财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2021年第一季度净亏损为1,206,452美元，较2020年同期的498,589美元扩大142%[10] - 2021年第一季度净亏损为1,206,452美元，较2020年同期的498,589美元扩大142%[10] - 2021年第一季度基本和稀释后每股净亏损为0.11美元，2020年同期为0.05美元[10] - 2021年第一季度每股净亏损为0.11美元，2020年同期为0.05美元[10] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2021年第一季度研发费用为592,351美元，较2020年同期的65,959美元激增798%[10] - 2021年第一季度总运营及管理费用为1,206,190美元，较2020年同期的520,736美元增加132%[10] - 2021年第一季度研发费用为592,351美元，同比增长798%[10] - 2021年第一季度一般及行政费用为613,839美元，同比增长35.0%[10] - 2021年第一季度确认股票期权补偿费用345，975美元，其中344，499美元计入管理费用，1，476美元计入研发费用[61] 财务数据关键指标变化：现金流和流动性 - 现金及现金等价物从2020年12月31日的671,091美元大幅减少至2021年3月31日的191,674美元，降幅达71.4%[9] - 2021年第一季度运营现金净流出为607,707美元，较2020年同期的364,406美元增加66.8%[13] - 截至2021年3月31日，公司累计赤字为18,905,388美元[9] - 2021年第一季度通过行使认股权证和票据获得融资127,125美元[13] - 截至2021年3月31日，公司现金为191,674美元，较2020年末的671,091美元大幅下降[9] - 2021年第一季度经营活动所用现金净额为607,707美元[13] - 截至2021年3月31日，股东权益赤字为1,982,597美元，较2020年末的1,149,736美元扩大72.4%[9] - 2021年第一季度，行使37.3042万份认股权证，公司获得2.7125万美元行权收入[67] - 期后，公司因行权36万份期权发行了36万股普通股，获得收入53.25万美元[78] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 2021年第一季度总资产为196,142美元，较2020年末的879,247美元下降77.7%[9] - 截至2021年3月31日，衍生认股权负债的公允价值为0美元；而截至2020年12月31日，该负债为83,670美元[31][32] - 截至2021年3月31日，公司应付账款及应计费用总额为650,968美元，较2020年12月31日的571,517美元有所增加[48] - 截至2020年12月31日，衍生认股权证负债的公允价值为83,670美元[32] - 截至2021年3月31日，衍生认股权证负债的公允价值变为0美元，期间因公允价值变动确认收益83,670美元[32][35] - 应付账款及预提费用总额从2020年12月31日的571,517美元增加至2021年3月31日的650,968美元，增长约13.9%[48] 管理层讨论和指引：持续经营与融资 - 公司预计现有现金资源仅能维持运营至2021年5月，但2021年4月的股权融资使其预计资金可支撑至2023年第三季度末[19] - 公司持续经营能力存在重大疑问[18] - 截至2021年3月31日，公司现金资源仅能维持运营至2021年5月[19] - 得益于2021年4月的股权融资，公司现金资源预计足以维持运营至少到2023年第三季度末[19] - 若业务计划执行产生的收入不足（预计2024年前无销售收入），公司需在2023年第三季度前获得债务或股权融资[19] 管理层讨论和指引：会计准则与货币 - 公司确认其加拿大子公司的功能货币为加元[46] - 管理层认为，新近发布但尚未生效的会计准则不会对公司的财务报表产生重大影响[47] - 公司确认其加拿大子公司的功能性货币为加元[46] - 管理层认为新近发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[47] 债务与融资活动 - 公司于2021年3月1日签订10万美元本票，年利率5%，违约时升至7.5%，到期日为2026年2月28日[50] - 截至2021年3月31日，应付票据余额为10万美元，可转换票据余额为159.75万美元，关联方可转换票据余额为40万美元[51][52][54] - 