财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为216.22亿美元，较2021年12月31日的210.94亿美元增长2.49%[10] - 截至2022年3月31日，总存款为176.89亿美元，较2021年12月31日的171.16亿美元增长3.35%[10] - 2022年第一季度，总利息收入为1.69亿美元，较2021年同期的1.77亿美元下降4.78%[12] - 2022年第一季度，总利息支出为670.7万美元，较2021年同期的628.7万美元增长6.68%[12] - 2022年第一季度，净利息收入（扣除信贷损失准备后）为1.61亿美元，较2021年同期的1.85亿美元下降12.93%[12] - 2022年第一季度，非利息收入为2589.4万美元，较2021年同期的2728.1万美元下降5.08%[12] - 2022年第一季度，非利息支出为9764.8万美元，较2021年同期的9725.2万美元增长0.41%[12] - 2022年第一季度，净利润为6690.4万美元，较2021年同期的8483.1万美元下降21.13%[12] - 2022年第一季度，基本每股收益为0.71美元，较2021年同期的0.90美元下降21.11%[12] - 2022年第一季度，综合损失为6946.7万美元，而2021年同期综合损失为681.3万美元[15] - 2022年3月31日普通股股份为94,945,849股，2021年12月31日为94,389,543股[17] - 2022年第一季度净收入为66,904千美元，2021年同期为68,668千美元[20] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为132,377千美元，2021年同期为105,302千美元[20] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为204,099千美元，2021年同期提供104,116千美元[20] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为576,278千美元，2021年同期为464,484千美元[20] - 2022年3月31日现金及现金等价物期末余额为809,259千美元，2021年同期为1,554,668千美元[20] - 2022年第一季度支付利息3,927千美元，2021年同期为10,890千美元[20] - 2022年第一季度所得税净退款11,944千美元，2021年同期支付77千美元[20] - 2022年第一季度投资证券从可供出售转为持有至到期的转移金额为618,678千美元[20] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日基本每股收益分别为0.71美元、0.90美元和0.73美元[189] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日摊薄每股收益分别为0.70美元、0.89美元和0.72美元[189] - 2022年3月31日可供出售投资证券总公允价值为3222095000美元，2021年12月31日为4273864000美元[201] - 2022年3月31日衍生资产总公允价值为44880000美元，2021年12月31日为11989000美元[201] - 2022年3月31日衍生负债（利率互换）公允价值为4241000美元，2021年12月31日为5263000美元[201] - 2022年第一季度股权认股权证公允价值从1889000美元增至1908000美元，变动为19000美元[202] 会计准则相关情况 - FASB于2022年3月发布的ASU 2022 - 02和ASU 2022 - 01，将于2022年12月15日后的财年及其中期生效，公司正在评估影响[28][29] - 公司未采用ASU 2021 - 08，预计采用该更新不会对合并财务报表产生重大影响，更新对2022年12月15日后开始的财年及其中间期间有效[31] - 公司未决定是否采用ASU 2020 - 04中关于合同修改的修订，正跟踪各报告期敞口并评估影响[33] - 公司未开展参考LIBOR或预计停用参考利率的套期保值交易，该更新修订未对合并财务报表产生影响[34] - 公司成立跨职能工作组管理从LIBOR过渡，选择SOFR替代LIBOR，也会根据客户需求使用其他替代参考利率[36] 投资证券相关情况 - 持有至到期证券按成本核算，调整本金支付、溢价摊销和折价 accretion，相关未实现损益在转移时计入摊销成本并在剩余期限内摊销[39][40] - 可供出售证券按公允价值计量，未实现持有损益计入其他综合收益，已实现损益计入非利息收入[41] - 投资证券信用损失准备按ASC 326确定，HTM证券在购买时记录，AFS证券进行定性评估[43][44] - 截至2022年3月31日，可供出售投资证券的摊销成本为33.94924亿美元，估计公允价值为32.22095亿美元，未实现损失为1.75196亿美元；持有至到期投资证券的摊销成本为9.96423亿美元，估计公允价值为8.8605亿美元，未实现损失为1.10428亿美元[85] - 2022年第一季度，公司将约3.868亿美元市政债券和2.55亿美元期限较长的抵押贷款支持证券从可供出售证券转为持有至到期证券，市政债券净账面价值为3.799亿美元，税前未实现损失为690万美元，抵押贷款支持证券净账面价值为2.388亿美元，税前未实现损失为1620万美元[87] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，账面价值分别为5650万美元和1.307亿美元的投资证券被质押，以获取公共存款、其他借款及满足法律要求或允许的其他用途[88] - 截至2022年3月31日，公司可供出售投资证券的未实现损失为1.728亿美元，税后为1.235亿美元；而在2021年12月31日，未实现损失为470万美元，税后为330万美元[89] - 截至2022年3月31日，从可供出售转为持有至到期的投资证券中，包含在累计其他综合损失中的未实现损失税后为2080万美元[90] - 截至2022年3月31日，可供出售（AFS）投资证券公允价值总计2743394000美元，未实现损失175196000美元；截至2021年12月31日，公允价值总计2780584000美元，未实现损失50957000美元[92][93] - 