公司首次公开发行情况 - 2021年2月4 - 9日，公司首次公开发行9511075股普通股，每股面值0.12欧元，发行价20美元[429] - 2021年2月9日，公司完成首次公开募股，净收益为1.769亿美元；2022年3月1日与SVB证券签订销售协议，截至2022年12月31日，出售58.81万股，净收益为970万美元[593] 财务报告内部控制缺陷 - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制设计存在重大缺陷而无效[430] - 公司在2021年财务报告内部控制设计中发现重大缺陷，涉及风险评估程序、人员配置等方面[431] - 为补救重大缺陷，公司采取招聘人员、完善政策等措施，新会计系统将于2023年实施[432] - 公司管理层认为截至2022年12月31日，财务报告内部控制无效[434] 审计相关情况 - 2022年和2021年审计费用分别为811876欧元和480000欧元[436] - 审计委员会负责独立审计师相关事务，并对其服务进行预先批准[439] - 公司董事会认定Ms. Monges和Mr. Schikan为“审计委员会财务专家”[435] 财务数据关键指标变化 - 2022年研发费用为5737.5574万欧元，2021年为3578.9166万欧元，2020年为1950.8101万欧元[462][551] - 2022年总运营费用为8671.4608万欧元，2021年为5413.8626万欧元，2020年为2500.6592万欧元[462] - 2022年净亏损为7633.2557万欧元，2021年为4273.0779万欧元，2020年为2598.5704万欧元[462] - 2022年基本和摊薄后每股亏损为2.27欧元，2021年为1.40欧元，2020年为5.36欧元[462] - 2022年总资产为1.67732983亿欧元，2021年为2.12090065亿欧元[463] - 2022年总权益为1.4925903亿欧元，2021年为2.0495307亿欧元[463] - 2022年总负债为1847.3953万欧元，2021年为713.6995万欧元[463] - 2022年经营活动净现金流为 - 6716.2634万欧元，2021年为 - 4459.9684万欧元，2020年为 - 2149.9593万欧元[465] - 2022年投资活动净现金流为 - 12.4296万欧元，2021年为 - 13.0032万欧元，2020年为 - 4.2977万欧元[465] - 2022年融资活动净现金流为865.0368万欧元，2021年为1.43671339亿欧元，2020年为1.01200801亿欧元[465] - 截至2022年和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1.618亿欧元和2.094亿欧元[475] - 2022年、2021年和2020年，公司净亏损分别为7630万欧元、4270万欧元和2600万欧元[475] - 2022年、2021年和2020年，公司经营活动现金流量为负，分别为6720万欧元、4460万欧元和2150万欧元[475] - 2022年一般及行政费用为2933.9034万欧元，2021年为1834.946万欧元，2020年为549.8491万欧元[555] - 2021年支付给AnalytiCon的许可成本里程碑付款为50万欧元[554] - 2022年、2021年和2020年与财产、厂房和设备及短期租赁相关的折旧费用分别为3.892万欧元、7.737万欧元和0.7401万欧元[556] - 2022年人员费用为2681.9346万欧元，较2021年的1502.201万欧元有所增加，员工数量为65人（2021年：34人，2020年：14人）[557] - 2022年财务收入为1106.1138万欧元，其中外汇差异为1110.0392万欧元[558] - 2022年所得税费用为67.9087万欧元，有效税率为 - 0.9%（2021年： - 0.2%；2020年：0.3%）[559][560] - 截至2022年12月31日，集团税损结转约为1.823亿欧元（2021年：9570万欧元；2020年：4330万欧元）[564] - 2022年物业、厂房及设备净账面价值为19.3474万欧元，较2021年的10.8098万欧元有所增加[569] - 2022年使用权资产为43.2965万欧元，租赁负债为43.6822万欧元，平均增量借款利率为7.77%（2021年：2.91%）[570][572] - 2022年应收账款为38.2468万欧元，其他流动资产为462.6844万欧元[574] - 2022年现金及现金等价物为1.61837429亿欧元，较2021年的2.09353132亿欧元有所减少[576] - 截至2022年12月31日，公司已发行股份总数为3381.6459万股，已发行股本总额为405.7976万欧元（2021年：397.8227万欧元）[577] - 2022年公司通过销售协议出售58.81万股普通股，净收益为920万欧元[578] - 