公司业务板块构成 - 截至2022年6月30日，公司分为五个可报告业务板块，传统银行、仓库贷款和抵押银行业务构成核心银行业务，TRS和RCS构成RPG业务[232] 传统银行板块情况 - 截至2022年6月30日，传统银行板块有42个全方位服务银行中心，其中肯塔基州28个、佛罗里达州坦帕市大都会区7个等[233][236] - 2022年第二季度传统银行部门净收入较2021年同期减少110万美元，降幅13%；净利息收入增加88万美元，增幅2%[269] - 2022年第二季度传统银行拨备为净支出14.6万美元，2021年同期为净信贷7.7万美元，2022年6月30日传统银行ACLL占总贷款的1.35% [317] - 传统银行部门2022年第二季度净利息收入较2021年同期增加88万美元，增幅2%；净息差从2.97%增至3.06%[292] - 2022年第二季度传统银行非利息收入较2021年同期减少24.1万美元，降幅3%[337] - 2022年第二季度传统银行存款账户服务收费增加29.4万美元，源于交易账户数量增加1443个[342] - 2022年上半年，传统银行部门净收入减少510万美元，降幅31%，净利息收入减少410万美元，降幅5%，总贷款增加1.72亿美元，增幅5%，不良贷款率从0.59%降至0.44%，逾期贷款率从0.21%降至0.15%[350] - 传统银行板块2022年前六个月净利息收入减少410万美元，降幅5%，净息差为2.98%，较2021年同期下降23个基点[367] - 传统银行PPP组合2022年前六个月费用和利息收入110万美元，2021年同期为1130万美元，减少1020万美元；剔除PPP费用和利息后净利息收入增加610万美元，增幅9%，非PPP平均贷款从2021年的33亿美元增至2022年的35亿美元[368] - 2022年上半年传统银行拨备净费用为46.6万美元，2021年上半年为净信贷8.2万美元；2022年6月30日传统银行ACLL占总贷款比例为1.35%，2021年12月31日为1.41%，2021年6月30日为1.37%[393] - 传统银行部门非利息收入在2022年前六个月较2021年同期增加20.9万美元，增幅1%，主要因存款账户服务费增加64.8万美元，抵消2021年出售前银行中心的39.9万美元非经常性收益[413] - 2022年和2021年前六个月，存款服务收费中每笔项目费用净额分别为320万美元和250万美元[414] - 2022年和2021年前六个月，利息收入中每日透支费用净额分别为59.7万美元和50.6万美元[414] 飞机贷款业务情况 - 飞机贷款规模在5.5万美元至300万美元之间，期限最长达20年，该项目对除阿拉斯加和夏威夷之外的所有州开放[240] 仓库贷款板块情况 - 仓库贷款板块为美国各地抵押银行家提供短期循环信贷便利，单个贷款预计在仓库贷款线上平均停留15至30天[245] - 2022年第二季度仓库贷款部门平均承诺仓库额度维持在14亿美元，平均额度使用率从2021年同期的51%降至41%[275] - 仓库贷款部门2022年第二季度净利息收入较2021年同期减少240万美元，降幅39%；平均未偿余额从7.27亿美元降至5.79亿美元，净息差从3.48%压缩至2.69%[299] - 2022年第二季度仓库贷款拨备为净信贷23.4万美元，2021年同期为净信贷6.5万美元，2022年第二季度末未偿还余额减少9300万美元 [319] - 2022年上半年，Warehouse Lending部门净收入减少320万美元，降幅37%，净利息收入减少470万美元，降幅36%，平均承诺额度维持在14亿美元，平均额度使用率从52%降至42%[350][351][352] - 仓库贷款板块2022年前六个月净利息收入减少470万美元，降幅36%，平均未偿余额从2021年的7.58亿美元降至2022年的5.82亿美元，净息差从3.45%压缩至2.89%[373] - 2022年6月30日，仓库贷款承诺信贷额度维持在14亿美元，2022年和2021年前六个月平均使用率分别为42%和52%[375] - 2022年上半年仓库贷款拨备净信贷为63.5万美元，2021年上半年为30.7万美元；2022年上半年末未偿还余额减少2.54亿美元，2021年上半年减少1.23亿美元；2022、2021年6月30日和2021年12月31日仓库ACLL占未偿还余额比例均为0.25%[395][396] 