现金及现金等价物情况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为769.8万美元，较3月31日的1054.5万美元减少[5] - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物约为640万美元[11] - 公司现金及现金等价物余额减少，预计到2024年3月31日财年运营无法产生正现金流，当前现金及等价物预计仅能满足到2023年10月底的现金需求[12] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为7,698美元，3月31日为10,545美元[79] 研发费用与亏损情况 - 2023年第二季度，公司研发费用为362.7万美元，高于2022年同期的187.6万美元[6] - 2023年第二季度，公司净亏损592.6万美元，高于2022年同期的162.5万美元[6] - 2023年第二季度，公司每股基本和摊薄亏损为0.33美元，高于2022年同期的0.13美元[6] - 公司自成立以来持续运营亏损，预计未来仍会有重大运营亏损，可能无法实现盈利[12] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司净亏损分别为5,919,000美元和1,729,000美元，基本和摊薄后每股亏损分别为0.33美元和0.13美元[57] 经营活动现金使用与融资情况 - 2023年第二季度，公司经营活动使用现金345.3万美元，高于2022年同期的217.6万美元[8] - 2023年第二季度，公司通过股权融资获得现金60.6万美元[8] 产品研发项目情况 - 公司有9个产品候选项目正在开发中，预计到2024年底会有多个临床结果[9] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总流动资产为1089.2万美元，总非流动资产为8747.7万美元[5] - 截至2023年6月30日，公司总流动负债为263.8万美元，总非流动负债为2308.1万美元[5] - 截至2023年6月30日，预付费用和其他应收款总计275.2万美元，较2023年3月31日的268.9万美元有所增加[29] - 截至2023年6月30日，进行中的研发项目价值8.1683亿美元，递延所得税负债为1.351亿美元[41] - 截至2023年6月30日，公司有60万美元联邦净营业亏损可无限期结转，美国递延所得税资产为20万美元[44] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司在英国的净递延所得税负债分别约为1040万美元和1060万美元[46] - 2023年6月30日止三个月，公司递延所得税负债净减少10万美元[46] - 截至2023年6月30日，Portage普通股数量为1778.6万股，金额为2.19425亿美元[48] - 截至2023年6月30日，可转换应收票据（含应计利息，扣除减值）为442美元，3月31日相同[79] - 截至2023年6月30日，对上市公司的投资按公允价值计量为3,855美元，3月31日为2,087美元[79] - 截至2023年6月30日，应付账款和应计负债为2,591美元，递延购买价格应付（Tarus）为7,864美元[79] - 截至2023年6月30日，iOx里程碑递延义务为4,552美元，3月31日为4,126美元[79] - 截至2023年6月30日，公司应付账款和应计负债约2.6百万美元，租赁流动负债0.047百万美元，流动资产约10.9百万美元[91] - 截至2023年6月30日，公司股东权益约73.3百万美元，较3月31日的约76.0百万美元有所下降[91] - 截至2023年6月30日，非控股股东权益为 - 657千美元，较4月1日的 - 650千美元有所减少[92] 对Stimunity投资情况 - 公司对Stimunity的投资截至2023年6月30日余额为75.6万美元，较期初减少5万美元，2022年同期余额为161.3万美元[30] - 公司持有Stimunity 44.0%的投票权，与2023年3月31日持平[30] - 公司于2022年7月13日承诺向Stimunity提供60万欧元可转换票据，年利率7%，有多种转换条件[30] - 2023财年公司对Stimunity可转换票据确认未实现收益3.9万美元，3月31日对关联方投资和可转换票据分别计提减值准备60.7万美元和21.1万美元[31] - 2022年7月13日公司与Stimunity达成协议，提供60万欧元可转换票据，年利率7%[59] - 截至2023年3月31日，公司对关联方投资计提减值准备0.607百万美元，投资账面价值降至0.806百万美元[83] - 截至2023年3月31日，Stimunity可转换应收票据计提减值0.211百万美元，账面价值降至0.442百万美元[83] - 2023财年，公司通过OCI确认Stimunity可转换应收票据未实现收益0.039百万美元，账面价值增至0.653百万美元[83] 子公司情况 - 公司有全资子公司SalvaRx、iOx、PDS等，以及70%控股子公司Saugatuck [16] - 2021年9月公司通过SalvaRx将iOx的所有权从60.49%增至78.32%，2022年7月18日收购iOx剩余非控股权益[16] - 2021年9月8日公司通过SalvaRx以23772股iOx普通股结算对iOx的贷款和应收账款，同时OSI以820股iOx普通股交换其持有的15万美元票据及应计利息，公司对iOx的所有权从60.49%增至78.32%[67] - 2022年7月18日公司与SalvaRx签订iOx股份交换协议，收购iOx约22%非控股权益，现通过SalvaRx持有iOx 