公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为15,038千美元，较3月31日的23,352千美元有所减少[6] - 截至2022年9月30日，公司总资产为216,525千美元，较3月31日的194,662千美元有所增加[6] - 截至2022年9月30日，公司总负债为38,718千美元，较3月31日的29,228千美元有所增加[6] - 截至2022年9月30日，预付费用和其他应收款总计154.2万美元，较2022年3月31日的148万美元有所增加[49] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司持有Stimunity S.A. 44.0%的投票权[50] - 截至2022年9月30日，公司市值低于净资产，但未进行减值测试和记录减值[76] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，在研研发项目价值分别为1.45986亿美元和1.17388亿美元，递延所得税负债分别为2560.2万美元和3019.8万美元[77] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，iOx净递延所得税负债分别约为2330万美元和2840万美元[79] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司在英国的净递延所得税负债分别约为2330万美元和2840万美元[94] - 截至2022年4月1日有33888份认股权证，价值33000美元；截至9月30日，价值调整后为8000美元[97] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日六个月内，PBI修订并重述的2021年股权激励计划期初余额分别为1,151,400和868,000，授予65,900，期末余额分别为1,217,300和868,000，期末可行权分别为414,930和116,666[112] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，PBI修订并重述的2021年股权激励计划加权平均行权价分别为15.19美元和17.75美元，加权平均剩余合同期限分别为8.66年和9.29年[113] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，具有反摊薄效应而被排除在摊薄每股亏损计算之外的证券中，股票期权分别为1,217,300和868,000，受限股票单位分别为378,740和243,000，认股权证分别为33,888和36,147[119] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物公允价值为15,038千美元，3月31日为23,352千美元；应付账款及应计负债公允价值为1,425千美元，3月31日为750千美元[152] - 截至2022年9月30日和6个月内，递延购买价格应付 - Tarus负债公允价值变动收益为0.016百万美元，递延义务 - iOx里程碑负债公允价值变动收益为0.054百万美元[160][161] - 截至2022年9月30日，公司应付账款和应计费用约为140万美元，3月31日约为80万美元；流动资产约为1720万美元，3月31日约为2480万美元[172] - 截至2022年9月30日，归属于公司所有者的股东权益约为1.784亿美元，3月31日约为1.212亿美元[174] - 截至2022年4月1日，非控股权益总计44,229千美元，9月30日为 - 627千美元；2021年4月1日总计46,153千美元，9月30日为46,439千美元[175] 公司费用及亏损情况变化 - 2022年前三季度，公司研发费用为3,441千美元，高于2021年同期的2,876千美元[7] - 2022年前三季度，公司一般及行政费用为4,299千美元，高于2021年同期的4,047千美元[7] - 2022年前三季度，公司运营亏损为7,740千美元，高于2021年同期的6,923千美元[7] - 2022年前三季度，公司净亏损为2,710千美元，低于2021年同期的6,100千美元[7] - 2022年前三季度，归属于公司所有者的净亏损为2,678千美元，低于2021年同期的6,041千美元[7] - 2022年前三季度，基本和摊薄后每股亏损为0.18美元，低于2021年同期的0.47美元[7] - 2022年前三季度，加权平均流通股数为15,056千股，高于2021年同期的12,776千股[7] - 2022年4月1日至9月30日，公司净亏损约270万美元，经营活动使用现金约470万美元[11][18] - 2021年4月1日至9月30日，公司净亏损约610万美元，经营活动使用现金约285.5万美元[11] - 2022年上半年，公司经营活动净现金使用量为468.8万美元，投资活动净现金使用量为61.7万美元，融资活动净现金使用量为300.9万美元[11] - 2021年上半年，公司经营活动净现金使用量为285.5万美元，投资活动净现金使用量为0，融资活动净现金提供量为2734.6万美元[11] - 2022年第三和六个月，公司就修订并重述的2021年股权激励计划分别记录约120万美元和240万美元股份支付费用；2021年同期分别为210万美元和420万美元，预计到2026年6月还将记录约400万美元[114] - 2022年第三和六个月，公司净亏损分别为94.9万美元和267.8万美元，2021年同期分别为297.5万美元和604.1万美元；基本和摊薄每股亏损2022年第三和六个月分别为0.06美元和0.18美元，2021年同期分别为0.22美元和0.47美元[117] - 2022年9月30日止三个月和六个月，公司因或有股份负债公允价值减少录得0.054万美元收益[135] 公司股份发行及交易情况 - 2022年4月1日至9月30日，公司发行股份包括Tarus收购发行242.6万股、iOx交换发行107万股、向Lincoln Park发行9.4万股、为服务发行0.8万股[9] - 2021年，公司根据ATM发行9.1万股，根据发售发行115万股，行使认股权证发行1.3万股[9] - 2021年第二季度，公司启动市价发行，出售90,888股普通股，毛收入约260万美元（扣除佣金后净收入250万美元）[22] - 2021年6月24日，公司完成115万股普通股的承销公开发行，发行价每股23美元，毛收入约2650万美元，于6月28日结算，发行费用约180万美元[23] - 2022年6月30日结束的季度，公司“随行就市”发售90888股普通股，毛收入约260万美元[99] - 2021年6月24日，公司公开发行115万股普通股，毛收入约2650万美元，发行费用约180万美元[100] - 2022年7月18日，公司用107万股普通股交换iOx剩余21.68%的少数股权[102] - 2022年8月19日，公司向林肯公园资本基金发行94508股普通股，以换取3000万美元的股份购买协议[103] - 2022年10月至11月22日，公司通过ATM出售88,072股普通股，净收益约60万美元；根据销售协议出售30,000股普通股，净收益约20万美元[177] 公司重大收购及投资情况 - 2022年7月1日，公司收购Tarus Therapeutics, Inc.