业务合并相关规定 - 公司须完成至少一项初始业务合并,其总公允价值至少为信托账户净资产的80%(不包括信托中持有的递延承销佣金和信托账户收入应缴税款),且合并后公司需拥有目标公司50%以上已发行和流通的有表决权证券或获得控制权[114] - 若公司未能在IPO结束后15个月内(最多21个月)完成业务合并且股东未修改章程延长时间,公司将停止运营、赎回公众股份并进行清算和解散[116] 信托账户相关规定 - IPO结束时,公司同意将至少每股10.30美元的资金存入信托账户,直至完成业务合并或按规定分配信托账户资金[114] - 截至2023年9月30日,公司营运资金为1.73155304亿美元,若排除信托账户中的有价证券、应付递延承销费和衍生认股权证负债,营运资金为 - 118.4817万美元,IPO和私募认股权证销售所得净现金中有2.369亿美元存入信托账户[123] 股份赎回相关规定 - 公司章程规定,公众股东及其关联方或一致行动人未经公司事先同意,赎回股份不得超过公众股份总数的15%[115] 净收入情况 - 2023年前九个月,公司净收入为745.3331万美元,包括92.8551万美元的一般及行政费用、78万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和760.1882万美元的信托账户投资实现收益[119] - 2022年前九个月,公司净收入为508.088万美元,包括72.8577万美元的一般及行政费用、472.05万美元的衍生认股权证负债公允价值变动、140.3465万美元的信托账户投资收益和31.4508万美元的分配至衍生认股权证负债的交易成本[120] - 2023年第三季度,公司净收入为176.6214万美元,包括24.1063万美元的一般及行政费用、 - 35.36万美元的衍生认股权证负债公允价值变动和236.0877万美元的信托账户投资实现收益[121] - 2022年第三季度,公司净亏损为43.8683万美元,包括24.0538万美元的一般及行政费用、 - 130万美元的衍生认股权证负债公允价值变动、110.1855万美元的信托账户投资收益和0美元的分配至衍生认股权证负债的交易成本[122] 现金情况 - 2023年前九个月,公司经营活动使用现金52.2362万美元,信托账户外持有现金18.2243万美元,可用于公司营运资金用途[124] - 截至2023年9月30日,信托账户外持有的现金可能不足以支持公司未来12个月运营[128] 费用相关情况 - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用,总计805万美元,若未完成业务合并,费用将被豁免[130] - 公司每月向发起人或其关联方支付1万美元行政服务费,自2023年8月1日起停止支付[131] - 2023年第三季度和前九个月行政支持费用分别为0美元和6万美元,2022年同期分别为3万美元和65484美元[131] 注册权及费用情况 - 创始人股份和私募认股权证持有人享有注册权,公司承担注册费用[132] 公司标准及豁免条款情况 - 公司符合“新兴成长型公司”标准,可延迟采用新的或修订的会计准则[135] - 若选择依赖《JOBS法案》的豁免条款,公司在五年内或不再是“新兴成长型公司”前,可免除部分报告要求[136] - 公司是较小报告公司,无需提供市场风险的定量和定性披露信息[137]
Patria Latin American Opportunity Acquisition (PLAO) - 2023 Q3 - Quarterly Report