SBA贷款服务总额为1.592亿美元，较2023年12月31日的1.629亿美元有所下降[41] - 截至2024年3月31日，SBA贷款持有待售总额为440万美元，较2023年12月31日的720万美元有所下降[41] - 公司贷款总额为53.56亿美元，其中多户住宅抵押贷款占比最高，为34.11%[110] - 公司非应计贷款总额为29,229千美元，其中多户住宅抵押贷款占比最高，为21,073千美元[110] - 公司逾期30-59天的贷款总额为51,473千美元，其中多户住宅抵押贷款占比最高，为28,873千美元[111] - 公司逾期60-89天的贷款总额为22,226千美元，其中商业和工业贷款占比最高，为22,157千美元[111] - 公司逾期90天及以上的贷款总额为35千美元，全部为租赁融资贷款[111] - 公司对商业贷款进行信用风险评级，评级基于借款人的偿债能力评估，包括财务信息、历史还款记录、担保人实力等因素[112] - 公司聘请独立贷款审查公司每季度审查贷款，包括金额超过100万美元的新贷款、超过50万美元的批评和分类评级借款人等[113] - 截至2024年3月31日，主要住宅抵押贷款总额为586,234千美元，其中Pass评级贷款为583,359千美元[118] - 截至2024年3月31日，多户住宅贷款总额为1,827,165千美元，其中Pass评级贷款为1,786,111千美元[118] - 截至2024年3月31日，投资性商业房地产贷款总额为1,035,726千美元，其中Pass评级贷款为984,292千美元[121] - 截至2024年3月31日，商业和工业贷款总额为1,284,101千美元，其中Pass评级贷款为1,206,631千美元[121] - 截至2024年3月31日，租赁融资贷款总额为238,861千美元，其中Pass评级贷款为237,101千美元[121] - 截至2024年3月31日，消费者和其他贷款总额为68,357千美元，其中Pass评级贷款为68,353千美元[121] - 截至2024年3月31日，公司总贷款金额为121,282千美元，其中通过贷款为108,971千美元，次级贷款为12,311千美元[123] - 2024年第一季度，公司总贷款金额为121,282千美元，较2023年的526,746千美元有所下降[123] - 2024年第一季度，公司总当前期间坏账冲销为254千美元，其中通过贷款为241千美元，次级贷款为12千美元[123] - 截至2023年12月31日，公司主要住宅抵押贷款总额为585,126千美元，其中通过贷款为114,532千美元，次级贷款为2,336千美元[124] - 2023年第四季度，公司多户房产贷款总额为1,836,390千美元，其中通过贷款为1,807,090千美元，次级贷款为1,572千美元[124] - 2023年第四季度，公司投资商业房地产贷款总额为1,061,197千美元，其中通过贷款为1,009,497千美元，次级贷款为1,948千美元[124] - 2023年第四季度，公司商业和工业贷款总额为1,314,781千美元，其中通过贷款为1,257,901千美元，次级贷款为22,297千美元[124] - 2023年第四季度，公司当前期间坏账冲销为1,199千美元，主要来自投资商业房地产贷款[124] - 总租赁融资为251,423千美元，其中当前期间总冲销为5,594千美元[126] - 商业和工业贷款的修改金额为12,311千美元，占总融资应收款的0.96%[127] - 截至2024年3月31日，公司对多户住宅贷款的信用损失准备金增加了10,242千美元[133] - 截至2024年3月31日，公司总信用损失准备金为66.3百万美元，较2023年12月31日的65.9百万美元有所增加[134] - 截至2024年3月31日，公司对商业和工业贷款的信用损失准备金为28,755千美元[133] - 截至2024年3月31日，公司对投资商业房地产的信用损失准备金为15,126千美元[133] - 截至2024年3月31日，公司对租赁融资的信用损失准备金为1,431千美元[133] - 截至2024年3月31日，公司对消费者和其他贷款的信用损失准备金为915千美元[133] - 截至2024年3月31日，公司对初级住宅抵押贷款的信用损失准备金为4,101千美元[133] - 截至2024年3月31日，公司对次级住宅抵押贷款的信用损失准备金为178千美元[133] - 2024年第一季度，公司贷款损失准备金（ACL）增加至6625.1万美元，较2023年底的6588.8万美元有所上升，主要由于个别评估贷款增加至2460万美元[136] - 2024年3月31日，公司贷款损失准备金占贷款总额的比例为1.24%，较2023年12月31日的1.21%有所上升[136] - 2024年第一季度，公司无相关准备金的贷款总额为3392.5万美元，较2023年底的3949万美元有所下降[138][140] - 2024年第一季度，公司有相关准备金的贷款总额为4202.6万美元，较2023年底的2943.8万美元显著增加[138][140] 股票与薪酬 - 公司2024年第一季度加权平均流通股数为17,711,639股，较2023年同期的17,841,203股略有下降[13] - 2024年第一季度普通股现金股息为每股0.05美元，总计88.7万美元[18] - 2024年第一季度回购100,000股普通股，总计242.2万美元[18] - 公司2024年第一季度授予237,811份服务型虚拟股票单位和60,047份绩效型虚拟股票单位，预计未来现金支付将作为负债计入财务报表[80][81] - 