财务总体表现 - 2022年末总资产为16.36381亿美元，较2021年末的17.29283亿美元有所下降[284] - 2022年税前亏损2725.8万美元，2021年盈利2209.3万美元[284] - 2022年净亏损2146.8万美元，基本和摊薄后每股亏损均为1.30美元[284] - 2022年公司平均资产回报率为-1.24%，平均股权回报率为-9.26%，净息差为4.61%，效率比率为64.07%[285] - 截至2022年12月31日，公司总资产为16.4亿美元，较2021年末减少9290万美元，降幅5.4%[286] - 2022年末股东权益降至2.075亿美元，较2021年末减少2620万美元，降幅11.2%[323] - 2022年公司净亏损2150万美元，较2021年的净利润1610万美元减少3760万美元[328] 利息收支情况 - 2022年利息和股息收入为7932.7万美元，利息支出为429.7万美元，净利息和股息收入为7503万美元[284] - 2022年平均生息资产收益率为4.87%，高于2021年的4.28%，净利息收入为7503万美元[325] - 2022年与2021年相比，净利息和股息收入增加1359.7万美元，主要因生息资产平均余额和收益率上升[328] - 2022年利息支出增加92.7万美元，增幅27.5%，达430万美元，主要因存款利息支出增加49.3万美元（增幅16.0%）和借款利息支出增加43.4万美元（增幅152.3%）[334] - 2022年净利息和股息收入增加1360万美元，增幅22.1%，达7500万美元，源于平均生息资产增加1.141亿美元（增幅7.5%）和净息差增加55个基点至4.61%[336] 贷款损失相关 - 2022年贷款损失拨备为5642.8万美元，远高于2021年的388.7万美元[284] - 贷款损失准备金由特定和一般部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验调整[267][273] - 贷款损失准备金较2021年末增加860万美元，增幅44.0%，主要因加密货币挖矿设备抵押的贷款组合特定准备金增加[289] - 2022年末总逾期贷款为711000美元，较2021年的2565000美元有所下降[295] - 2022年末非应计贷款总额为27383000美元，较2021年的2892000美元大幅增加，主要因加密货币挖矿设备担保贷款评级下调[297][298] - 2022年末不良资产总额为33434000美元，占总资产的2.04%，2021年分别为2892000美元和0.17%[297] - 2022年末问题债务重组总额为20424000美元，其中应计为100000美元，非应计为20324000美元[299] - 2022年末其他潜在问题贷款总计20300000美元，由13笔按修改条款计收利息的问题债务重组贷款组成[302] - 2022年贷款损失准备金年末余额为28069000美元，较年初的19496000美元增加[304] - 2022年贷款损失拨备为56428000美元，净冲销为47855000美元[304] - 2022年末贷款损失准备金与不良贷款的比率为102.51%，与年末未偿还贷款总额的比率为1.94%[304] - 2022年净冲销与当年平均未偿还贷款的比率为3.24%[304] - 2022年商业贷款净冲销额为4782万美元，占平均贷款余额的6.19%，较2021年的261.2万美元和0.43%大幅上升[305] - 2022年贷款损失准备金总额为2806.9万美元，其中商业房地产贷款准备金为518.7万美元，占该类贷款的31.50% [306] - 截至2022年12月31日，受损贷款总额为4740万美元，较2021年的2410万美元有所增加[308] - 2022年贷款损失准备金为5640万美元，较2021年增加5250万美元，主要因净冲销增加[329] - 2022年净冲销为4790万美元，主要源于加密货币矿机担保贷款组合[330] - 2022年末贷款损失准备率为1.94%，高于2021年末的1.34%[331] - 2022年末不良贷款为2740万美元，占总资产的1.67%，高于2021年末的0.17%[332] 贷款业务情况 - 住宅房地产贷款不再发放，此前通常不发放贷款价值比超过80%或次级贷款[274] - 商业房地产贷款主要在马萨诸塞州和新罕布什尔州，经济低迷会影响其信用质量[275] - 建设和土地开发贷款受成本超支、销售时间和市场条件影响[276] - 2022年末贷款持有待售为0，较2021年末减少2280万美元[288] - 2022年末净贷款为14.2亿美元，占总资产86.5%，较2021年末减少130万美元，降幅0.1%[289] - 商业贷款组合减少2480万美元，降幅3.4%，主要因数字资产、PPP和可再生能源贷款组合减少[289] - 