抵押银行业务情况 - 抵押银行业务主要包括15年、20年和30年固定期限的单户首套住宅房地产贷款，贷款出售给二级市场[248] - 2022年第二季度抵押贷款银行部门抵押贷款银行业务收入较2021年同期减少240万美元，降幅58%[275] - 2022年第二季度公司二级市场贷款销售收益为6800万美元，2021年同期为1.76亿美元，现金收益占贷款销售比例维持在2.85%[275] - 2022年第二季度抵押贷款银行业务收入从2021年同期的420万美元降至180万美元[338] - 2022年上半年，抵押银行部门抵押银行业务收入减少700万美元，降幅61%，二级市场贷款销售所得为1.87亿美元，低于2021年同期的3.8亿美元，现金收益占比从3.26%降至2.23%[355] - 抵押贷款银行部门收入从2021年前六个月的1140万美元降至2022年前六个月的440万美元[415] - 2022年前六个月，银行在二级市场出售1.87亿美元贷款，平均现金收益与贷款销售比率为2.23%[415] - 2021年前六个月，银行在二级市场出售3.8亿美元贷款，平均现金收益与贷款销售比率为3.26%[415] TRS业务情况 - TRS业务大部分在每年上半年产生，下半年产生有限收入并为下一年度纳税季做准备[249] - RTs是基于费用的产品，公司在RTs上赚取的费用（扣除收入分成后）作为非利息收入计入“净退款转账费用”项目[250] - EA税收信贷产品是允许纳税人预借部分退税资金的贷款[250] - 2022年第二季度税务退款解决方案部门净收入较2021年同期减少170万美元，降幅41%；净利息收入减少240万美元，降幅39%[275] - 2021年IRS处理季节推迟约两周，政府刺激计划和疫情限制影响TRS的RT和EA产品需求[276] - 2022年第二季度TRS非利息收入较2021年同期增加1110万美元，增幅163%[340] - 2022年第二季度TRS的RT产品净收入较2021年同期减少200万美元，降幅33%[341] - 2022年第二季度TRS将第一季度EA损失估计调整为支出56.4万美元，加权平均净EA损失率从3月31日的2.67%增至6月30日的2.85%；2021年同期调整为信贷580万美元，损失率从6.41%降至4.09% [324] - 2022年税季前两个月EA贷款发起额为311,207千美元，2021年为250,045千美元，增长61,162千美元[325] - 2022年上半年，Tax Refund Solutions（TRS）净收入增加1490万美元，增幅119%，净利息收入增加170万美元，增幅11%，总EA发起额为3.11亿美元，高于2021年同期的2.5亿美元[355] - 税务退款解决方案板块2022年前六个月净利息收入较2021年同期增加170万美元，EA产品利息收入1350万美元，较2021年增加44.2万美元，EA业务发起量增加6100万美元[378] - 2022年上半年TRS拨备净费用为830万美元，2021年上半年为1010万美元；2022年上半年EA贷款拨备费用为890万美元，占3.11亿美元EA贷款的2.85%，2021年上半年为1020万美元，占2500万美元EA贷款的4.09%[397][398] - 2021年至2022年前六个月，RPG的TRS部门净冲销减少190万美元，因修订合同对贷款损失设限[412] RCS业务情况 - RCS的LOC I产品参与权益出售比例为90%，LOC II产品参与权益出售比例为95%[260][263] - 2022年第二季度RCS拨备净支出为340万美元，2021年同期为160万美元[286] - RCS的LOC贷款费用在2022年第二季度增至580万美元，2021年同期为380万美元[306] - RCS的医院应收账款利息收入在2022年第二季度较2021年同期减少38.5万美元，平均应收账款减少3800万美元[307] - 2022年第二季度RCS对拨备的净费用为340万美元，2021年同期为160万美元，增长180万美元[326] - 