财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度总营收11.065亿美元，2022年同期为4.845亿美元；2023年上半年总营收16.189亿美元，2022年同期为8.785亿美元[4][60] - 2023年第二季度运营收入1.796亿美元，2022年同期为0.916亿美元；2023年上半年运营收入1.547亿美元，2022年同期为3.244亿美元[4] - 2023年第二季度净利润8680万美元，2022年同期为5340万美元；2023年上半年净利润5860万美元，2022年同期为2.315亿美元[4] - 2023年第二季度基本每股收益0.43美元，2022年同期为0.48美元；2023年上半年基本每股收益0.29美元，2022年同期为2.09美元[4] - 2023年6月30日现金及现金等价物为4.329亿美元，2022年12月31日为4.943亿美元[8] - 2023年6月30日总资产为119.114亿美元，2022年12月31日为28.637亿美元[8] - 2023年6月30日总负债为64.986亿美元，2022年12月31日为15.736亿美元[8] - 2023年第二季度综合收益总额为1.047亿美元，2022年同期为3060万美元；2023年上半年综合收益总额为9160万美元，2022年同期为2.076亿美元[6] - 截至2023年6月30日六个月，公司净收入为5860万美元，2022年同期为2.315亿美元[13] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为4990万美元，2022年同期为1.98亿美元；投资活动使用的净现金为28.925亿美元，2022年同期为提供1.403亿美元；融资活动提供的净现金为27.842亿美元，2022年同期使用11.563亿美元[13] - 2023年上半年向普通股股东支付股息1.995亿美元，2022年同期为5540万美元；向A类高级优先股股东支付股息1340万美元[11][13] - 2023年上半年股票期权行权带来400万美元收益，2022年同期为290万美元[11][13] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物和受限现金期末余额为5.733亿美元，2022年同期为5.317亿美元[13] - 2023年上半年公司其他综合收益为3300万美元，2022年同期其他综合损失为2390万美元[11] - 2023年第二季度收购相关和整合成本为4630万美元，2022年同期为340万美元；2023年上半年为1.725亿美元，2022年同期为1300万美元[63] - 2023年第二季度折旧和摊销费用为1096万美元，2022年同期为243万美元；2023年上半年为1458万美元，2022年同期为485万美元[64] - 2023年第二季度所得税费用为3260万美元，有效税率27%，2022年同期费用为2160万美元，有效税率29%；2023年上半年所得税费用为2340万美元，有效税率29%，2022年同期费用为5790万美元，有效税率20%[66][67] - 若加拿大税务局对卢森堡子公司裁定不利，公司可能承担约2600 - 3000万美元额外加拿大联邦和省级所得税[69] - 2023年第二季度基本每股收益0.43美元，摊薄后每股收益0.42美元；2022年同期基本和摊薄后每股收益均为0.48美元；2023年上半年基本和摊薄后每股收益均为0.29美元，2022年同期分别为2.09美元和2.07美元[73] - 2023年上半年经营资产和负债净变化为 - 2.093亿美元，2022年同期为4180万美元[74] - 2023年上半年支付利息净额6170万美元，收到利息1130万美元，支付所得税净额1.225亿美元；2022年同期分别为2080万美元、140万美元和1390万美元[74] - 2023年6月30日，2023年有担保票据账面价值5.424亿美元，公允价值5.541亿美元；2023年无担保票据账面价值7.888亿美元，公允价值8.295亿美元[76] - 2023年第一、二季度，远期货币合约公允价值变动分别实现收益30万美元和亏损10万美元，2022年同期分别为190万美元和130万美元[79] - 截至2023年6月30日的六个月，预期信贷损失准备金期初余额330万美元，当期计提210万美元，核销90万美元，期末余额450万美元[82] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应收款总额8.992亿美元，净额8.947亿美元；2022年12月31日总额1.865亿美元，净额1.832亿美元[82] - 截至2023年6月30日，其他流动资产8430万美元，2022年12月31日为4830万美元；其他非流动资产8120万美元，2022年12月31日为4040万美元[83] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款总额6.091亿美元，2022年12月31日为2.587亿美元[85] - 截至2023年6月30日，总债务31.406亿美元，其中短期债务1720万美元，长期债务31.234亿美元；2022年12月31日总债务6.106亿美元[86] - 2023年上半年，公司向普通股股东支付了三笔股息，包括一笔特别股息，总计1995万美元[116] - 2023年第二季度和上半年，公司分别记录了670万美元和1090万美元的优先股息，其中980万美元已支付，110万美元应计未付[117] - 2023年第二季度和上半年，公司分别记录了180万美元和360万美元的参与股息[118] - 2023年第二季度和上半年，公司的外币折算调整分别产生了70万美元的净损失和60万美元的净收益[120] - 2023年上半年，无新增授予股票期权，因IAA收购获得187,727份股票期权，行权101,074份，没收61,935份普通股票期权和54,423份溢价股票期权，到期6,614份普通股票期权[126] - 截至2023年6月30日，未确认的与非归属股票期权相关的基于股份的薪酬成本为370万美元，预计在1.6年的加权平均期间内确认；与溢价股票期权相关的未确认成本为370万美元，预计在1.4年的加权平均期间内确认[126][131] - 