100%股份[68][70] 财务标准修订情况 - 2023财年采用的新IFRS标准修订对公司财务报表无重大影响，2024年1月1日生效的IAS 1修订公司正在评估影响[22][25][27] - 对IFRS 10和IAS 28的修订生效日期被无限期推迟，公司正在评估采用该修订是否会对财务报表产生重大影响[28] 对Intensity Therapeutics投资情况 - 2019财年公司以450万美元获得Intensity Therapeutics 100万股，占股7.5%，2023财年对其确认未实现损失532.2万美元，截至6月30日确认未实现收益176.8万美元，持股比例约4.7%[33][34] - 2023年4月Intensity完成1:2反向股票分割，公司持股减至644,229股，7月5日其完成IPO，发行390万股，每股5美元，净收益约1620万美元[34] - 2019年7月11日公司以130万美元收购IHL，其唯一资产为28.8458万股Intensity股票，使公司持股增至128.8458万股[33] - 因Intensity公司IPO，上市公司投资在2023年第二季度从公允价值层级3转移至层级1[86] 租赁情况 - 公司于2023年5月1日起租办公空间，租期两年，可续租三年，增量借款利率13%，提供1.3万美元保证金，租赁负债总计29.6万美元[35] 收购Tarus Therapeutics情况 - 2022年7月1日公司收购Tarus Therapeutics，发行242.5999万股普通股，承担200万美元短期债务和递延许可里程碑义务[36][37][38] - 公司收购Tarus后，若Tarus腺苷受体拮抗剂二期临床试验首名患者入组，将支付1500万美元里程碑款项，剩余1700万美元基于目标商业销售[38] - 公司对Tarus收购进行公允价值分析，记录发行普通股价值1720万美元，递延购买价格应付账款853.8万美元[39] - Tarus收购的资产公允价值总计2873.8万美元，包括可辨认无形资产2820万美元和商誉53.8万美元[39] - 假设Tarus收购在最早期间初完成，2022年二季度未审计备考经营亏损378.8万美元，净亏损134.1万美元[40] - 公司因收购Tarus Therapeutics已发行242.5999万股普通股，可能会额外发行[49] 所得税情况 - 2023年第二季度所得税收益为14.5万美元，2022年同期为255.2万美元[43] 普通股出售与股权奖励情况 - 公司可在ATM计划中出售至多5000万美元普通股，2022财年已出售90888股，获得约260万美元毛收入[49] - 2022年7月6日，公司与Lincoln签订购买协议，Lincoln有义务在36个月内购买至多3000万美元普通股[49] - 2023财年公司通过ATM计划出售166,145股普通股，净收益约0.9百万美元；与Lincoln交易出售480,000股，净收益约2.0百万美元；2023年4月1日至6月30日，通过ATM计划出售171,504股，净收益约0.6百万美元[50] - 2023年3月30日，修订后的2021年股权奖励计划下可用于奖励的普通股总数增至2,880,992股，较2023年3月29日已发行和流通普通股增加5%（即879,180股），占当日已发行和流通普通股的16%[54] - 2023年3月30日，公司授予总计746,120份股票期权，行权价2.92美元/股[55] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，公司就修订后的2021年股权奖励计划分别记录约0.8百万美元和1.2百万美元的股份支付费用，预计到2027年3月还将记录约3.4百万美元[56] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，具有反摊薄效应而被排除在摊薄后每股亏损计算之外的股票期权分别为1,963,420份和1,201,400份，受限股分别为378,740份和378,740份[58] 临床试验情况 - 2022年6月1日生效的工作订单下，Parexel开展IMM60和派姆单抗的2期试验，原预算11.5百万美元，2023财年两次变更订单使预算增加0.6百万美元[58] - 2023年3月1日，公司通过Tarus与Fortrea Inc.签订临床服务协议，预算成本约12.1百万美元[58] 或有股份情况 - 达成特定里程碑后，卖方有权获得价值2500万美元额外股份（或公司选择现金结算），公司记录该或有股份公允价值估计为547.8万美元[70][71] - 2023年第二季度，公司因该或有股份负债公允价值变动（增加）记录损失68.5万美元[71] 高管薪酬与奖金情况 - 2024财年CEO薪酬为642,700美元，年度绩效奖金目标为适用年份基本工资的59%[72] - 其他五名高级管理人员2024财年基本工资为183,750 - 469,000美元，年度奖金目标为30% - 40%[74] - 2022年12月董事会批准高管绩效奖金总计60万美元，相当于2021年12月设定原始年度目标的73.5%[77] - 截至2023年6月30日和3月31日，应付账款和应计费用中包含约40万美元的应计未付奖金[77] 董事会成员待遇情况 - 自2022年1月1日起，非员工董事会成员每年可获4万美元现金董事会费用，每年获6,900份购买普通股的期权[77] 公允价值变动损失情况 - 2023年第二季度，公司因递延购买价格应付账款公允价值变动损失0.685百万美元[83] - 2023年第二季度，公司因iOx里程碑递延义务公允价值变动损失0.426百万美元[85] 非控股股东情况 - 2023年第二季度，非控股股东净亏损7千美元[92]