，发行2425999股普通股，价值1720万美元，承担200万美元短期债务和100万美元递延许可里程碑义务，潜在里程碑付款最高达3200万美元[60][61][62] - 收购Tarus的初步购买价格分配中，可辨认无形资产为2859.8万美元，商誉14万美元，总负债2873.8万美元[63] - 假设Tarus收购在最早期间初完成，2022年和2021年6个月的运营亏损分别为744.2万美元和902.3万美元[64] - 2022年7月，因收购Tarus，公司记录了14万美元的商誉[67][68] - 2021年9月，公司通过SalvaRx将iOx Therapeutics Ltd.的持股比例从60.49%增至78.32%，2022年7月18日收购剩余股权，实现100%控股[38] - 2019财年，公司以450万美元收购Intensity Therapeutics, Inc. 100万股，占股7.5%；截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司在完全摊薄基础上约持有Intensity 7.35%的流通股[54][56] - 2022年6个月内，公司对Stimunity S.A.的投资期初余额为167.3万美元，期末余额为155.7万美元，份额损失为11.6万美元；2021年对应数据分别为173.5万美元、163.3万美元和10.2万美元[50] - 2022年7月13日，公司承诺向Stimunity提供60万欧元的可转换票据，年利率7%，到期日为2023年9月1日[51] 公司税务相关情况 - 2022财年，公司递延所得税增加700万美元，确认当年亏损70万美元和以前年度亏损80万美元，递延所得税负债减少110万美元[79] - 2022年6月30日止六个月，公司递延所得税负债减少430万美元，确认当期亏损60万美元及税率变化影响20万美元[79] - 2022财年，公司递延所得税增加700万美元，确认当年亏损70万美元和前一年亏损80万美元，递延所得税负债减少110万美元[94] - 截至2022年9月30日的六个月，公司递延所得税负债减少430万美元，确认当期亏损60万美元，以及税率变化影响20万美元[94] - 2022年和2021年6月30日止六个月，所得税收益分别为510.5万美元和58.2万美元[89] - 公司有130万美元联邦净营业亏损可无限期结转，但使用时限于应税收入的80%，截至2022年9月30日和2022年3月31日，美国递延所得税资产为30万美元[90] 公司股权激励及人员薪酬情况 - 2022年1月19日，公司修订2021年股权奖励计划，可授予奖励的股份总数增至2001812股，占已发行和流通普通股的15%[109] - 2022年2月15日，新任命的三名董事每人获授13800份非合格股票期权，行权价8.59美元，三年按月等额归属[110] - 2022年6月8日公司向一名高管授予50,000份股票期权，行权价11美元，相关加权平均假设中无风险利率3.05%，预期波动率111%，期权公允价值9.36美元[111] - 2022年7月27日公司向一名董事会成员授予15,900份股票期权，行权价10.06美元，相关加权平均假设中无风险利率2.83%，预期波动率112%，期权公允价值8.38美元[111][112] - 2021年12月15日起，CEO基本工资61.8万美元加生活成本调整，年度绩效奖金目标为基本工资的59% [136] - 2021 - 2022年，公司与五名高级管理人员签订服务协议，基本工资17.5 - 34.8万美元，年度奖金目标30% - 40% [141] - 2021年12月，公司批准向高级管理层支付总计70万美元绩效奖金并已支付[148] - 2022年1月1日起，非执行董事每年获4万美元现金董事会费和6900份购买普通股期权，2022年9月30日止三个月和六个月分别产生8.25万美元和15.75万美元董事会费[149] - 非执行董事主席、审计等委员会主席和成员有不同年度现金费用[150] 公司业务合作及协议情况 - 2022年iOx与Parexel签订主服务协议和工作订单，开展IMM60和派姆单抗的2期试验，预算服务费用、代垫费用和临床站点费用共计1150万美元[120] - 2022年7月13日公司与Stimunity签订可转换票据协议，提供60万欧元，年利率7%，到期日2023年9月1日[121] - 2022年7月6日公司与Lincoln签订购买协议，可要求其在36个月内购买最高3000万美元普通股，公司发行94,508股普通股作为3%承诺费，价值90万美元[122][123] 公司其他相关情况 - 公司可在市价发行中出售至多5000万美元普通股，该金额包含在基础招股说明书规定的2亿美元可发售证券额度内[21] - 截至2022年9月30日，子公司Saugatuck存在30%的非控股股东权益[34] - 2022年生效的新IFRS标准，包括《2018 - 2020年IFRS标准年度改进》《IAS 37：亏损合同 - 履行合同的成本》《IAS 16：预定用途前的收益》，对公司财务报表无重大影响[40][43][44] - 2023年1月1日起生效的《IAS 1：财务报表的列报》修订案，公司正在评估其对合并财务报表的影响[46] - 截至2022年9月30日，公司确定只有一个现金产生单元，即合并后的Portage Biotech Inc. [70] - 公司在2022财年和2021财年进行了年度减值测试，根据使用价值估计现金产生单元的可收回金额[72] - 2022年3月31日和2021年的折现率分别约为20.5%和20.0%[75]