截至2022年3月31日，持有至到期（HTM）投资证券中市政债券的信用损失准备（ACL）为41000000美元；截至2021年12月31日为22000000美元[97] - 2022年第一季度和2021年第四季度，公司分别确认HTM投资证券的信用损失拨备19000000美元和11000000美元，2021年第一季度无信用损失拨备[97] - 2022年3月31日和2021年12月31日，AFS投资证券无信用损失准备，公司认为未实现损失增加主要因利率变化、通胀压力和地缘政治因素，非信用相关[99] - 2022年3月31日和2021年12月31日，无AFS或HTM证券处于非应计状态，所有证券均按时支付本金和利息[100] - 2022年3月31日和2021年12月31日，无自发行以来信用质量恶化的证券，无依赖抵押品的AFS或HTM证券[100] - 截至2022年3月31日，AFS投资证券按公允价值计算总计3222095000美元，HTM投资证券按摊余成本计算总计996423000美元，投资证券总计4218518000美元[101] - 公司通过现金流折现法确定AFS和HTM投资证券的信用损失，AFS投资证券的信用损失金额限于未实现损失[96] - 公司对AFS投资证券进行定性评估，因投资质量高、发行人无信用降级且按时收到本息，未对处于未实现损失状态的AFS证券记录信用损失[99] - 公司在AFS投资证券公允价值低于摊余成本且被认定为信用相关时记录ACL，非信用相关的公允价值下降调整累计其他综合收益[94] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日出售的AFS投资证券摊余成本分别为658,505千美元、267,114千美元和172,320千美元，净实现收益分别为2,134千美元、3,585千美元和4,046千美元[102] - 2022年3月31日，AFS投资证券摊余成本总计3,394,924千美元，公允价值总计3,222,095美元；HTM投资证券摊余成本总计996,423千美元，公允价值总计886,050千美元[104] - 2022年3月31日，公司持有的FHLB、FRB和其他股票成本分别为1730万美元、7460万美元和2510万美元；2021年12月31日分别为1730万美元、7450万美元和2570万美元[106] 权益投资相关情况 - 权益投资有确定公允价值的按公允价值计量，无确定公允价值的按成本计量，部分按权益法核算[46][48] 贷款相关情况 - 持有至到期贷款按摊余成本计量，利息按权责发生制确认，非应计贷款停止计息[49][50] - 贷款信用损失准备按ASC 326核算，商业房地产和商业贷款用现金流折现法，零售贷款用历史损失率法，模型预测PD和LGD两年，之后回归三年历史长期平均损失率[51][52] - 公司贷款组合分为房地产担保的投资者贷款、房地产担保的商业贷款、商业贷款和零售贷款等细分类型[58] - 公司对问题贷款进行个别评估确定适当的贷款损失准备（ACL），对抵押依赖贷款根据抵押品公允价值减销售成本确定ACL [55] - 公司收购贷款时区分购买信用恶化（PCD）贷款和非PCD贷款，采用不同方式确定初始ACL [66][67] - 公司对陷入困境债务重组（TDR）贷款个别评估ACL，基于现金流折现法或抵押品公允价值 [65] - 公司的ACL模型会根据定性因素进行调整，考虑经济预测、特定风险、模型局限性等 [54] - 公司有信用组合审查流程检测问题贷款，问题贷款包括次级或更差内部风险等级贷款 [55] - 公司确定ACL时会参考合并财务报表附注6中关于ACL方法的讨论 [57] - 2022年3月31日和2021年12月31日，投资者房地产担保贷款分别为9,162,188千美元和8,987,628千美元[112] - 2022年3月31日和2021年12月31日，商业房地产担保贷款分别为2,844,717千美元和2,700,579千美元[112] - 2022年3月31日和2021年12月31日，商业贷款分别为2,641,715千美元和2,506,733千美元[112] - 2022年3月31日和2021年12月31日，零售贷款分别为85,135千美元和100,957千美元[112] - 2022年3月31日和2021年12月31日，投资性贷款总额分别为14,733,755千美元和14,295,897千美元，净投资性贷款分别为14,536,238千美元和14,098,145千美元[112] - 2022年3月31日和2021年12月31日，服务资产分别为370万美元和380万美元，公司均认为无需估值备抵[113] - 公司因收购Opus银行获得5.09亿美元多户家庭贷款证券化相关证书，截至2022年3月31日和2021年12月31日，与Freddie Mac的报销协议负债为33.8万美元[114][116] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司为他人服务的贷款和参与贷款的未偿还本金余额分别为5.424亿美元和5.658亿美元[117] - 2022年3月31日和2021年12月31日，通过与房地美证券化转移的多户家庭贷款分别为7590万美元和7810万美元[117] - 2022年3月31日和2021年12月31日，为他人服务的小企业管理局参与贷款分别为3.439亿美元和3.656亿美元[117] - 2022年3月31日，银行对单一借款人的有担保贷款美元限额为8.233亿美元，无担保贷款为4.94亿美元[119] - 2022年3月31日，银行对单一借款人的最大未偿还贷款余额为2.355亿美元[119] - 银行不得向单一借款人发放超过银行未受损资本加盈余25%的有担保贷款，以及超过15%的无担保贷款[119] - 公司信用质量和信用风险控制在贷款发起过程和贷款组合持续监督两个领域[120][121] - 风险等级基于六级通过等级，以及特别提及、次级、可疑和损失分类[122] - 当贷款被评为特别提及、次级或可疑时，公司会对抵押品进行更新估值[125] - 被视为无法收回的贷款余额会立即冲销[125] - 截至2022年3月31日，公司投资者房地产担保贷款总额为9162188千美元[127] - 截至2022年3月31日，公司商业房地产担保贷款总额为