公司技术研发与资金支持 - 公司获美国国立卫生研究院近1800万美元资金支持，开发出新型全身成像技术[167] QT乳腺扫描仪业务进展 - 截至2024年3月31日，公司交付一台QT乳腺扫描仪给NXC的客户[170] - 2024年1月CMSC向公司下达两份QT乳腺扫描仪采购订单，1月31日支付50%款项，3月交付给CMSU[171] - 2024年3月28日公司与CMSC签订可行性研究协议，期限至2024年12月底或达成最终协议[172] - 若可行性研究成功，公司与CMSC计划在2024年下半年达成OEM协议，CMSC将在全球商业化和服务QT乳腺扫描仪[173] 公司财务亏损情况 - 截至2024年3月31日，公司累计亏损2206.8735万美元，2024年第一季度净亏损429.859万美元，经营活动使用现金597.5515万美元[174] - 2024年第一季度净亏损和综合亏损为429.86万美元，较2023年同期的188.29万美元增加241.56万美元，增幅128%[211] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司累计亏损分别为2206.87万美元和1777.01万美元，现金及受限现金等价物分别为564.02万美元和18.47万美元[222] 公司业务合并情况 - 2024年3月4日，公司与GigCapital5完成业务合并，GigCapital5更名为QT Imaging Holdings, Inc.[176][177] 公司融资与股份转换情况 - 2023年11月公司筹集100万美元私人有担保可转换过桥融资，2024年3月4日，四名贷款人获现金还款96万美元，一名贷款人将20万美元转换为10万股普通股[178] - 2023年11月公司与三名贷款人签订股票认购协议，总价300万美元，完成业务合并后相当于120万股普通股[179][180] - 2023年11月公司与US Capital Global相关方签订第四修正案和终止协议，授予其购买25000股普通股的认股权证，US Capital获20万美元高级有担保可转换本票等，认股权证最终转换为5594股普通股[181] - 公司与Yorkville签订协议，可在业务合并完成后36个月内最多出售5000万美元普通股，业务合并完成时可预支最多1000万美元，3月4日已收到902.5万美元预支款，年利率6%，违约时增至18%[182] - 12月19日签订额外股票认购协议，总价50万美元，2月28日收到款项，对应股份转换为20万股公司普通股[183] - 2月与William Blair签订认购协议，对应股份完成业务合并后转换为74万股公司普通股[184] - 2月与DFIN和iBankers分别签订认购协议，支付50万和60万美元费用，对应股份完成业务合并后分别转换为20万和24万股公司普通股[186][187] - 2月与Cable Car签订协议，对方在业务合并完成时预支150万美元，对应股份完成业务合并后转换为18万股公司普通股[188] - 3月4日，323.3388万美元票据本金及相关应计利息余额和20万美元US Capital Note本金余额分别转换为35.9266万和10万股公司普通股，6.0329万份购买QT Imaging普通股的认股权证净结算为1.632万股QT Imaging普通股，再转换为5594股公司普通股[192] - 3月4日，为履行2023年9月非赎回协议，向非赎回股东发行42.7477万股公司普通股[193] - 2024年3月4日，公司将323.34万美元的票据本金及相关应计利息余额和20万美元的美国资本票据本金余额分别转换为35.93万股和10万股普通股[229] 公司成本与费用预计情况 - 4月20日起，公司预计成本收入比将随制造流程和供应商变更而下降[202] - 公司预计研发费用将因投入QT乳腺扫描仪和全身扫描仪产品候选开发而大幅增加[205] - 公司预计销售、一般和行政费用将因业务扩张而增加[209] 公司第一季度财务指标变化 - 2024年第一季度营收为136.22万美元，较2023年同期的7564美元增加135.46万美元，主要因销售三台QT乳腺扫描仪[211][212] - 2024年第一季度收入成本为60.21万美元，较2023年同期的4.66万美元增加55.55万美元，主要因销售三台QT乳腺扫描仪[211][213] - 2024年第一季度研发费用为64.25万美元，较2023年同期的42.19万美元增加22.07万美元，增幅52%，主要因员工薪酬和专业及外部服务成本增加[211][214] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为569.62万美元，较2023年同期的129.18万美元增加440.44万美元，增幅341%，主要因业务合并相关交易费用等增加[211][215] 公司现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为5,975,515美元，2023年同期为992,716美元[240][241] - 2024年第一季度投资活动无现金流量，2023年同期也无[243] - 2024年第一季度融资活动提供净现金11,431,060美元，2023年同期为915,697美元[240][244][245] 公司资金获取情况 - 2024年3月，公司从Yorkville获得预付预付款净额902.5万美元，从投资者获得股票认购协议现金收益50万美元，通过应付票据从Cable Car获得现金收益150万美元[223] 公司债务情况 - 截至2024年3月31日，PPP贷款未偿还本金总额为19.39万美元，其中13.07万美元为流动负债，6.32万美元为非流动负债[226] - 截至2024年3月31日，预付预付款未偿还金额为222.71万美元，Cable Car贷款未偿还金额为104.05万美元[233][235] - 2020年7月公司向股东发行本金最高350万美元可转换票据，年利率5%，2022年3月发行的年利率为8%，截至2024年3月31日，若全部转换将发行244,308股普通股[236] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，2020年票据未偿还金额为3,143,725美元，应计利息分别为420,700美元和377,772美元[237] - 2023年5月3日公司向股东发行25万美元营运资金票据，经多次修订后，截至2023年12月31日未偿还本金总额为70.5万美元[238] - 2024年3月4日，公司承担关联方156万美元延期票据未偿还余额[239] 公司租赁情况 - 公司租赁加利福尼亚州诺瓦托的运营设施，不可撤销经营租赁至2027年5月31日[255] 公司会计政策与准则情况 - 公司作为新兴成长公司，可延迟采用新的或修订的会计准则，直至不再是新兴成长公司或选择退出[257] - 公司将作为新兴成长公司至最早满足四个条件之一的日期，包括合并完成五周年后首个财年最后一天等[259] - 公司采用美国公认会计原则编制合并财务报表，需对资产、负债、收入和费用等进行估计和假设，实际结果可能与估计存在重大差异[260] - 收入在客户取得商品或服务控制权时确认，通过识别合同、履约义务、确定交易价格、分配交易价格和确认收入五个步骤确定[262][263] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用加权平均成本法确定成本，定期对过时存货进行核销[269] - 公司主要签订办公场地的经营租赁，在资产负债表中记录使用权资产和租赁负债，按直线法确认租赁成本[270][271] - 递延所得税资产和负债根据财务报告与税务基础的差异确定，若很可能无法实现则需计提减值准备[272] - 股票薪酬成本按授予日的公允价值计量，在服务期内按比例确认为费用，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型对股票期权进行估值[275] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，对合并财务报表无重大影响[276] - ASU 2023 - 07要求披露额外的分部信息，于2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始的财年的中期报告生效，公司正在评估其影响[277] - ASU 2023 - 09旨在提高所得税披露的透明度，于2024年12月15日后开始的年度报告生效，公司将前瞻性采用，正在评估其影响[278] - 公司为较小规模报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[279]