公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产45.137亿美元，较2020年12月31日的46.327亿美元有所下降[10] - 截至2021年3月31日，公司总负债34.348亿美元，较2020年12月31日的34.756亿美元略有下降[10] - 截至2021年3月31日，公司股东权益10.61亿美元，较2020年12月31日的11.448亿美元有所减少[10] - 截至2021年3月31日，公司总资产为45.137亿美元，较2020年12月31日的46.327亿美元下降2.57%[10] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为10.61亿美元，较2020年12月31日的11.448亿美元下降7.32%[10] - 截至2021年3月31日，库存净额为13.399亿美元，较2020年12月31日的11.776亿美元增长13.78%[10] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，现金、现金等价物和受限现金期末余额分别为4.547亿美元和4.649亿美元[20] - 截至2021年3月31日，公允价值计量的总资产为5120万美元，总负债为6980万美元；2020年12月31日，总资产为4830万美元，总负债为6870万美元[26] - 截至2021年3月31日，长期债务、融资租赁义务和应付票据的公允价值约为15.078亿美元，账面价值为14.338亿美元；2020年12月31日，公允价值约为15.523亿美元，账面价值为14.507亿美元[28] - 截至2021年3月31日，存货为13.399亿美元，2020年12月31日为11.776亿美元[29] - 2021年3月31日和2020年12月31日，商誉和其他无形资产净值分别为10.708亿美元和10.837亿美元[52] - 2021年3月31日和2020年12月31日，累计其他综合损失分别为7.25亿美元和5.84亿美元[58] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有的未平仓外汇合约名义金额分别为2.281亿美元和2.093亿美元，未实现净损益分别为 - 350万美元和 - 230万美元[73] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有的未平仓利率互换合约名义金额均为5.75亿美元，未实现净损益分别为 - 1510万美元和 - 1810万美元[74] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，指定为套期工具的衍生品净账面价值分别为 - 1860万美元和 - 2040万美元[76] 公司第一季度经营成果关键指标变化 - 2021年第一季度，公司销售额19.511亿美元，较2020年同期的14.052亿美元增长约38.86%[13] - 2021年第一季度，公司净利润1.342亿美元，而2020年同期净亏损0.54亿美元[13] - 2021年第一季度，公司综合收益1.201亿美元，2020年同期综合亏损4.07亿美元[15] - 2021年第一季度，公司基本每股收益2.16美元，2020年同期为 - 0.09美元[13] - 2021年第一季度，公司销售和营销费用1.459亿美元，2020年同期为1.502亿美元[13] - 2021年第一季度，公司研发费用0.795亿美元，2020年同期为0.784亿美元[13] - 公司宣布2021年第一季度每股股息0.63美元，2020年第一季度每股股息0.62美元[18] - 2021年第一季度净收入为1.342亿美元，2020年同期净亏损为540万美元[20] - 2021年第一季度公司总营收19.511亿美元，2020年同期为14.052亿美元[34] - 2021年第一季度递延收入储备期末余额为1.166亿美元，2020年同期为0.856亿美元；预计未来12个月确认未赚取金额约4080万美元，之后确认7580万美元[42] - 2021年第一季度基于股份的总薪酬费用为7300万美元，2020年同期为4200万美元[44] - 2021年第一季度，公司支付2.991亿美元回购约250万股普通股，董事会授权公司额外回购最多10万股[54] - 2021年3月15日，公司向股东支付每股0.63美元的现金股息，2020年同期为每股0.62美元[55] - 2021年第一季度和2020年第一季度，无形资产摊销费用分别为870万美元和1000万美元[53] - 2021年第一季度，因期权行使价高于市场价格未计入摊薄每股收益计算的期权数量为100万份，2020年同期为520万份[57] - 2021年第一季度，公司销售额为19.511亿美元，较2020年同期的14.052亿美元增长38.85%[13] - 2021年第一季度，公司净利润为1.342亿美元，而2020年同期净亏损5400万美元[13] - 2021年第一季度，公司基本每股收益为2.16美元，2020年同期为 - 0.09美元[13] - 2021年第一季度，公司综合收益为1.201亿美元，2020年同期综合亏损4070万美元[15] - 