公司人员情况 - 截至2023年3月15日，公司有53名全职员工和3名兼职员工，其中财务、行政等各部门人数分别为11、21、15、4、5人[43] 公司业务与技术 - 公司是专注癌症诊断的医疗解决方案公司，目标是解决癌症误诊问题，行业研究估计五分之一血癌患者会被误诊[258] - 公司已为其专有的HemeScreen技术提交了临时专利申请[52] 公司ESG相关 - 公司于2023年2月发布了ESG报告，并将继续向利益相关者汇报进展[49] - 公司承诺以环境可持续的方式开展业务，在温室气体排放等关键领域减少环境影响[50] - 公司认为自身符合当前适用的环境保护要求，环境合规成本目前不重大[51] 公司审计相关 - 公司自2016年起由Marcum LLP担任审计机构[251] - 公司合并财务报表按持续经营假设编制，但因重大亏损和资金需求，其持续经营能力存重大疑虑[240] - 评估诊断测试收入确认的收款估计是关键审计事项[247] 公司财务数据 - 收入与亏损 - 截至2022年12月31日，公司诊断测试服务确认的毛收入约为2030万美元，合同津贴约为1050万美元，净收入约为980万美元[248] - 2022年净销售额为941.2万美元，2021年为884.9万美元，同比增长6.36%[254] - 2022年净亏损为1217.8万美元，2021年为851.7万美元，亏损扩大43%[254] - 2022年基本和摊薄后每股亏损0.54美元，2021年为0.40美元[254] - 2022年公司净亏损1220万美元，经营活动净现金使用量为770万美元，截至2022年12月31日累计亏损9230万美元，营运资金为130万美元[261] - 2022年和2021年服务净收入分别为841.8万美元和778.3万美元，其中2022年诊断测试收入841.8万美元，2021年为772.7万美元，2021年生物标志物测试收入5.6万美元[332] - 2022年和2021年销售型租赁收入分别为零和20万美元[331] - 2022年和2021年总毛收入分别为2.029亿美元和1.7682亿美元，净收入分别为9820万美元和8697万美元[335] - 2022年和2021年扣除合同津贴和可疑账户备抵后的收入分别为9412万美元和8849万美元[337] 公司财务数据 - 资产与负债 - 2022年末现金为344.5万美元，2021年末为1166.8万美元，减少70.48%[253] - 2022年末总资产为2150.4万美元，2021年末为3043.9万美元，下降29.35%[253] - 2022年末总负债为513.7万美元，2021年末为583.5万美元，减少11.96%[253] - 截至2022年12月31日其他流动资产为50万美元，包括约30万美元预付保险和20万美元预付及其他资产[265] - 截至2022年和2021年12月31日，合资企业资产分别为335千美元和180千美元，负债分别为50千美元和36千美元[280] - 截至2022年和2021年12月31日，长期债务分别为389千美元和186千美元[288] - 2022年12月31日，公司长期债务未来到期总额为4.04亿美元，其中DECD贷款1.76亿美元，融资保险贷款2.28亿美元[290] - 2022年和2021年12月31日，应计费用分别为98.3万美元和103.3万美元，应计薪酬分别为49.1万美元和71.8万美元[290] - 2022年和2021年12月31日，公司经营租赁使用权资产净额分别为76.3万美元和85.8万美元，融资租赁使用权资产净额分别为25.7万美元和37.1万美元[295] - 截至2022年12月31日，公司未来最低租赁付款额（不包括非租赁组件）总计116.3万美元，其中经营租赁89.1万美元，融资租赁27.2万美元[296] - 2022年和2021年12月31日，公司净递延所得税资产分别为1860万美元和1520万美元，均已全额计提减值准备[305] - 截至2022年12月31日，公司可使用的联邦净经营亏损（NOL）结转约为7400万美元，州NOL结转约为240万美元[306] - 截至2022年12月31日，公司未使用的联邦税净运营亏损结转总额为7446.4万美元，其中2036年到期的为1427.7万美元，2037年到期的为1364.1万美元，无限期的为4654.6万美元[308] - 截至2022年和2021年12月31日，应收账款净额分别为103.6万美元和69.7万美元[338] 公司财务数据 - 现金流 - 2022年经营活动净现金使用量为772.1万美元，2021年为657.7万美元[256] - 2022年投资活动净现金使用量为27.7万美元，2021年为68.2万美元[256] - 2022年融资活动净现金使用量为22.5万美元，2021年提供1627.1万美元[256] - 2022年发行普通股净收入12.9万美元，2021年为1620.7万美元[256] - 2022年和2021年，公司经营租赁产生的经营现金流均为20万美元，以经营租赁负债换取的经营租赁使用权资产分别为10万美元和80万美元[297] 公司财务数据 - 成本与费用 - 2022年和2021年研发费用分别为170万美元和130万美元[42] - 2022年和2021年存货呆滞或陈旧备抵分别为零和不足10万美元[268] - 2022年和2021年债务发行成本摊销费用均不足10万美元[270] - 2022年和2021年广告成本分别约为0.1百万美元[277] - 