2022年贸易应付款为597.92万欧元，2021年为212.55万欧元；2022年税务和社保负债为70.59万欧元，2021年为36.51万欧元[582] - 2022年外汇收益为1110万欧元，2021年为1150万欧元[585] - 截至2022年12月31日，若美元兑欧元贬值/升值10%，现金余额将增加/减少720万美元；2021年该波动为1740万美元[587] - 截至2022年12月31日，公司银行账户持有7230万美元和2010万瑞士法郎[587] - 截至2022年12月31日，公司资产负债表上有1.618亿欧元现金[589][592] - 2022、2021和2020年与期权相关的股份支付费用分别为759.00万欧元、700.89万欧元和141.01万欧元[606] - 截至2022年12月31日，未行使的股票期权为318.15万份，其中158.54万份可行使；2021年未行使的为247.03万份，其中46.96万份可行使[607] - 2021年公司授予员工17.60万份受限股票单位（RSUs），加权平均授予日公允价值为17.0欧元；2022年授予68.16万份，加权平均授予日公允价值为11.84欧元[609][611] - 2022、2021和2020年与RSUs相关的股份支付费用分别为375.92万欧元、118.75万欧元和17.76万欧元[612] - 2022年1月1日受限股票单位（RSUs）数量为259,714，授予681,588，归属（65,846），没收（79,762），12月31日为795,694；2021年对应数据分别为153,595、175,991、（57,372）、（12,500）、259,714[613] - 2021年1月1日，每股公允价值计量输入参数：预期波动率85%，预期寿命6.0年，无风险利率 -0.6%，预期股息收益率为0[614] - 2022年6月1日、4月1日、1月1日及2021年7月1日等不同日期，期权数量分别为120,000、552,500、70,000、150,000等，期权公允价值分别为€11.89、€11.50、€9.08、€10.50等[614] - 2022 - 2020年净亏损分别为（76,332,557）欧元、（42,700,486）欧元、（25,990,069）欧元，加权平均流通普通股数量分别为33,585,976、30,411,902、4,850,000，基本和摊薄每股亏损分别为（2.27）欧元、（1.40）欧元、（5.36）欧元[619] - 2022 - 2020年向Charité CRO支付服务合同款项分别为€372,858、€608、€1,025,795[620] - 2022 - 2020年关键管理人员短期员工福利分别为3,461,860欧元、2,517,211欧元、1,834,423欧元[621] - 2022 - 2020年关键管理人员离职后福利分别为148,678欧元、80,482欧元、34,934欧元[621] - 2022 - 2020年关键管理人员股份支付分别为6,524,726欧元、6,269,218欧元、860,117欧元[621] - 2022 - 2020年关键管理人员总薪酬分别为10,135,264欧元、8,866,911欧元、2,729,474欧元[621] - 2020年末有120,000欧元短期员工福利资本化，于2021年确认在集团损益表和其他综合收益中，2022和2021年末无短期员工福利资本化[621] 公司业务板块情况 - 公司的经营活动被视为一个业务板块，包括口服缓激肽B2受体拮抗剂的研发和商业化[480] 会计政策及准则修订影响 - 2020年5月发布的对IFRS 3的修订，自2022年1月1日起生效，对公司截至2022年12月31日的年度无重大影响[531] - 对IAS 16的修订，自2022年1月1日起生效，对公司截至2022年12月31日的年度无重大影响[532][533] - 2020年5月发布的对IAS 37的修订，自2022年1月1日起生效，对公司截至2022年12月31日的年度无重大影响[534] - 2022年10月31日发布的对IAS 1的修订，自2024年1月1日起生效，预计对公司无重大影响[536] - 2017年5月发布的IFRS 17，2020年6月修订后生效日期改为2023年1月1日，预计对公司无重大影响[537] - 2021年2月发布的对IAS 8的修订，自2023年1月1日起生效，预计对公司无重大影响[538] 资产相关规定 - 固定资产中的办公设备折旧年限为3 - 5年[489] - 截至2022年12月31日，公司待按摊余成本计量的金融资产包括现金及现金等价物和应收账款[495] - 公司发行的三类优先股A、B、C在IPO完成后自动转换为普通股，截至2022年12月31日无优先股流通[506][508] - 所有租赁需确认使用权资产和租赁负债，但低价值资产租赁和期限12个月及以下的租赁除外[512] 公司现金流预期 - 公司预计在可预见的未来不会有正的经营现金流，仍需额外融资[476] - 公司认为现有现金余额至少能满足未来十二个月的运营计划和资金需求[476]