2024年到期债务总额为199.75万美元（可转换票据159.75万 + 关联方可转换票据40万），2026年到期债务为10万美元[53][55] - 公司于2021年3月1日签订100,000美元本票，年利率5%，违约时升至7.5%，到期日为2026年2月28日[50][51] - 可转换票据应付总额（含关联方）为1，997，500美元（1，597，500美元 + 400，000美元），其中1，597，500美元于2024年到期，400，000美元于2024年到期[52][54][53][55] - 2021年第一季度，公司摊销债务折扣44，664美元（2020年同期为17，943美元），未摊销债务折扣为471，452美元[52] 股权激励与股东权益 - 截至2021年3月31日，公司有567.3861万份期权流通，加权平均行权价1.76美元，内在价值2302.5089万美元[58][59] - 2021年第一季度授予36.6万份期权，行权价5.60美元，确认股票薪酬费用34.5975万美元[60][61] - 截至2021年3月31日，未摊销股票期权费用为277.8726万美元，加权平均摊销期为3.50年[62] - 2021年2月25日，公司向5名个人授予36.6万份期权，其中35万份授予关联方，授予日公允价值为200.9063万美元[63] - 截至2021年3月31日，公司有348.3767万份认股权证流通，加权平均行权价1.03美元，内在价值1668.4157万美元[66] - 截至2021年3月31日，公司有5，673，861份期权流通，加权平均行权价为1.76美元，内在价值为23，025，089美元[58][59] - 2021年第一季度授予366，000份期权，行权价为每股5.60美元，授予日公允价值为2，009，063美元[58][60][63] - 截至2021年3月31日，未摊销股票期权费用为2，778，726美元，预计加权平均摊销期为3.50年[62] - 权证流通数量从2020年12月31日的4，007，058份减少至2021年3月31日的3，483，767份，加权平均行权价为1.03美元，内在价值为16，684，157美元[66] - 2021年2月25日，公司向5名个人发行了36.6万份期权，其中35万份（约95.6%）授予了关联方，行权价为5.60美元[77] - 期后，公司因净行权69.5137万份认股权证发行了49.3177万股普通股，其中23.1277万股（约46.9%）发行给了关联方[77] 业务运营与协议 - 在截至2021年3月31日的三个月内，公司研发相关应计费用为381,062美元[48] - 公司有一项毒理学研究顾问协议，总价约988,000美元，截至2021年3月31日已支付174,106美元，尚欠319,799美元[48] - 公司与多伦多大学的许可协议规定，公司需支付基于技术净销售额2.5%的特许权使用费，2021年第一季度无销售收入故未产生使用费[72] - 根据技术许可协议，公司需支付净销售额2.5%的特许权使用费，2021年第一季度无销售收入，故未产生特许权使用费[72] - 公司拥有五项知识产权专利的独家控制权[74] - 公司执行主席免费提供会议室供公司使用，用于季度董事会和年度股东大会[76] 其他财务与估值数据 - 截至2021年3月31日，公司无现金等价物，现金全部存放于银行[25] - 在截至2021年3月31日的三个月内，因衍生认股权负债公允价值变动，公司确认了83,670美元的收益[35] - 截至2021年3月31日，公司潜在稀释性普通股总数为11,628,394股[41] - 用于计算认股权证公允价值的布莱克-斯科尔斯模型假设包括：行权价1.25美元，无风险利率0.09%，预期波动率169%，合约剩余期限0.14年[33] - 2021年第一季度加权平均普通股数量为10,520,484股，2020年同期为10,261,419股[10] - 截至2021年3月31日及2020年12月31日，公司无任何现金等价物[25] - 2020年12月31日用于计算认股权证公允价值的关键假设包括：行权价1.25美元，无风险利率0.09%，预期波动率169%，合约剩余期限0.14年[33] - 截至2021年3月31日的三个月内，潜在稀释性普通股总数为11,628,394股[41] 期后重大事件 - 2021年4月29日，公司完成公开发行，出售3,180,000股普通股及认股权证，净收益约1,140万美元[79] - 2021年4月29日，公司完成公开发行，出售总计318万股普通股及等额认股权证，净收益约为1140万美元[79] - 该次公开发行授予承销商45天期权，可额外购买最多47.7万股普通股及/或等额认股权证[79]