公司基本信息 - 公司是一家临床阶段的免疫肿瘤公司，拥有六个不同的平台，目前有14种产品正在开发中，预计到2023年底会有多个临床结果[14] - 公司普通股于2021年2月25日开始在纳斯达克资本市场交易，股票代码为“PRTG”，并于4月23日自愿从加拿大证券交易所退市[13] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为192,878,000美元，较3月31日的194,662,000美元有所下降[5] - 2022年第二季度，公司净亏损1,625,000美元，较2021年同期的3,223,000美元有所收窄[7] - 2022年第二季度，公司研发费用为1,876,000美元，高于2021年同期的1,546,000美元[7] - 2022年第二季度，公司一般及行政费用为2,211,000美元，高于2021年同期的2,047,000美元[7] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为21,176,000美元，较3月31日的23,352,000美元减少[5] - 2022年第二季度，公司经营活动净现金使用量为2,176,000美元，高于2021年同期的1,580,000美元[10] - 2022年第二季度，公司基于股份的薪酬费用为1,176,000美元，低于2021年同期的2,180,000美元[7][10] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为165,015,000美元，较3月31日的165,434,000美元略有下降[5] - 截至2022年6月30日和3月31日，预付费用和其他应收款分别为193.2万美元和148万美元[48] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司对Stimunity S.A.的投票权均为44%，投资余额分别为161.3万美元和167.3万美元[49] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司商誉均为4332.4万美元[57] - 2022年和2021年3月31日，计算可收回金额的折现率分别约为20.5%和20.0%[63] - 截至2022年6月30日和3月31日，在研研发项目价值均为11738.8万美元，递延所得税负债分别为2808.2万美元和3019.8万美元[65] - 截至2022年6月30日和3月31日，iOx净递延所得税负债分别约为2590万美元和2840万美元[68] - 2022财年，公司递延所得税增加700万美元，确认当年损失70万美元和以前年度损失80万美元，递延所得税负债减少110万美元[68] - 2022年第二季度，公司递延所得税负债减少220万美元，确认当期损失40万美元[68] - 截至2022年6月30日和2022年3月31日，公司美国递延税资产为30万美元，有130万美元联邦净营业亏损可无限期结转，但使用时限于应税收入的80%[79] - 2022年和2021年第二季度，公司所得税收益分别为255.2万美元和79万美元[78] - 截至2022年6月30日和2022年3月31日，iOx净递延税负债分别约为2590万美元和2840万美元[83] - 截至2022年6月30日，公司认股权证负债为3.2万美元，2022年和2021年第二季度分别确认0.1万美元和0.4万美元的认股权证公允价值变动收益[86] - 2022年第二季度末，公司普通股数量为1335.3万股，金额为15835.4万美元；2021年第二季度末，普通股数量为1332.6万股，金额为15789.5万美元[87] - 2022年和2021年Q2末非控股股票期权储备余额分别为1.1659亿美元和1.1566亿美元，股票期权储备余额分别为1.8104亿美元和1.0059亿美元[92] - 2022年和2021年Q2，公司就修订后的2021年股权奖励计划分别记录约120万美元和210万美元股份支付费用，预计到2026年6月还将记录约520万美元[102] - 2022年和2021年Q2，基本和摊薄每股亏损分别为0.13美元和0.25美元，股票期权、受限股票单位和认股权证因反摊薄效应未纳入摊薄每股亏损计算[105] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物公允价值为21,176千美元，预付费用和其他应收款为1,932千美元，投资为9,022千美元[128] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物公允价值为23,352千美元，预付费用和其他应收款为1,480千美元，投资为9,082千美元[128] - 2022年6月30日，应付账款和应计负债公允价值为1,938千美元，认股权证负债为32千美元[128] - 2022年3月31日，应付账款和应计负债公允价值为750千美元，认股权证负债为33千美元[128] - 截至2022年6月30日，公司应付账款和应计费用约为190万美元（2022年3月31日约为80万美元），流动资产约为2310万美元（2022年3月31日约为2480万美元）[143] - 截至2022年6月30日，归属于公司所有者的股东权益约为1.207亿美元（2022年3月31日约为1.212亿美元）[144] - 截至2022年6月30日，非控股权益总计4433.3万美元（2022年4月1日为4422.9万美元），2021年同期分别为4609.4万美元和4615.3万美元[147] 公司股权交易与募资情况 - 2018年8月13日公司达成协议以8050701股普通股收购SalvaRx 100%股权，2019年1月8日完成收购[15] - 2020年6月5日公司进行100:1反向股票分割[16] - 注册声明涵盖最高2亿美元证券、最高5000万美元普通股“随行就市”发售、115万股普通股募资约2650万美元及最高3000万美元普通股发售[17] - 2021年第二季度“随行就市”发售90888股，募资约260万美元（净250万美元）[21] - 2021年6月24日公司完成115万股普通股公开发行，募资约2650万美元，费用约180万美元[22] - 