住宅贷款增加740万美元，增幅915.5%，主要因2022年第二季度960万美元未售出住宅贷款从持有待售重新分类为持有投资[289] 证券投资情况 - 2022年末可供出售债务证券投资为2860万美元，较2021年末减少820万美元，降幅22.4%[291] - 2022年证券投资组合摊余成本为3145.7万美元，公允价值为2860万美元，其中国家及市政证券摊余成本为1189.4万美元，公允价值为1107.1万美元[316] - 截至2022年12月31日，除政府和政府机构证券外，公司无对单一公司或实体的投资，其账面价值超过公司股权的10% [317] - 2022年可出售证券加权平均收益率为2.73%（国家及市政证券）、2.03%（资产支持证券）和1.46%（政府抵押支持证券）[318] - 2022年和2021年均未确认其他非暂时性减值损失[318] 存款与借款情况 - 截至2022年12月31日，总存款较2021年减少1.803亿美元，降幅12.4%，降至12.8亿美元[319] - 各类存款均有减少，活期存款减少1064万美元（17.0%），货币市场存款减少1012万美元（24.1%）等，部分被定期存款增加931万美元（153.8%）抵消[320] - 2022年末总存款为12.79582亿美元，较2021年的14.59895亿美元有所下降，其中无息活期存款占比40.66%[321] - 2022年末借款为1.268亿美元，2021年末为1350万美元，借款利率在1.21% - 4.50%之间[322] 非利息收支情况 - 2022年非利息收入增加98.3万美元，增幅19.0%，其中客户存款账户服务费增加109.9万美元（增幅60.0%），贷款销售净收益增加22.5万美元（增幅478.7%）[337] - 2022年非利息支出增加1139万美元，增幅28.0%，其中薪资和员工福利增加295.5万美元（增幅10.3%），专业费用增加261.2万美元（增幅125.4%）[338] 所得税情况 - 公司按资产和负债法确认所得税，建立递延税项资产和负债[280] - 2022年记录所得税收益580万美元，有效税率为 - 21.2%，而2021年为所得税拨备600万美元，有效税率26.9%[339] 信用风险管理 - 公司信用风险管理策略注重明确信贷政策和统一承销标准，及时关注潜在问题贷款[292] - 公司预计不良资产和潜在问题贷款水平将随经济和市场状况、各贷款组合规模以及解决问题资产的成效而波动[301] 利率风险管理 - 公司通过多种策略管理利率风险，包括发放可调利率贷款、推广核心存款产品等[342] - 利率上升400个基点时，2022年预计未来12个月净利息收入为5599.2万美元，变化率 - 0.50%；经济价值的权益为2.8649亿美元，变化率 - 6.40%[345][346] 资金流动性与来源 - 2022年末现金及现金等价物为8060万美元，较2021年末减少7250万美元，降幅47.3%[287] - 2022年12月31日，现金及现金等价物总计8060万美元，可供出售债务证券总计2860万美元，符合流动资产定义的余额总计1.724亿美元[350] - 2022年12月31日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的借款能力为1.182亿美元，其中短期和长期借款分别有8900万美元和1830万美元未偿还[351] - 2022年12月31日，公司在波士顿联邦储备银行借款人保管计划的可用信贷额度为1.533亿美元，其中隔夜借款有1950万美元未偿还[351] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为610万美元和1640万美元[353] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司向借款人提供的未发放资金分别为3.477亿美元和3.075亿美元[353] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司未偿还的信用证分别为170万美元和130万美元[353] - 若贷款需求增长快于预期、出现意外需求或承诺，或公司出现意外存款外流，可动用波士顿联邦住房贷款银行的借款额度或通过经纪存单获取额外资金[352] - 存款大幅减少时，公司可能需寻求其他资金来源，包括经纪存单、QwickRate存款等[354] - 公司可通过调整利率吸引和留住存款[354] - 若资金成本长期居高不下，将对公司净息差产生不利影响[355] - 若长期衰退导致大量存款客户提款，公司可能更依赖不稳定或成本更高的资金来源[355] 监管资本情况 - 2022年12月31日，BankProv超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[356] 通胀与利率影响 - 通胀对公司运营的主要影响体现在运营成本增加，利率对金融机构业绩的影响通常比通胀水平更显著[358]