2023年上半年，归属并结算的权益分类PSU为283,086份，负债分类RSU为233,828份；授予权益分类PSU为12,027份，负债分类RSU为333,778份、DSU为12,300份；因IAA收购获得负债分类RSU为366,379份[132] - 截至2023年6月30日，与权益分类PSU相关的未确认股份单位费用为1030万美元，预计在1.4年的加权平均期间内确认；与有市场条件的权益分类PSU相关的未确认费用为250万美元，预计在1.1年的加权平均期间内确认；与权益分类RSU相关的未确认费用为2050万美元，预计在1.7年的加权平均期间内确认[135][139][141] - 截至2023年6月30日，公司DSU计划下的股份单位负债总额为760万美元（2022年12月31日为630万美元）[143] - 2023年第二季度和上半年，公司经营租赁成本分别为5910万美元和7220万美元，融资租赁资产摊销分别为60万美元和590万美元，租赁负债利息分别为20万美元和60万美元，短期租赁成本分别为420万美元和770万美元，转租收入上半年为 - 10万美元[151] - 截至2023年6月30日，合同项下担保资产为7320万美元，其中93%预计在9月30日前出售，其余在2024年6月30日前出售（2022年12月31日为3100万美元，其中62%预计在3月31日前出售，其余在2023年12月31日前出售）[153] - 2023年第二季度归属于普通股股东的净利润同比增长45%至7740万美元[182] - 2023年第二季度摊薄后每股收益同比下降13%至0.42美元，摊薄后调整后每股收益同比增长15%至0.85美元[183] - 2023年第二季度总GTV同比增长146%至41亿美元，排除外汇影响增长149%[184] - 2023年第二季度总收入同比增长128%至11亿美元，其中服务收入增长181%至8.061亿美元，库存销售收入增长52%至3.004亿美元[184] - 2023年第二季度净收入同比增长63%至8680万美元[184] - 2023年第二季度调整后EBITDA同比增长126%至3.078亿美元[184] - 2023年第二季度现金余额为5.733亿美元，其中4.329亿美元不受限制[184] - 2023年第二季度总GTV增长146%至41亿美元，前六个月增长93%至60亿美元；排除IAA后，二季度增长13%至19亿美元，前六个月增长12%至35亿美元[186][188] - 2023年第二季度总营收增长128%至11亿美元，前六个月增长84%至16亿美元；IAA在二季度贡献5.604亿美元（占比51%），前六个月贡献6.403亿美元（占比40%）[186][191][192] - 2023年第二季度服务GTV增长159%至38亿美元，总服务收入增长181%，其中买家费用增长435%，佣金增长71%，市场服务收入增长71%[186][195][196] - 2023年前六个月总服务收入增长116%，买家费用增长272%，市场服务收入增长56%，佣金增长44%[186][201] - 2023年第二季度库存销售收入增长52%，主要因IAA贡献82%的增长[186][202] - 2023年第二季度运营费用增长136%至9.296亿美元，前六个月增长103%至14.681亿美元[186] - 2023年第二季度运营收入增长96%至1.796亿美元，前六个月下降52%至1.547亿美元[186] - 归属于控股股东的净收入在2023年第二季度增长63%至8690万美元，前六个月下降75%至5880万美元[186] - 2023年第二季度摊薄后普通股股东每股收益为0.42美元，同比下降13%；前六个月为0.29美元，同比下降86%[186] - 有效税率在2023年第二季度为27.4%，较2022年下降140个基点；前六个月为28.5%，较2022年上升850个基点[186] 股权结构相关 - 截至2023年6月30日，A类高级优先股数量为4.85亿股，金额为4.82亿美元[8][10][11] - 截至2023年6月30日，普通股数量为1.81983976亿股，金额为39.951亿美元[8][10][11] - 截至2023年6月30日，与收购Rouse和SmartEquip相关的已发行普通股数量为118,934股，加权平均公允价值为每股70.12美元[112] 收购相关 - 2023年3月20日，公司收购IAA全部已发行和流通股，收购价（净现金）为27.552亿美元[13][16] - 2023年1月3日，公司收购VeriTread 75%的权益，收购价（净现金）为2470万美元[13][17] - 2023年3月20日，公司完成对IAA的收购，总收购价约66亿美元[33] - IAA股东每股获得12.80美元现金和0.5252股公司股票，公司支付17亿美元现金对价并发行7030万股普通股，偿还IAA净债务12亿美元[34] - IAA收购中，可辨认净资产公允价值为29.294亿美元，商誉确认为37.168亿美元[38] - 截至2023年6月30日的三个月，因收到额外信息和更新初步估值报告，运营使用权资产增加1970万美元，不动产、厂房和设备减少2860万美元，无形资产增加1.077亿美元，递延所得税负债增加2410万美元，商誉减少7200万美元[42] - 截至2023年6月30日的三个月，IAA收入和净收入分别为5.604亿美元和7400万美元；从收购日至2023年6月30日，IAA收入和净收入分别为6.404亿美元和7690万美元[46] - 2023年1月3日，公司以2520万美元现金收购VeriTread 8889766个单位，又以300万美元现金投资获得1056338个单位，持股增至75%并取得控制权[50] - VeriTread收购中，可辨认净资产公允价值为1790万美元，商誉确认为2520万美元[53] - 2021年8月9日，公司拟以约7.75亿英镑（约10.2亿美元）现金收购Euro Auctions，2022年6月28日收购协议自动终止[57] - 2023年3月20日公司完成对IAA的收购，支付约17亿美元现金，发行7030万股普通股，偿还约12亿美元净债务和5亿美元优先票据（赎回价格为面值的102.75%）[165][166] - 2023年1月3日公司收购VeriTread，以约2520万美元现金收购8889766个单位，以300万美元现金收购1056338个单位，持股比例从11%增至75%并获得控制权[168]