截至2024年3月31日，公司有940万美元未确认的与虚拟股票单位相关的补偿成本[83] - 公司2023年发行了基于绩效和服务的限制性股票单位，服务型单位在3至5年内按比例归属[84] - 2024年第一季度，公司未根据2021年长期股票激励计划授予任何基于绩效的限制性股票单位[85] - 截至2024年3月31日，未归属的限制性股票单位数量为135,477股，加权平均授予日公允价值为32.71美元[86] - 2024年第一季度，服务型限制性股票单位归属数量为242,098股，加权平均授予日公允价值为27.84美元[87] - 截至2024年3月31日，公司未确认的与限制性股票单位相关的总补偿成本为990万美元，预计将在1.22年内确认[88] - 2024年第一季度，员工股票购买计划（ESPP）的总费用为32,000美元，发行了11,145股[92] - 2024年第一季度，公司基本每股收益为0.49美元，稀释每股收益为0.48美元[94] 投资与证券 - 截至2024年3月31日，公司可供出售证券的总公允价值为550,870,000美元，持有至到期证券的总公允价值为92,343,000美元[105] - 公司持有的可供出售证券总价值为474,802千美元，未实现亏损为102,078千美元[108] - 公司持有的持有至到期证券总价值为92,343千美元，未实现亏损为14,155千美元[108] - 公司投资于CRA投资基金，公允价值为1,310万美元，2024年第一季度亏损为11.1万美元[109] - 2024年第一季度公司持有的住宅贷款公允价值为2,045,000美元，较2023年第四季度增长100%[168] - 2024年第一季度公司商业和工业贷款公允价值为22,547,000美元，较2023年第四季度的22,947,000美元略有下降[168] - 2024年第一季度公司现金及现金等价物为194,838,000美元，较2023年第四季度的187,671,000美元增长3.8%[168][170] 非利息收入与费用 - 2024年第一季度非利息收入为18,701,000美元，较2023年同期的18,059,000美元增长3.6%[173] - 2024年第一季度财富管理费为14,407,000美元，较2023年同期的13,762,000美元增长4.7%[173] - 2024年第一季度公司透支费用为110,000美元，较2023年同期的133,000美元下降17.3%[173] - 2024年第一季度公司互换收入为247,000美元，较2023年同期的311,000美元下降20.6%[173] - 2024年第一季度公司企业咨询费收入为818,000美元，较2023年同期的80,000美元大幅增长922.5%[173] - 2024年第一季度公司其他非利息收入为2,154,000美元，较2023年同期的2,959,000美元下降27.2%[173] - 公司2024年第一季度其他运营费用总计553.9万美元，较2023年同期的590.3万美元下降6.2%[183] - 2024年第一季度员工薪酬和福利支出为2847.6万美元，较2023年同期的2458.6万美元增长15.8%[154] - 2024年第一季度房地产和设备支出为508.1万美元，较2023年同期的437.4万美元增长16.2%[154] - 2024年第一季度其他运营支出为553.9万美元，较2023年同期的590.3万美元下降6.2%[154] 会计准则与披露 - 公司采用CECL方法，要求立即确认预计信用损失，并考虑历史经验、当前状况和经济预测[45] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022-02会计准则，取消了对困难债务重组的会计处理要求，并增加了对贷款核销的披露要求[64] - FASB发布ASU 2023-01，澄清共同控制租赁中租赁改良的会计处理，适用于2023年12月15日后的中期和年度报告[201] - FASB发布ASU 2023-01，允许使用比例摊销法处理符合条件的税收权益投资，适用于2023年12月15日后的财年[202] - FASB发布ASU 2023-06，改进披露要求，若SEC在2027年6月30日前移除相关披露要求，则对公司生效[203][205] - FASB发布ASU 2023-07，改进可报告分部披露要求，适用于2024年12月15日后的财年[206] - FASB发布ASU 2023-09，要求更详细的所得税费用和税率调节披露，适用于2024年12月15日后的财年[207] 衍生工具与租赁 - 公司2024年第一季度利率互换合约的名义金额为3.1亿美元，未实现净收益为968.6万美元，较2023年底的681.4万美元增长42.1%[188] - 公司2024年第一季度利率互换合约的加权平均支付利率为2.22%，加权平均接收利率为4.14%[188] - 公司2024年第一季度非对冲衍生工具的名义金额为5.202亿美元，公允价值为-2793万美元，较2023年底的-2245.2万美元下降24.4%[193] - 公司2024年第一季度非对冲衍生工具的加权平均支付利率为3.93%，加权平均接收利率为7.05%[193] - 公司2024年第一季度运营租赁成本为92.9万美元，较2023年同期的80.5万美元增长15.4%[200] - 公司2024年第一季度运营租赁负债的现值为1763万美元，较2023年底的1290万美元增长36.7%[198] - 公司2024年第一季度运营租赁的加权平均租赁期限为7.47年，较2023年底的6.75年有所延长[199] - 公司2024年第一季度运营租赁的加权平均贴现率为3.35%，较2023年底的2.