公司成立与首次公开募股 - 公司于2021年2月12日成立，首次公开募股发行1725万个单位，每个单位10美元，总收益1.725亿美元[168] - 2021年6月11日首次公开募股发行1500万个单位，收益1.5亿美元，同时出售525万个私募认股权证，收益525万美元[170] - 2021年7月1日，承销商全额行使超额配售权，出售225万个单位，收益2250万美元，出售45万个私募认股权证，收益45万美元[171] 净收入情况 - 2022年净收入为579.6203万美元，包括信托账户证券利息244.1515万美元和认股权证负债公允价值变动505.3016万美元，扣除成本和所得税[169] - 2021年2月12日至12月31日净收入为373.2702万美元，包括信托账户证券利息6512美元和认股权证负债公允价值变动490.7984万美元，扣除成本[169] 创始人股份相关 - 2021年2月15日，发起人以2.5万美元购买431.25万股创始人股份，承销商全额行使超额配售权后，56.25万股不再受限[170] 信托账户情况 - 截至2022年12月31日，信托账户有1.74948027亿美元可交易证券，含244.8027万美元利息收入[172] - 截至2021年12月31日，信托账户有1.72506512亿美元可交易证券，含6512美元利息收入，当年提取124万美元用于营运资金[172] 费用支付情况 - 2022年公司为办公等服务支付费用12万美元，2021年2月12日至12月31日支付7万美元[177][178] 承销商递延费用 - 承销商有权获得递延费用603.75万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[178] 认股权证与每股收益 - 认股权证可购买总计1145万股普通股，因认股权证行使取决于未来事件，计算摊薄每股收益时不考虑其影响[182] - 2022年和2021年无潜在稀释性证券或可转换为普通股的合同，摊薄后每股净收益与基本每股净收益相同[183] 信托账户资金提取 - 2023年1月，公司从信托账户提取100万美元用于2022财年营运资金，提取389298美元用于2021和2022财年税务义务；3月提取100万美元用于2023财年营运资金[185] 业务合并相关 - 2023年2月27日，公司与相关方签订合并协议，业务合并完成后公司名称将变更为“PSQ Holdings, Inc.”[186][187] - 发起人同意放弃创始人股份的反稀释权，每超过80%的赎回比例1%，就没收1%的创始人股份和认股权证[188] - 部分PSQ股东同意在合并协议签署日至完成日或协议终止日期间不转让PSQ股份，特定允许转让情况除外[188] - 部分PSQ股东持有的锁定期股份在完成日起一年内受限制，若满足特定股价条件，限制将失效[188] - 若合并及相关交易在2023年9月11日前未完成，任一方可终止合并协议，公司可将截止日期延长至2023年12月31日[188] - 因2023年2月27日签订合并协议，公司完成初始业务合并的期限从2023年6月11日自动延长至2023年9月11日[188] 递延折扣分配 - 公司与承销商代表约定，可酌情将部分“递延折扣”重新分配给未参与首次公开募股的第三方[189]