关键运营天数指标变化 - 2023年、2022年、2021年所有权天数分别为2901天、2069天、1825天[356] - 2023年、2022年、2021年可用天数分别为2830天、2039天、1735天[356] - 2023年、2022年、2021年运营天数分别为2793天、1974天、1483天[356] 关键运营比率指标变化 - 2023年、2022年、2021年船队利用率分别为98.7%、96.8%、85.5%[356] - 2023年、2022年、2021年等价期租租金（TCE）率分别为36954美元、29579美元、9963美元[356] 关键费用指标变化 - 2023年、2022年、2021年每日运营费用分别为7537美元、6683美元、6740美元[356] - 2023年、2022年、2021年航次费用分别为4358美元、14861美元、19205美元[356] 营收指标变化 - 2023年、2022年、2021年营收分别为108938美元、75173美元、36491美元[356] 债务情况 - 截至2023年12月31日，公司未偿还债务总额达5520万美元[364] - 截至2023年12月31日和2022年，营运资金分别为6460万美元和2740万美元，未来12个月需支付债务摊销750万美元和优先股股息180万美元[402] - 截至2023年12月31日，银行贷款安排下的长期债务为5520万美元，截至2024年3月26日为5330万美元[411] 减值情况 - 2023年、2022年、2021年公司均未记录任何减值费用[370] - 截至2023年12月31日，公司所有船只的总账面价值比其总无租约市场价值高出约9870万美元；截至2022年12月31日，高出约1.199亿美元[371] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司船只总账面价值分别为2.039亿美元和2.382亿美元[373] - 2023年和2022年，公司评估认为所有船只无潜在减值迹象；2021年，对油轮船只账面价值等与可收回金额的审查未确认减值损失[385] 优先股公允价值相关指标 - 2023年1月至12月，公司C系列优先股公允价值计量中使用的预期波动率在86.83%至118.14%之间波动，可转换期权预期寿命在1至5年之间波动[379] 收入确认政策 - 公司时间租船协议包含租赁，按ASC 842作为经营租赁核算，时间租船收入在租赁期内按服务提供情况确认[381] - 航次租船中承租人无权控制船只使用，不包含租赁，按ASC 606核算，航次租船收入从装货日到卸货日按比例确认[382] - 船只参与联营安排，公司按约定公式获得联营总收入的一部分，联营收入按权责发生制作为可变利率经营租赁核算，按季度确认[383] 资产减值审查政策 - 公司遵循ASC 360 - 10 - 40对长期资产进行减值审查，评估未来未折现净运营现金流与账面价值等的关系[384] 2023与2022年财务指标对比 - 2023年营收为1.089亿美元，2022年为7520万美元，同比增长44.8%，主要因平均期租等价租金费率提高、船队利用率和运营天数增加[388][389] - 2023年航次费用为440万美元，2022年为1490万美元，同比下降70.5%，主要因船舶主要按定期租船协议运营，航次费用由承租人承担[388][390] - 2023年船舶运营费用为2190万美元，2022年为1380万美元，同比增长58.7%，主要因各项运营费用增加及所有权天数增多[388][391] - 2023年递延费用折旧和摊销为1480万美元，2022年为930万美元，同比增长59.1%，主要因所有权天数增加40%[388][392] - 2023年船舶销售收益为1570万美元，2022年为950万美元，同比增长65.3%，分别来自2023年P. Kikuma轮和2022年P. Fos轮处置收益[388][394] - 2023年利息和融资成本为960万美元，2022年为400万美元，同比增长140%，主要因贷款利率上升和平均债务增加[388][395] 现金相关指标 - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为6830万美元，2022年为3970万美元[403] - 2023年经营活动提供的净现金为6800万美元，2022年为3380万美元，2021年使用310万美元[404] 贷款协议情况 - 2019年7月24日，公司与Nordea签订最高3300万美元的高级有担保定期贷款协议，7月和11月各提取1650万美元[414] - 2019年12月23日，公司与Nordea修订贷款协议，最高额度提至4700万美元，新增1400万美元用于收购P. Fos油轮，2020年1月22日提取该款项[415] - 2020年3月20日，公司再次与Nordea修订贷款协议，最高额度提至5900万美元，新增1200万美元用于收购P. Kikuma油轮，3月26日提取该款项[416] - 2022年6月，公司与Piraeus Bank签订最高3190万美元的高级有担保定期贷款协议，7月全额提取，用于收购P. Sophia和为P. Yanbu再融资[422] - 2022年11月，公司与Piraeus Bank签订最高3740万美元的高级有担保定期贷款协议，当月提取3650万美元，用于收购P. Monterey和为P. Kikuma再融资[423] - 2023年12月18日，公司提前偿还Piraeus Bank约4460万美元贷款，截至12月31日无欠款[425] 造船合同情况 - 2023年3月7日，公司签订造船合同，建造约11.4万载重吨油轮，总价6330万美元，预计2025年10月底交付，分五期付款[433] - 2023年12月18日，公司签订两艘11.4万载重吨油轮的造船合同，每艘总价6480万美元，预计2026年1月和4月交付，按进度分期付款[434] 市场需求情况 - 2023年全球原油需求增长2.3%，预计2024年增长1.5%至1.028亿桶/日，原油油轮载重吨需求预计增长3.4%，船队预计仅增长0.2%[437] - 2023年Aframax油轮在选定航线的平均现货收益为每日TCE费率56287美元，2022年估计为55967美元，预计2024年Aframax油轮需求增长2.3%，船队仅增长1.0%[439][440] 利率影响及应对 - 2023年平均利率每增加1%会导致公司利息费用达130万美元，截至2023年12月31日，公司未偿还债务为5520万美元[567] - 公司预计通过常规运营和融资活动管理利率风险，必要时使用衍生金融工具[567] 货币相关情况 - 2023年和2022年公司约46%的一般及行政费用以美元以外货币支出[569] - 2023年和2022年公司分别有15%和11%的运营费用以美元以外货币支出[569] - 2023年和2022年公司欧元费用分别占收入的6%[570] - 自约2002年以来美元相对欧元贬值，但2023年有所回升[569] - 公司可能在未来使用金融衍生品降低汇率波动风险，但会面临一定风险[570] 宏观环境影响 - 美国、欧元区等国家的高通胀对公司运营费用有温和影响[444] - 发达国家央行加息使公司资本成本可能提高[444] 金融工具套期情况 - 截至2023年12月31日、2022年、2021年及本年报日期，公司未指定任何金融工具作为会计套期工具[568]