2020年6月16日，公司完成69.8145万股受限普通股私募，总收益698万美元，公司董事认购21.5万股，占比约30.8%，收益215万美元，发行成本约25万美元[87] - 2021年第二季度，公司启动“随行就市”发行，出售90,888股，总收益约260万美元（净收益250万美元）；6月24日完成115万股普通股公开发行，总收益约2650万美元，发行费用约180万美元[89][90] - 2022年7月6日公司与林肯公园资本基金签订协议，对方36个月内最多购买价值3000万美元普通股[20] - 2022年7月6日，公司与Lincoln Park Capital Fund, LLC签订购买协议，Lincoln将在36个月内最多购买价值3000万美元的普通股，公司已发行94508股普通股作为3%的承诺费，价值90万美元[153][154] 公司股权结构情况 - 公司持有iOx 78.32%股份、Saugatuck 70%股份、Portage Developmental Services 100%股份、SalvaRx LLC 100%股份等[28] - 2019财年，公司以450万美元获得Intensity 7.5%的股权，截至2022年6月30日和3月31日，持股比例约为7.35%[52][54] - 2021年9月8日，公司通过SalvaRx完成与iOx的贷款和应收账款结算，获得23,772股iOx普通股，同时与OSI达成协议，OSI以0.15万美元票据及应计利息换得820股iOx股份，公司对iOx的所有权从60.49%增至78.32%[74] - 2021年9月8日，公司通过SalvaRx完成与iOx的贷款结算，获得23,772股iOx普通股，价格为每股162英镑，同时OSI用0.15百万美元票据及应计利息交换820股iOx股份，公司持股比例从60.49%增至78.32%[111] - 2022年7月18日，公司与iOx少数股东达成股份交换协议，收购iOx约22%的非控股权益，发行1070000股普通股，若达到特定里程碑，卖方有权获得价值2500万美元的额外股份[157][158] 公司债务情况 - 2019年1月收购SalvaRx时，公司承担396万美元无担保票据本金，年利率7%，票据公允价值为340万美元[70] - 2020年9月，公司以177万美元现金和397,604份行使价为每股6.64美元的SalvaRx认股权证，结清了原定于2021年6月到期、本金约370万美元及应计利息75万美元的SalvaRx票据债务[72] - 2019年1月收购SalvaRx后，公司承担了SalvaRx子公司iOx发行的200万美元7%可转换票据，公司持有其中190万美元[73] - 2022年7月13日，公司与Stimunity签订可转换票据协议，提供60万欧元，年利率7%，到期日为2023年9月1日，满足条件可转换[159] 公司股权奖励计划情况 - 2020年股票期权计划为10%滚动计划，董事可授予最多10%已发行和流通普通股的股票期权[93] - 2021年1月13日，公司授予86.8万份股票期权，行权价17.75美元/股，同时授予24.3万份受限股票单位，公允价值17.75美元/股，2021财年确认430万美元补偿费用[94][96] - 2022年1月19日，修订后的2021年股权奖励计划获批，可授予奖励的股份总数增至200.1812万股，占已发行和流通普通股的15%，未来董事会可酌情每年增加不超过5% [97][99] - 2022年1月19日，公司授予30.2万份股票期权，行权价10.22美元/股，授予13.574万份受限股票单位，公允价值10.22美元/股[97][98] - 2022年2月15日，三位新董事各获1.38万份非激励性股票期权，行权价8.59美元/股[100] - 2022年6月8日，公司授予5万份股票期权，行权价11美元/股，相关假设中无风险利率3.05%，预期波动率111% [101] 公司高管薪酬情况 - 2021年12月15日起，CEO基本工资为618,000美元，有生活成本调整，年度绩效奖金目标为基本工资的59%，服务协议初始为期三年[112] - 2021年12月，公司向高级管理层支付绩效奖金共计0.7百万美元[123] - 2022年1月1日起，非执行董事每年获40,000美元现金董事会费用，每年获6,900份购买普通股的期权，2022年第二季度董事会费用共计75,000美元[124] - 公司与五名高级管理人员签订服务协议，初始年薪175,000 - 348,000美元，年度奖金目标30% - 40%[117] - 非执行董事主席每年获30,000美元现金费用，审计、薪酬和提名委员会主席分别获15,000、12,000和8,000美元年度费用[125] 公司合作协议情况 - 2022年3月15日，iOx与Parexel签订主服务协议，预算服务费用、代垫费用和临床站点费用共计1150万美元[107] 公司合并协议情况 - 2022年7月1日，公司与Tarus Therapeutics, Inc.达成合并协议，发行2425999股普通股，未来里程碑付款最高可达3200万美元，还承担了Tarus 200万美元短期债务和递延许可里程碑义务（100万美元加利息）[149][152][156] 公司财务准则相关情况 - 2022年采用多项IFRS标准修订，对财务报表无重大影响[38][40][42][43] - IAS 1修订将于2023年1月1日生效，公司正在评估对合并财务报表的影响[45] 公司资本管理情况 - 公司管理资本结构以保障持续经营能力，维持灵活资本结构，优化资本成本[143] - 公司不面临外部资本要求，目前未使用定量措施监控资本，2022年和2021年截至6月30日的三个月内资本管理方法无变化[145] 公司资金状况与风险 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物约2120万美元，流动负债约200万美元，三个月净亏损约160万美元，经营活动现金使用约220万美元；截至7月31日，现金约1880万美元[19] - 公司认为有足够资金满足运营需求和已承诺的药物开发工作，但作为早期生物技术公司，存在流动性风险[141][142]