2021年第一季度，公司宣布每股股息为0.63美元，2020年同期为0.62美元[18] - 2021年第一季度，公司销售成本为14.706亿美元，较2020年同期的11.123亿美元增长32.21%[13] - 2021年第一季度，公司经营费用为3.125亿美元，较2020年同期的3.071亿美元增长1.76%[13] - 2021年第一季度净收入为1.342亿美元，2020年同期净亏损540万美元[20] - 2021年第一季度公司总营收19.511亿美元，2020年同期为14.052亿美元[34] - 2021年第一季度基于股份的总薪酬费用（税后）为730万美元，2020年同期为420万美元[44] - 2021年第一季度，公司花费2.991亿美元回购约250万股普通股，截至2021年3月31日，董事会授权公司额外回购最多10万股[54] - 2021年3月15日，公司向2021年3月1日收盘时的在册股东支付每股0.63美元的现金股息，2021年和2020年第一季度每股现金股息分别为0.63美元和0.62美元[55] - 2021年和2020年第一季度，加权平均流通普通股数量分别为6160万股和6140万股，基本每股收益对应的普通股数量分别为6200万股和6190万股，摊薄后分别为6340万股和6190万股[56] - 2021年第一季度和2020年同期，因行权价格高于市场价格未计入摊薄每股收益计算的期权数量分别为100万份和520万份，2020年第一季度因净亏损还有70万份未计入[57] - 2021年第一季度，指定为现金流量套期的衍生工具有效部分计入累计其他综合损失的税后净损益为140万美元，2020年同期为 - 1030万美元[77] - 2021年第一季度总销售额为19.511亿美元，2020年同期为14.052亿美元[81] - 2021年第一季度总毛利润为4.805亿美元，2020年同期为2.929亿美元[81] 公司现金流关键指标变化 - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为5600万美元，2020年同期使用的净现金为7140万美元[20] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为3020万美元，2020年同期为4080万美元[20] - 2021年第一季度融资活动使用的净现金为2.243亿美元，2020年同期提供的净现金为3.857亿美元[20] 公司债务相关情况 - 截至2021年3月31日，公司债务、融资租赁义务和应付票据总额为14.338亿美元，2020年12月31日为14.507亿美元[46] - 2018年7月公司将循环贷款额度增至7亿美元，定期贷款额度增至11.8亿美元，截至2021年3月31日定期贷款未偿还金额为9.25亿美元[47] - 信贷协议和修订后的主票据购买协议要求公司保持最低利息覆盖率不低于3.00:1.00，最高杠杆率不高于3.50:1.00，公司在2021年3月31日符合所有此类契约[48] - 作为Boat Holdings合并协议的一部分，公司承诺在合并结束日期后至2030年7月向原所有者进行一系列递延付款，截至2021年3月31日未偿还金额为6650万美元[50] - 公司有一笔土地抵押应付票据协议，原金额为1450万美元，截至2021年3月31日未偿还金额为730万美元，若满足特定就业承诺，本金和利息支付可免除，公司已满足要求[51] 公司业务合同相关 - 公司销售的单独定价服务合同期限为12个月至84个月，主要在合同开始时收款，并在协议期限内按预计履行义务的成本比例确认收入[38] 公司合资企业及潜在义务 - 2021年3月31日，公司在Polaris Acceptance的总投资为4680万美元，该合资企业为公司美国销售提供融资[61] - 截至2021年3月31日，根据该安排为经销商融资的净应收账款未偿还金额为5.187亿美元[61] - 2021年，公司对Polaris Acceptance回购产品的潜在义务约为1.387亿美元，占比15% [62] - 截至2021年3月31日，公司对TCF回购产品的潜在义务约为1.56亿美元，占比100% [64] 公司法律诉讼相关 - 截至2021年3月31日，公司为产品责任诉讼相关的未决索赔计提了7100万美元的应计费用[67] - 截至2021年3月31日，公司面临三起待决的假定集体诉讼[68] - 管理层认为目前未决法律诉讼不太可能对公司财务状况产生重大不利影响，但实际损失可能超过计提金额[69] 公司会计政策相关 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，对合并财务状况、经营成果、权益或现金流无重大影响[31] - FASB发布的ASU 2020 - 04和ASU 2021 - 01可应用至2022年12月31日，公司仍在评估是否应用相关权宜方法和例外规定[32] 公司运营与报告部门情况 - 公司有六个运营部门和五个报告部门[79] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度ORV/雪地摩托部门销售额为12.322亿美元，2020年同期为8.237亿美元[81] - 2021年第一季度摩托车部门毛利润为800万美元，2020年同期为 - 100万美元[81]