2022年和2021年研发成本分别为1.7百万美元和1.3百万美元[278] - 2022年和2021年折旧费用分别约为0.3百万美元和0.2百万美元[286] - 2022年和2021年无形资产摊销费用均为1.0百万美元，预计2023 - 2027年每年为1.0百万美元[287] - 2022年和2021年债务发行成本摊销分别约为4千美元和3千美元，预计未来五年每年约为3千美元[289] - 2022年7月公司融资0.4百万美元用于支付保险费，截至12月31日未偿还余额为0.2百万美元[289] - 2021年公司PPP贷款及应计利息全额豁免，确认债务豁免收益0.8百万美元[289] - 2022年和2021年，公司经营租赁成本均为30万美元，短期和可变租赁成本均低于10万美元[298] 公司合资企业情况 - 2020年4月公司与Poplar成立合资企业，Precipio SPV持股49%，Poplar持股51%，Poplar有权要求Precipio SPV以每股1美元收购其股份[258] - 公司计划于2022年12月31日解散合资企业[261] 公司收入确认方法 - 公司收入来自诊断测试、临床研究、生物标志物测试及其他产品销售，采用ASC 606五步框架确认收入[273][274] - 诊断测试服务收入在交付患者实验室报告时按估计可实现净额确认，临床研究和生物标志物服务采用“基于工作量”方法评估业绩[274] 公司采购承诺 - 公司试剂采购承诺协议始于2011年，至2025年结束，2023 - 2025年未来最低采购承诺分别为111.3万美元、17万美元和5万美元[300] 公司股份相关 - 公司目前有1.5亿股普通股授权发行，股东曾批准将授权股数从1.5亿股增加到2.5亿股，但尚未实施[309] - 2022年和2021年，公司分别因行使认股权证发行26795股和74000股普通股，净现金收益分别少于10万美元和40万美元[309] - 2021年，公司因咨询服务发行55147股普通股，金额约20万美元；因行使股票期权发行1379股普通股，净现金收益为3000美元[309] - 2021年，公司根据LP 2020购买协议向林肯公园出售50万股普通股，获得约130万美元，该协议于2021年6月14日终止[309] - 2021年4月2日，公司与AGP签订销售协议，可出售普通股，总销售收益最高可达2200万美元，公司需支付3.0%的现金费用[311][312] - 2022年和2021年，公司通过AGP出售普通股分别获得约10万美元和1490万美元的净收益，分别出售85023股和450.1万股[313] - 截至年报发布日，公司通过AGP出售普通股共获得1550万美元净收益，发行成本约50万美元，共出售511.9656万股[313] - 截至2022年12月31日，公司有6900股B系列优先股指定并发行，47股流通在外，可转换为11.75万股普通股[317] - 2022年和2021年，分别有115975份和239份认股权证到期，分别有26795份和74000份认股权证被行使，公司获得收益分别约为1.1万美元和40万美元[319] - 2021年1月公司以约10万美元现金结算357份认股权证，截至2021年12月31日，2016年认股权证负债余额为零[322] - 截至2022年12月31日，过渡票据认股权证负债估值假设为剩余到期期限0.3至1.41年、年波动率69%至77%、无风险利率4.42%至4.76%；2021年对应数据为0.3至2.4年、61%至199%、0.06%至0.73%[322] - 2021年公司因行使74,000份认股权证注销过渡票据认股权证负债30万美元[322] - 2022年公司授予购买多达111.4万股普通股的股票期权，加权平均行使价1.51美元，授予日加权平均公允价值1.45美元[325] - 2017年股票期权和激励计划将于2027年6月5日到期，2022年12月31日授权发行股份为3,852,853股，其中170,218股可用于未来授予，2022年授权发行股份增加1,135,422股[324] - 2022年公司股票期权年初流通2,635,287份，授予1,114,000份，注销67,951份，年末流通3,681,336份[325] 公司股票奖励薪酬 - 2022年和2021年公司分别记录股票奖励薪酬费用380万美元和190万美元，截至2022年12月31日，未确认薪酬费用310万美元，预计在2.6年加权平均期内确认[327] 公司应收账款相关 - 2022年可疑账户备抵余额从年初的 - 248.4万美元变为年末的 - 235.4万美元[339] - 2022年和2021年客户C应收账款占比分别为12%和低于10%，2021年客户A和B应收账款占比分别为21%和12% [339] - 2023年3月27日公司与Culain Capital Funding, LLC签订应收账款保理协议，最高可出售200万美元应收账款[340] - Culain购买应收账款时先支付85%，剩余部分（扣除费用）在收款后支付[340] - Culain对每笔购买的应收账款收取初始折扣率1.25%，30天后按日利率0.042%收取可变费用[342] - 保理协议初始期限12个月，可自动续约，公司可提前60天通知终止并支付25000美元提前终止费[342][343] - 保理协议以公司所有资产、财产和权利作为担保[342] 公司递延收入 - 截至2022年12月31日和2021年，递延收入分别为10万美元和1.8万美元[334]