截至2022年6月30日，RCS的ACLL占总贷款的14.41%，2021年12月31日为13.91%，2021年6月30日为7.68%[327] - 2022年第二季度，Republic Credit Solutions（RCS）非利息收入增加52.2万美元，增幅20%，贷款产品销售所得达2.69亿美元，同比增长49%[343] - 2022年上半年，RCS净收入增加33.2万美元，增幅4%，净利息收入增加290万美元，增幅29%，非利息收入增加230万美元，增幅59%，非利息支出为350万美元，高于2021年同期的210万美元[362] - 共和信贷解决方案板块2022年前六个月净利息收入增加290万美元，增幅29%，LOC贷款费用从2021年的770万美元增至2022年的1150万美元[379][380] - 共和信贷解决方案板块LOC I产品利息收入增加200万美元，平均未偿余额增加500万美元；LOC II产品利息收入增加180万美元；医院应收账款利息收入减少77.4万美元，平均应收账款减少3600万美元[381][382] - 2022年上半年RCS拨备净费用为480万美元，2021年上半年为120万美元；2022年上半年RCS LOC I产品净冲销增加至320万美元，2021年上半年为120万美元，LOC II产品净冲销为130万美元，2021年上半年无净冲销；2022年6月30日RCS ACLL占总贷款比例为14.41%，2021年12月31日为13.91%，2021年6月30日为7.68%[402][403] - 2022年上半年RCS信贷额度产品拨备净费用为483.1万美元，2021年为120.7万美元，变化362.4万美元，变化率300%；医院应收账款拨备净费用为-3000美元，2021年为1万美元，变化-1.3万美元，变化率-130%；总计拨备净费用为482.8万美元，2021年为121.7万美元，变化361.1万美元，变化率297%[404] - 2021年至2022年前六个月，RPG的RCS部门净冲销增加340万美元，其中LOC I产品净冲销从120万美元增至320万美元，LOC II产品从无净冲销增至130万美元[411] 公司财务整体情况 - 公司合并财务报表按照GAAP编制，管理层需进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[223] - 截至2022年6月30日，银行维持针对预期信贷损失的ACLL，涵盖透支存款账户[226] - 2022年第二季度公司净收入为2390万美元，与2021年同期持平，摊薄后每股收益从2021年同期的1.16美元增至1.20美元[264] - 2022年第二季度净收入较2021年同期减少49万美元，降幅13%[285] - 2022年第二季度净利息收入较2021年同期增加150万美元，增幅30%[285] - 2022年第二季度公司总净利息收入为5120万美元，较2021年同期增加92.8万美元，增幅2%；净息差从3.33%增至3.51%[292] - 2022年第二季度公司总拨备为净支出370万美元，2021年同期为净信贷430万美元[316] - 2022年第二季度末，总生息资产平均余额为58.45亿美元，利息收入为5232万美元，收益率为3.58%；2021年同期平均余额为60.48亿美元，利息收入为5181.5万美元，收益率为3.43% [310] - 2022年第二季度末，总付息负债平均余额为30.94亿美元，利息支出为108.8万美元，成本率为0.14%；2021年同期平均余额为32.56亿美元，利息支出为151.1万美元，成本率为0.19% [310] - 2022年第二季度净利息收入为5123.2万美元，净利息利差为3.44%，净利息收益率为3.51%；2021年同期净利息收入为5030.4万美元，净利息利差为3.24%，净利息收益率为3.33% [310] - 2022年第二季度与2021年同期相比，利息收入净变化为增加50.5万美元，利息支出净变化为减少42.3万美元，净利息收入净变化为增加92.8万美元 [314] - 2022年第二季度公司净冲销与平均总贷款的比率从2021年同期的0.95%增至1.00%，净冲销增加10.3万美元，平均总贷款减少2.07亿美元，降幅5%[334] - 2022年第二季度公司总非利息收入较2021年同期增加8